Provisão p/ IRPJ e CSLL 19 RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCICIO (485.261,41) (54.864,00) 8.497.850,20 603.234,48 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A POR T O SEGU R O N EGO C IO S IM OB ILIA R IOS S/ A CNPJ: 11.689.292/0001-38 C N PJ: 11.6 8 9 .2 9 2 / 0 0 0 1- 3 8 D EMDE ON ST R A ÇÃ O D-A INDIRETO S M U T A ÇÕES D O PA T R IM ÔN IO LÍ QU ID O DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO CAIXA F ind o em 3 1 d e d ez25 emb rDE o d e 2JULHO 0 13 e 2 0 12 DE 2014 GOIÂNIA, SEXTA-FEIRA, Findos em 31 de dezembro de 2013Valores e 2012 expressos em Reais (R$) PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A CNPJ:11.689.292/0001-38 BALANÇO PATRIMONIAL DOS EXERCÍCIOS Findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012 Diário Oficial 20 ANO 177 - DIÁRIO OFICIAL/GO Nº 21.882 Valores expressos em Reais (R$) ATIVO 2013 NOTA 2.462.760,20 Ativo Circulante Valores expressos em Reais (R$) 2012 108.893,26 Elenco de Rubricas C ap it al So cial 2013 das atividades S/A Porto Seguro Negócios Imobiliários Caixa e Equivalentes Clientes 1.262.760,20 1.200.000,00 4 5 14.052.657,13 Ativo Não Circulante PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A6 Realiz. a Longo Prazo CNPJ:11.689.292/0001-38 Investimentos 7 ImobilizadoDOS EXERCÍCIOS 8 BALANÇO PATRIMONIAL TOTAL DO ATIVO Findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012 Valores expressos em Reais (R$) PASSIVO E P. L. ATIVO 2013 NOTA Passivo Circulante Fornecedores 2.462.760,20 Ativo Circulante Caixa e Equivalentes Clientes 4 5 Ativo Não Circulante Realiz. a Longo Prazo 6 Investimentos Imobilizado TOTAL DO ATIVO 7 8 PORTO SEGURO NEGOCIOS S/A PASSIVO E P.IMOBILIARIOS L. CNPJ:11.689.292/0001-38 Passivo Circulante BALANÇO PATRIMONIAL DOS EXERCÍCIOS Fornecedores Findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012 Obrig. Trab.em e Previdenciaria Valores expressos Reais (R$) Obrigações Tributárias 2013 NOTA ulante quivalentes 2.462.760,20 Passivo Não Circulante 1.262.760,20 4 Financ. e Emprestimos 5 Circulante 1.200.000,00 Receitas Diferidas 14.052.657,13 Patrimônio Liquido 13.801.000,00 16.515.417,33 2.013,00 2012 236.490,17 108.893,26 210,18 108.893,26 236.279,99 9 10 11 Financ. e Emprestimos 14.052.657,13 Receitas Diferidas 13.801.000,00 Patrimônio Liquido 12 13 Capital Social Integralizado 14 Fundo de Reserva 14 Lucros Acumulados TOTAL PASSIVO E P. L. 16.515.417,33 68.840,00 182.817,13 NOTA Obrig. Trab. e Previdenciaria 1.262.760,20 Obrigações Tributárias 1.200.000,00 Passivo Não Circulante 68.840,00 182.817,13 13.801.000,00 3.800.000,00 2.600.000,00 4.967.587,16 1.200.000,00 12.478.927,16 17.587,16 5.000.000,00 1.000.000,00 4.950.000,00 6.478.927,16 14 16.515.417,33 5.076.480,42 108.893,26 Fluxo de caixa 4.967.587,16 operacionais: Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 11 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0 - CONST. RESERVA LEGAL INTEGRALIZ. DE CAPITAL Lucro Líquido do Exercício 17.587,16 - Ajustes ao Lucro Líquido 4.950.000,00 LUCRO DO EXERCÍCIO DISTR. DE DIVIDENDOS 2 9 .9 59 ,8 0 30.161,72 - - 8.497.850,20 Fluxo 933,00 das Variações Patrimoniais Lucro s A cumulad o s (30.161,72) - 603.234,48 603.234,48 Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 12 5.0 0 0 .0 0 0C,0N 0 PJ: (11.6 4 .9 508.090.2 0 ,0 9 02) / 0 0 0 61-0 3.1281,52 CONST. RESERVA LEGAL 939.878,48 D EM ON ST R A ÇÃ O D- A S M U T A ÇÕES D O PA T R IM 4.950.000,00 INTEGRALIZ. DE CAPITAL CON. RES. INVESTIM ENTO DISTR. DE DIVIDENDOS Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 13 16.358,90 ( 4 .9 50 .0 0 0 ,0 0 ) R eserva d e 2012 C ap it al POR T O SEGU S/ A - R O N EGO C IO S IM OB ILIA- R IOS (573.072,76) (+)5.076.480,42 Depreciação/Amortização/Exaustão LUCRO DO EXERCÍCIO Resultado 2.012,00Ajustado C ap it al So cial a Int eg raliz ar - 7.4 78 .9 2 7,16 79 .9 59 ,8 0 603.234,48 ( 573 .0 72 ,76 ) 110 .12 1,52 ÔN(939.878,48) IO LÍ QU ID O 4.950.000,00 12.182,87 F ind o em 3 1 d e d ez emb r o d e 2 0 13 e 2 0 12 8.497.850,20 Valores expressos em Reais6.478.927,16 (R$)603.234,48 (6.478.927,16) 8.510.033,07 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0 T o t al (1.079.044,56) - 8.497.850,20 (1.079.044,56) 12 .4 78 .9 2 7,16 C ap it al So cial a R eserva d e Lucro s PORTO C ap it al SEGURO So cial NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A CNPJ: 11.689.292/0001-38 Int eg raliz ar C ap it al (1.200.000,00) -A cumulad o s NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 14.679,50 Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 11 5.0 0 0 .0EM 0 0 31 ,0 0DE DEZEMBRO ( 4 .9 50 .0 DE 0 0 ,0 0 ) E 2012 2 9 .9 59 ,8 0 FINDAS 2013 (933,00) 4.950.000,00 Valores (-/+) aumento/diminuição deRESERVA fornecedores 115,50 (30.161,72) 30.161,72 - expressos em Reais(R$) CONST. LEGAL 4.950.000,00 (-/+) aumento/diminuição obrigações INTEGRALIZ. DE CAPITAL -92,40 (536,22) trabalhistas Nota 01 – Contexto Operacional 603.234,48 LUCRO DO EXERCÍCIO 110.121,52 (-/+)50.000,00 aumento/diminuição DISTR.de DEobrigações DIVIDENDOS (573.072,76) A PORTO SEGURO NEGOCIOS 221.600,49 IMOBILIARIOS S/A é uma sociedade Anônima 4.003,50 tributarias Sald o em 3 1/ 12 2 0 12 fechado, 5.0 com 0 0 .0sede 0 0 ,0no 0 município ( 4 .9 50 0 0 ,0 0 )Estado de 6 0Goiás, .12 1,52 de/ capital de .0 Goiânia, Brasil, e 60.121,52 tem débitos como principais operações- a compra e venda de Imóveis próprios, aluguel de(939.878,48) (-/+) aumento/diminuição deRESERVA outros CONST. LEGAL 939.878,48 1.200.000,00 Imóveis e corretagem em aluguel de imóveis. (PñC) 4.950.000,00 INTEGRALIZ. DE CAPITAL 5.076.480,42 Nota 02 – Apresentação das Demonstrações Contábeis LUCRO DO EXERCÍCIO 8.497.850,20 746,40 (+/-) aumento/diminuição de Clientes Caixa Líquido Proveniente das 8.730.164,34 607.445,88 (6.478.927,16) CON. RES. INVESTIM ENTO 6.478.927,16 Atividades Operacionais As demonstrações contábeis inerentes aos exercícios findos em 31 de dezembro de 2.013,00 2.012,00 NOTA DISTR. DE DIVIDENDOS POR T O SEGU R O N EGO C IO S IM OB ILIA R IOS S/ A (1.079.044,56) CNPJ: 11.689.292/0001-38 2013 e 2012 estão sendo apresentadas em Reais(R$) e já foram aprovados pela 236.490,17 DO RESULTADO16.358,90 C N PJ: 11.6 8 9 .2 9 2 / 0 0 0 1- 3 8 o em 3 1/ 12 administração, em5.0 março 0 0 .0de0 02014. ,0 0 7.4 78 .9 2 7,16 DEMONSTRAÇÃO DOS EXERCÍCIOS Fluxo de Caixa das Sald Atividades de/ 2 0 13 EM ON ST R A ÇÃ O D A S M U T A ÇÕES D O PA T R IM ÔN IO LÍ QU ID O As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis Findos em 2013 e 2012 - 31 de dezembroDde 933,00 PORTO SEGURO IMOBILIARIOS 9 Investimento: adotadas no Brasil, tomando-seNEGOCIOS como base a legislação societária (LeiS/A n° 6.404/1976, F ind o em 3 1 d e d ez emb r o d e 2 0 13 e 2 0 12 Valores expressos em Reais 746,40 (R$) 11.689.292/0001-38 alterada pelas Leis nºCNPJ: 11.638/2007 e 11.941/2009) e as normas e pronunciamentos 210,18 Valores expressos em Reais (R$) de imobilizado 10 (195.000,00) (-) Aquisição de contabilidade emitidos pelo Conselho Federal de Contabilidade – CFC. NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS NOTA 2013 2012 14.679,50 236.279,99 11 2012 (68.840,00) (-) Aquisição de Investimentos FINDAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E 2012 Receita Operacional Líquida 14.726.507,89 15 C ap679.267,50 it al So cial a R eserva d e Lucro s Nota 03 – Sumário das Principais Práticas Contábeis 108.893,26 3.800.000,00 4.950.000,00 C ap it al So cial T o t al (+) Transferência de Imobilizado para Valores expressos em Reais(R$) (4.950.000,00) Int eg raliz ar C- ap it al A cumulad o s a) Caixa e equivalente de Caixa ( - ) Custos dos Imoveis vendidos 16 4.950.000,00 108.893,26 Estoque vendido no Exerc.Os fluxos de caixa dos investimentos a curto prazo são demonstrados 2.600.000,00 4.950.000,00 12 Lucro Operacional 9.776.507,89 Bruto Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 11 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0 ( 4 .9 50 .0 0679.267,50 0 ,0 0 ) 2 9 .9 59 ,8 0 79 .9 59 ,8 0 pelos valores líquidos. As aplicações a curto prazo que possuem liquidez Caixa Líquido das Atividades de 1.200.000,00 30.161,72 (30.161,72) -(90.157,68) (20.191,76) 13 ( - ) Despesas Administrativas CONST. RESERVA LEGAL 18 imediata e vencimento original em até 90 dias são consideradas como 4.686.160,00 4.967.587,16 Nota 01 Investimento INTEGRALIZ. - – Contexto - Operacional (137.216,30) (1.337,86) caixa e equivalentes. ( - ) Despesas Financeiras 18DE CAPITAL 110.121,52 12.478.927,16 As notas Explicativas fazem parte integrante das demonstrações contábeis PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A ( - ) Despesas Tributarias LUCRO DO18 EXERCÍCIO (566.163,80) (160,62) - 603.234,48 b) 603.234,48 Contas a Receber (Clientes) Fluxo de Caixa -dasAAtividades Os valores a receber são registrados eS/A mantidos no balanço patrimonial PORTO SEGURO IMOBILIARIOS é uma sociedade Anônima (573.072,76) ( de 573 .0 72 ,76 ) NEGOCIOS 657.577,26 pelo sede valor no nominal dos títulos representativos desses créditos, Brasil, e Financiamento: fechado, município de Goiânia, Estado de Goiás, ( 4 .9 50 .0 0 0 ,0 0 ) 6 0 .12 1,52 de capital 110 .12 1,52 com acrescidos das variações monetárias ou cambiais, quando aplicáveis. 521,22 939.878,48 tem (939.878,48) como principais a compra e venda de Imóveis próprios, aluguel de (-/+) aumento/diminuição em outros c)- operações Não Circulante (13.783.412,84) 36.478,93 4.950.000,00 - e corretagem 4.950.000,00 em aluguel de imóveis. Os direitos realizáveis e as obrigações vencíveis após os 12 meses creditos (RLP) - Imóveis 8.983.111,61 658.098,48 Resultado Antes dos Tribibutos LUCRO DO EXERCÍCIO 5.076.480,428.497.850,20 8.497.850,20 subsequentes a data das demonstrações contábeis são considerados TOTAL PASSIVO E P. L. 16.515.417,33 (485.261,41) (54.864,00) 2.600.000,00 Provisão p/ IRPJ e CSLL (-/+) aumento/diminuição de emprestimos CON. RES.19 INVESTIM ENTO 6.478.927,16 (6.478.927,16) como não circulantes. Nota 02 – Apresentação das Demonstrações Contábeis E P. L. 2.012,00 DISTR. DE DIVIDENDOS d) Imobilizado (1.079.044,56) aos(1.079.044,56) AsNOTA notas Explicativas2.013,00 fazem parte integrante das demonstrações contábeis 603.234,48 8.497.850,20 RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCICIO (-) Pagamento de- Dividendos 236.490,17 16.358,90 (1.079.044,56) (573.072,76) O imobilizado está registrado ao custo de aquisição, e pelo custo de Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 13 irculante 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0 7.4 78 .9 2 7,16 12 .4 78 .9 2 7,16 PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A das demonstrações Acionistas As notas explicativas são parte integrante contábeis construções. Os bens aos são depreciados método comdezembro base As demonstrações contábeis inerentes exercíciospelo findos emlinear, 31 de de 933,00 PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A res 9 nas vidas úteis estimadas. PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A CNPJ: 11.689.292/0001-38 2013 e 2012 estão sendo apresentadas em Reais(R$) e já foram aprovados pela CNPJ: 11.689.292/0001-38 746,40 210,18 b. e Previdenciaria 10 Investimentos(12.262.457,40) Caixa Líquido das Atividades de e) CNPJ: 11.689.292/0001-38 NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEISadministração, em março de 2014. são avaliados pelo valor aplicado(536.593,83) DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS Os investimentos e sua relevância 236.279,99 14.679,50 s Tributárias 11 Financiamento DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - INDIRETO FINDAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E 2012 As demonstrações contábeis foraminvestida. elaboradas de acordo com as práticas contábeis junto a empresa Findos em4.950.000,00 31 de dezembro de 2013Findos e 2012 ão Circulante 3.800.000,00 em 31 de dezembro de 2013 e 2012 Valores expressos em Reais(R$) f) tomando-se Benefícios acomo Empregados adotadas base a legislação societária (Lei n° 6.404/1976, Aumento Líquido ao Caixa eno Brasil, 1.153.866,94 70.852,05 2.600.000,00 4.950.000,00 Emprestimos 12 pagamentos de benefícios tais como salário, férias vencidas ou Valores expressos em Reais (R$) Valores expressos em Reais (R$) alterada pelas Leis nº Os 11.638/2007 e 11.941/2009) e as normas e pronunciamentos Equivalente de Caixa proporcionais, bem como os respectivos encargos trabalhistas 1.200.000,00 Diferidas 13 2013 2012 de contabilidade emitidos pelo Conselho Federal de Contabilidade – CFC. no Nota 01 – Contexto Operacional NOTAElenco de Rubricas 2013 2012 incidentes sobre estes benefícios, são reconhecidos mensalmente 108.893,26 38.041,21 Caixa e eq. de Caixa Início do Ano o Liquido 12.478.927,16 110.121,52 Fluxo de caixa das atividades resultado obedecendo-se o regime de competência. Receita Operacional Líquida 14.726.507,89 679.267,50 15 operacionais: 50.000,00 5.000.000,00 Receitas e Despesas cial Integralizado 14 A PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A éeuma Anônima 1.262.760,20 108.893,26 Nota 03 –do Sumário Principais Práticas Contábeis Caixa eq. sociedade de Caixa - Final Ano g) das A PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A tem como prática sede no município de Goiânia, Estado de Goiás, Brasil, a) e 603.234,48 1.000.000,00 60.121,52 Exercício de capital fechado, com8.497.850,20 Reserva (4.950.000,00) Caixa e equivalente de de Caixa ( - ) 14 Custos dos Imoveis vendidos 16 Lucro Líquido do Variação das Contas a adoção do regime caixa para o registro das mutações patrimoniais tem como principais operações a compra e venda de Imóveis próprios, aluguel de 1.153.866,94 6.478.927,16 umulados 14 Os fluxosocorridas de caixa investimentos curto prazo70.852,05 são demonstrados no dos exercício, assim como a reconhecimento das receitas e Ajustes ao Lucro9.776.507,89 Líquido Imóveis e corretagem 679.267,50 em aluguel de imóveis. Caixa/Bancos/Equivalentes Lucro Operacional Bruto despesas e dos custos. pelos valores líquidos. As aplicações a curto prazo que possuem liquidez ASSIVO E P. L. 16.515.417,33 5.076.480,42 12.182,87 (+) Depreciação/Amortização/Exaustão h) Opção Tributária original em até 90 dias são consideradas como (20.191,76) (90.157,68) ( - ) Despesas Administrativas 18 Nota 02 – Apresentação das Demonstrações Contábeis imediata e vencimento PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS xplicativas fazem parte integrante das demonstrações contábeis sociedade exercício de 2013 8.510.033,07 603.234,48 ResultadoS/A Ajustado POR T O SEGU NA EGO C IO S IMnoOB ILIA R IOS S/ A optou pela tributação com base no (137.216,30) (1.337,86) caixaReO equivalentes. ( - ) Despesas Financeiras S/A 18 lucro presumido para o Imposto de Renda (IRPJ) e a Contribuição Social PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS CNPJ:11.689.292/0001-38 As demonstrações contábeis inerentes aos exercícios findos em 31 de dezembro de C N PJ: 11.6 8 9 .2o 9Lucro 2 / 0 (Clientes) 0Líquido 0 1- 3 8 (CSLL), para as contribuições PIS – Programa de b) Contas aSobre Receber Patrimoniais (566.163,80) ( - ) Despesas Tributarias 18 Fluxo das Variações CNPJ: 11.689.292/0001-38 2013 e 2012 estão sendo(160,62) apresentadas em Reais(R$) e já foram aprovados pela BALANÇO PATRIMONIAL DOS EXERCÍCIOS de COFINS Contribuição Financiamento de D EM ON ST R A ÇÃOs O Dvalores A S M UIntegração Ta A ÇÕES D OSocial PA TeRregistrados IM ÔN IO– LÍ QU O para ono receber são e ID mantidos balanço patrimonial (1.200.000,00) (+/-) aumento/diminuição de Clientes administração, em março de 2014. DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS Seguridade Social, o regime adotado foi cumulativo, todos no regime de 8.982.970,11 657.577,26 Lucro Liq. Antes Financeiro Findos emdo 31Res. de dezembro de 2013 e 2012 F ind opelo em 3 1valor d e d ez emb r o d e 2 0dos 13 e 2títulos 0 12 nominal representativos desses créditos, ongo Prazo tos o O ATIVO 6 Capital Social Integralizado 68.840,00 7 Fundo de Reserva 182.817,13 8 Lucros Acumulados 16.515.417,33 17.587,16 5.000.000,00 14 DISTR. DE DIVIDENDOS Lucro do Res. Financeiro - Liq. Antes 1.000.000,00 Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 12 14 4.950.000,00 CONST. RESERVA LEGAL 1. ( + ) Receitas Financeiras 17 6.478.927,16 14 INTEGRALIZ. DE CAPITAL 5.076.480,42 50.000,008.982.970,11 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0 60.121,52 141,50 -- As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis (933,00) Findos em 31 de dezembro de 2013 e T2012 (-/+) de fornecedores 115,50 (Lei n° 6.404/1976, POR O SEGU R O N EGOC IOS IM OB ILIAaumento/diminuição R IOS S/ A adotadas no Brasil, tomando-se como base a legislação societária Valores expressos em Reais (R$) 521,22 (-/+) aumento/diminuição obrigações Valores expressos em Reais (R$) C N PJ: 11.6 8 9 .2 9 2 / 0 0 0 13 8 alterada pelas Leis nº 11.638/2007 e 11.941/2009) e as normas 1. ( + ) Receitas Financeiras 17 trabalhistas 141,50 (536,22) 92,40 e pronunciamentos c) 2012 D EM ON ST R 2013 A ÇÃ O D A S M U T A ÇÕES D O2012 PA T R2013 IM ÔN IO LÍ QU ID O NOTA de contabilidade emitidos pelo Conselho Federal de Contabilidade – CFC. NOTA caixa. Valores expressos em Reais (R$) monetárias ou cambiais, quando aplicáveis. acrescidos das variações Não Circulante ATIVO Nota – Caixa e Equivalente de Os 04 direitos realizáveis e Caixa as obrigações vencíveis após os 12 meses de obrigações 8.983.111,61 658.098,48 Resultado Antes dos FTribibutos ind o em 3 1 d e d ez emb r o d e (-/+) 2 0 13 aumento/diminuição e 2 0 12 C ap it al So cial a R eserva d2013 e Lucro s 2012 221.600,49 4.003,50 108.893,26 2.462.760,20 tributarias C ap it al So cial Tsão o t al considerados subsequentes a data das demonstrações contábeis Ativo Circulante peracional Líquida 14.726.507,89 679.267,50 15 Valores expressos em Reais (R$) Nota 03 – Sumário das Principais Práticas Contábeis Caixa 93.836,13 Int eg raliz ar C ap it al 82.279,76 A cumulad o s (54.864,00) (485.261,41) (-/+) aumento/diminuição de outros débitos Provisão p/ IRPJ e CSLL 19 como não circulantes. (4.950.000,00) a) Caixa e equivalente de Caixa 1.200.000,00 Depósitos Bancários 1,00 1,00 108.893,26 1.262.760,20 s dos Imoveis vendidos 16 Caixa e Equivalentes 4 (PñC) Sald oa em 3 1/prazo 12 / 2são 0 11 demonstrados 5.0 0d) 0 .0 0 0 ,0Imobilizado 0Aplicações ( 4 .9 50 .0Financ. 0 0 ,0 0 ) Liquidez 2 9 .9 59 ,81.180.479,44 0 79 .9 59 ,8 0 Os fluxos603.234,48 de caixa dos investimentos curto 15.056,13 8.497.850,20 RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCICIO 9.776.507,89 679.267,50 C ap it al So cial a R eserva d e Lucro s eracional Bruto 1.200.000,00 - pelos valores Clientes Imediata C ap it al5So cial Caixa Líquido Proveniente dasT o t al líquidos. As aplicações a 607.445,88 curto prazo que possuem liquidez imobilizado está registrado ao custo(30.161,72) de aquisição, e pelo custo de 8.730.164,34 30.161,72 - O CONST. RESERVA LEGAL Int eg raliz ar C ap it al A cumulad o s (20.191,76) (90.157,68) sasAtivo Administrativas 18 explicativas são parte integrante Atividades Operacionais4.967.587,16 Total de Caixa eOs Equiv. De Caixa 1.262.760,20pelo método 108.893,26 imediata e vencimento original em até 90 dias são consideradas como As notas das demonstrações contábeis 14.052.657,13 Não Circulante construções. bens são depreciados linear, com base INTEGRALIZ. DE CAPITAL (137.216,30) Sald o em18 3 1/ 12 / 2 0 11 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0 ( 4 .9 50 .0 0 0(1.337,86) ,0 0 ) 2 9 .9 59 ,8 0 79 .9 59 ,8 0 caixa e equivalentes. sas Financeiras nas vidas úteis estimadas. Fluxo de Caixa das Atividades deS/A PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS 603.234,48 -Todas as aplicações financeiras de - liquidez 603.234,48 Imediata foram efetuadas em b)Contas a Receber (Clientes) LUCRO DO EXERCÍCIO 30.161,72 (30.161,72) 13.801.000,00 CONST. RESERVA LEGAL (566.163,80) (160,62) sas Tributarias Investimento: e) Realiz. a LongoINTEGRALIZ. Prazo18DE CAPITAL 6 17.587,16 investimentos de baixo risco, com prazo -de vencimento de até 90 dias. Houve Os valores a receber são registrados e mantidos no balanço patrimonial CNPJ: 11.689.292/0001-38 DISTR. DE DIVIDENDOS -Investimentos (573.072,76) ( 573 .0 72 ,76um ) 657.577,26 8.982.970,11 aumento no total de caixa e equivalente de pelo caixa devido aplicação de (-) Aquisição de imobilizado Antes do Res. Financeiro Os investimentos são avaliados valor aaplicado e recursos sua relevância nominal dos títulos representativos desses créditos, 68.840,00 - pelo valor (195.000,00) 603.234,48 - INDIRETO 603.234,48 - DE CAIXA Investimentos LUCRO DO EXERCÍCIO 7 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 12 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0 ( 4 .9 50 .0 receitas 0 0 ,0 0 ) de vendas, 6 0 .12e1,52 110aplicações .12 1,52 provenientes das tais valores se -encontram em (68.840,00) - quando aplicáveis. acrescidos das variações monetárias ou cambiais, (-) Aquisição de Investimentos junto a empresa investida. DISTR. DE DIVIDENDOS (573.072,76) ( 573 .0 72 ,76 ) 521,22 financeiras de liquidez imediata. 939.878,48 4.950.000,00 182.817,13 Imobilizado 8 Findos CONST. RESERVA LEGAL (939.878,48) em 31 de dezembro dede2013 e 2012 ceitas Financeiras 17 141,50 Não Circulante (+) Transferência Imobilizado para c) f) a bancários Empregados Sald o em 3 1/ 12 / 2 0 12 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0 ( 4 .9 50 .0 0 0 ,0 0 ) 6 0 .12 1,52 110 .12 1,52 4.950.000,00 ABenefícios conta depósitos é o saldo final de todas as contas bancarias em 31 de Estoque vendido no Exerc. 4.950.000,00 4.950.000,00 Os direitos realizáveis e as obrigações vencíveis após os 12 meses INTEGRALIZ. DE CAPITAL TOTAL DO ATIVO 16.515.417,33 5.076.480,42 8.983.111,61 658.098,48 Antes dos Tribibutos Valores expressos em Reais (R$) dezembro de cada ano. de benefícios tais como salário, férias vencidas ou Os pagamentos CONST. RESERVA LEGAL 939.878,48 (939.878,48) subsequentes a data das demonstrações são considerados Caixa Líquido das Atividades de LUCRO DOcontábeis EXERCÍCIO -proporcionais, bem como os 8.497.850,20 encargos 8.497.850,20 4.686.160,00 4.950.000,00 4.950.000,00 (54.864,00) (485.261,41) respectivos trabalhistas INTEGRALIZ. CAPITAL / IRPJ e CSLL 19DEde Investimento como2012 não circulantes. Elenco Rubricas 2013 Nota 05 – Clientes CON. RES. INVESTIM ENTO 6.478.927,16 (6.478.927,16) LUCRO DO EXERCÍCIO 8.497.850,20 8.497.850,20 incidentes sobre estes benefícios, são reconhecidos mensalmente no d) Imobilizado 603.234,48 DOPASSIVO LÍQUIDO DOEEXERCICIO Os valores da conta clientes é proveniente do saldo a receber no ano de 2013, da P.CON. L. RES. INVESTIM ENTO 8.497.850,20 2.013,00 2.012,00 Fluxo de Caixa das Atividades de NOTA -resultado obedecendo-se o regime (1.079.044,56) (1.079.044,56) 6.478.927,16 (6.478.927,16) O imobilizado está registrado aoDISTR. custo DE de DIVIDENDOS aquisição, e pelo custo de Fluxo de caixa das atividades de competência. venda do imóvel em Brasília/DF e estão registrados no ativo circulante pelo valor Financiamento: DISTR. DE DIVIDENDOS xplicativas sãoCirculante parte integrante das demonstrações contábeis (1.079.044,56) 16.358,90 (1.079.044,56) construções. Os bens são depreciados 236.490,17Sald o em 12 / 2 0linear, 13 Passivo pelo3 1/ método com5.0 base 0g) 0 .0 0 0 ,0 0 7.4 78 .9 2 7,16 12 .4 78 .9 2 7,16 nominal. operacionais: Receitas e Despesas (-/+) aumento/diminuição em outros Sald o emNEGOCIOS 3 1/ 12 / 2 0 13 IMOBILIARIOS 5.0 0 0 .0 0 0 ,0 0S/A 7.4 78 .9 2 7,16 12 .4 78 .9 2 7,16 36.478,93 nas vidas(13.783.412,84) úteis estimadas. PORTO SEGURO 933,00 creditos (RLP) PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A Fornecedores 9 A PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A tem como prática 8.497.850,20 e) 603.234,48 Lucro Líquido doSEGURO Exercício Investimentos Nota 06 – Realizável a Longo Prazo PORTO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A CNPJ: 11.689.292/0001-38 2.600.000,00 (-/+) aumento/diminuição de emprestimos CNPJ: Os 11.689.292/0001-38 a créditos adoçãoRealizáveis do regime de caixa para o registro dasmantidos mutações patrimoniais 210,18 746,40 Os investimentos a Longo Prazo, são contratos de mútuo com partes são avaliados pelo valor aplicado e sua relevância Obrig. Trab. e Previdenciaria 10 CNPJ: 11.689.292/0001-38 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - INDIRETO (-) Pagamento de Dividendos aos NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS ocorridas exercício, assim como reconhecimento das receitas e relacionadas e no não possuem previsão de encargos financeiros. junto a empresa investida. NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS (1.079.044,56) (573.072,76) Ajustes ao Lucro Líquido 236.279,99 14.679,50 Obrigações Tributárias Acionistas Findos em 31 de dezembro de 201311 e 2012 f) Benefícios a Empregados FINDAS EM 31 DE despesas DEZEMBRO DE custos. 2013 E 2012 e dos FINDAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E 2012 Nota 07 – Investimentos 12.182,87 Passivo Não Valores Circulante 3.800.000,00 4.950.000,00 (+) Depreciação/Amortização/Exaustão expressos em Reais (R$) expressos em Reais(R$) Os pagamentos de benefícios tais como salário, férias vencidas ou Valores Caixa Líquido das Atividades de h) expressos Opção Tributária Valores em Reais(R$) Financiamento 8.510.033,07 Rubricas 2013 12 20122.600.000,00 4.950.000,00 Financ. e Emprestimos Resultado Ajustado Aumento Líquido ao Caixa e caixa das atividades 1.200.000,00 Nota 01 – Contexto Operacional Receitas Diferidas 13 Equivalente de Caixa Fluxo das Variações Patrimoniais ais: g) Patrimônio Liquido 12.478.927,16 110.121,52 Caixa e eq. de Caixa - Início do Ano PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS é uma sociedade Anônima 8.497.850,20 603.234,48 uido do Exercício A (+/-) (1.200.000,00) aumento/diminuição de Clientes S/A 50.000,00 5.000.000,00 Caixa e de Caixa - Final do Ano capital fechado, com sede14 no município de Goiânia, Estado deeq. Goiás, Brasil, e Capital Social de Integralizado Variação das Contas tem como principais operações a compra e venda de Imóveis próprios, aluguel de(933,00) o Lucro Líquido 60.121,52 1.000.000,00 Fundo de Reserva 14 (-/+) eaumento/diminuição fornecedores Caixa/Bancos/Equivalentes Imóveis corretagem em aluguel dede imóveis. 12.182,87 iação/Amortização/Exaustão h) (-/+) aumento/diminuição Lucros Acumulados 14 obrigações 6.478.927,16 (536,22) 603.234,48 Ajustado Nota 02 – Apresentação8.510.033,07 das Demonstrações Contábeis trabalhistas TOTAL PASSIVO E P. L. 16.515.417,33 5.076.480,42 (12.262.457,40) (536.593,83) Os investimentos são aquisições acionárias em outras empresas não avaliadas pelo proporcionais, bem como os respectivos encargos trabalhistas A sociedade no exercício 603.234,48 método de Equivalência Patrimonial de 2013 optou pela tributação com base no incidentes sobre estes benefícios, são reconhecidos mensalmente no Nota 08 presumido – Imobilizadopara o Imposto de Renda (IRPJ) e a Contribuição Social lucro 1.153.866,94 o regime de competência. 70.852,05 resultado obedecendo-se Nota 01 – Contexto Operacional Sobre o Lucro Líquido (CSLL), para as contribuições PIS – Programa de Receitas e Despesas Custo Dep. Acum. Vl. Res. Vl. Res. 108.893,26 38.041,21 S/A tem como prática A PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS Integração de Social e COFINS – Contribuição para 2012 o Financiamento de 2013 a adoção do1.262.760,20 regime de caixa para registro das mutações patrimoniais 108.893,26 A oPORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A é uma sociedade Anônima Seguridade Social, o regime adotado foi cumulativo, todos no regime de Lote Brasilia 4.950.000,00 0,00 0,00 4.950.000,00 ocorridas no exercício, assim de comocapital reconhecimento dascom receitas fechado, sedee no município Estado (10.600,68) de Goiás, Brasil, e Discovery de Goiânia, 165.000,00 154.399,32 0,00 caixa. 1.153.866,94 70.852,05 despesas e dos custos. 115,50 Saveiroe venda de30.000,00 (1.582,19) aluguel 28.417,81 0,00 tem como principais operações a compra Imóveis próprios, de Opção Tributária Total Imob. 5.145.000,00 (12.182,87) 182.817,13 4.950.000,00 Imóveis e corretagem embase aluguel A sociedade no92,40 exercício de 2013 optou pela tributação com no de imóveis. lucro presumido para o Imposto de Renda (IRPJ) e a Contribuição Social Nota 04 – Caixa e Equivalente de Caixa Sobre o Lucro Líquido (CSLL), para as contribuições PIS – Programa Nota 02 – Apresentação dasdeDemonstrações 2012 A depreciação Contábeis do ativo imobilizado foi 2013 realizada pelo método linear com base nas 4.003,50 Integração de Social e COFINS – Contribuição para o Financiamento de vidas úteis e taxas anuais estimados pela legislação fiscal em vigor. O lote de Brasília Caixa 82.279,76 93.836,13 Seguridade Social, o regime adotado foi cumulativo, todos no regime de foi vendido em 2013, sendo baixo seu custo total no mesmo ano. As demonstrações contábeis inerentes aos exercícios findos em 311,00 de dezembro de Depósitos Bancários 1,00 caixa. (-/+) aumento/diminuição de obrigações Variações Patrimoniais As demonstrações contábeis inerentes aos exercícios findos em 31 de dezembro de As notas Explicativas fazem parte integrante das demonstrações contábeis 221.600,49 tributarias 2013 e 2012 estão sendo apresentadas em Reais(R$) e já -foram aprovados pela (1.200.000,00) nto/diminuição de Clientes PORTO SEGURO NEGOCIOS IMOBILIARIOS S/A administração, em março de 2014. de outros débitos (-/+) aumento/diminuição 1.200.000,00 (933,00) As(PñC) demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis Os veículos adquiridos o ano de 2013. nto/diminuição de fornecedores 115,50 CNPJ: 11.689.292/0001-38 2013 e 2012 estão sendo apresentadas em foram Reais(R$) e durante já foram aprovados pela Aplicações Financ. Liquidez 1.180.479,44 15.056,13 adotadas no Brasil, tomando-se como base a legislação societária (Lei n° 6.404/1976, nto/diminuição obrigações administração, em marçoImediata de 2014. Nota 9 – Fornecedores (536,22) 92,40 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS alterada pelas Leis nº 11.638/2007 e 11.941/2009) e as normas e pronunciamentos Caixa Líquido Proveniente das s 8.730.164,34 607.445,88 Nota 04 – Caixa e Equivalente de Caixa As demonstrações contábeis elaboradas de acordo com assão práticas contábeis Os saldos de fornecedores a pagar compostos por contratação 108.893,26 de serviços e deAtividades contabilidade emitidos Federal de – CFC. Operacionais nto/diminuição de obrigações Totalforam de Caixa e Equiv. De Caixa 1.262.760,20 Findos empelo 31Conselho de dezembro deContabilidade 2013 e 2012 2013 2012tomando-se 221.600,49 4.003,50 aquisições de mercadorias adquiridas non° exercício, e serão pagos no exercício adotadas no Brasil, como base a legislação societária (Lei 6.404/1976, subsequente. Caixa 82.279,76 93.836,13 Valores expressos Nota 03 – Sumário das Principais Práticasem Contábeis alterada pelas Leis nº Todas 11.638/2007 e 11.941/2009) e as normas pronunciamentos Fluxo de Caixa das Atividades deReais (R$)nto/diminuição de outros débitos as aplicações financeiras de e liquidez Imediata foram efetuadas em 1.200.000,00 Depósitos Bancários 1,00 1,00 a) Caixa e equivalente de Caixa de contabilidade emitidos pelo Conselho Federal de Contabilidade – CFC. Investimento: Nota 10 – Obrigações trabalhistas e Previdenciárias NOTA 2013 2012 Aplicações Financ. Liquidez 1.180.479,44 15.056,13 investimentos de baixo risco, com prazo de vencimento de até 90 dias. Houve um Os fluxos de caixa dos investimentos a curto prazo são demonstrados 2013 2012 uido Proveniente das (-) Aquisição pelos valores líquidos. a 607.445,88 curto prazo que possuem liquidez (195.000,00) aumento no total de caixa e equivalente de caixa devido553,58 a aplicação de recursos de imobilizado 8.730.164,34 Receita Operacional Líquida 14.726.507,89 679.267,50 Imediata 15As aplicações Obrigações com Pessoal 0 Nota 03 – Sumário das Principais Práticas Contábeis s Operacionais imediata e vencimento original em até 90 dias são consideradas como Total de Caixa e Equiv. De Caixa 1.262.760,20 108.893,26 provenientes das receitas de vendas, e tais valores se encontram em aplicações Obrigações Previdenciárias 210,18 192,82 (68.840,00) (-) Aquisição de Investimentos (4.950.000,00) caixa e equivalentes. a) Caixa e equivalente de Caixa ( - ) Custos dos Imoveis vendidos 16 financeiras de Total liquidez imediata. Obrig. Trab. e 210,18 746,40 Caixa das Atividades de b) Contas a Receber (Clientes) para Todas as aplicações financeiras de liquidez Imediata foram efetuadas em dos investimentos (+) Transferência de Imobilizado Os fluxos de caixa a curto prazo são demonstrados Previdenciária 679.267,50 9.776.507,89 4.950.000,00 nto:Lucro Operacional Bruto A conta depósitos bancários é o saldo final de todas as contas bancarias em 31 de Os valores a receber são registrados e mantidos no balanço patrimonial investimentos de baixo risco, com prazo de vencimento de até 90 dias. Houve um Estoque vendido no Exerc. pelos valores líquidos. As Asobrigações aplicações a curto prazo possuem liquidez previdências são osque encargos com, INSS e as contribuições sindicais dezembro pelo valor (195.000,00) nominal representativos desses créditos, (20.191,76) aumento no total de caixa e equivalente de caixa devido a aplicação de recursos de cada ano. ão de (90.157,68) ( -imobilizado ) Despesas Administrativas 18 dos títulos imediata e vencimentodevidos. original em até 90 dias são consideradas como Caixa Líquido das Atividades de ou cambiais, acrescidos das variações monetárias quando aplicáveis. provenientes das receitas de vendas, e tais valores se encontram em aplicações 4.686.160,00 (68.840,00) ão de (1.337,86) (137.216,30) caixa e equivalentes. Investimento ( - Investimentos ) Despesas Financeiras 18 c) Não Circulante financeiras de liquidez imediata. Nota 11 – Obrigações Tributárias Nota 05 – Clientes erência de Imobilizado para Contas a em Receber - após os 12 meses Os direitos 4.950.000,00 realizáveis e as obrigações(566.163,80) vencíveis A conta depósitos bancários é o saldo final de todas b) as contas bancarias 31 de (Clientes) 2013 2012 (160,62) ( ) Despesas Tributarias 18 endido no Exerc. Os valores da conta clientes é proveniente do saldo a receber no ano de 2013, da Fluxo desubsequentes Caixa dasa Atividades de data das demonstrações contábeis são considerados dezembro de cada ano. Os valores a receber sãoPisregistrados no balanço patrimonial a recolher e mantidos 23.400,00 357,50 uido das Atividades deFinanciamento: venda do imóvel em Brasília/DF e estão registrados no ativo circulante pelo valor 657.577,26 8.982.970,11 como não circulantes. Lucro Liq. Antes do Res. Financeiro 4.686.160,00 Cofinstítulos a recolher 107.999,98 1.650,00 pelo valor nominal dos representativos desses créditos, nto nominal. Nota 05 – Clientes d) Imobilizado (-/+) aumento/diminuição em outros IRPJ a recolher ou cambiais, 66.000,00 acrescidos das variações monetárias quando aplicáveis. 7.920,00 (13.783.412,84) 36.478,93 Os valores da conta clientes é proveniente do saldo a receber no ano de 2013, da O imobilizado está registrado ao custo de aquisição, e pelo custo de 521,22 Caixa das Atividades de CSLL a recolher 38.880,00 4.752,00 (RLP) 1. ( + ) Receitascreditos Financeiras 17 são depreciados pelo método 141,50 Circulante venda do imóvel em Brasília/DF e estão registradosc) no ativoNão circulante pelo valor construções. Os bens linear, com base mento: Total 236.279,99 14.679,50 Nota 06 – Realizável a Obrigações Longo Prazo 2.600.000,00 Os direitos realizáveis e as obrigações vencíveis após os 12 meses nominal. (-/+) aumento/diminuição de emprestimos nas vidas úteis estimadas. Tributárias 658.098,48 8.983.111,61 nto/diminuição emAntes outros dos Tribibutos Resultado Os créditos Realizáveis a Longo Prazo, são contratos de mútuo mantidos com partes (13.783.412,84) 36.478,93 e) Investimentos Na conta de impostos e contribuições a recolher foram contabilizados todos os subsequentes a data das demonstrações contábeis são considerados LP) (-) Pagamento de Dividendos aos relacionadas e não possuem previsão de encargos financeiros. (1.079.044,56) (573.072,76) (54.864,00) (485.261,41) Nota 06 – Realizável a Longo Prazo são aplicado e sua relevância Provisão p/ IRPJAcionistas e CSLL Os investimentos 19 avaliados pelo valor como não circulantes. impostos inerentes a atividade bem como o PIS, COFINS, IRPJ e CSLL. 2.600.000,00 nto/diminuição de emprestimos Os créditos Realizáveis a Longo Prazo, são contratos de mútuo mantidos com partes junto a empresa investida. d) Imobilizado 603.234,48 8.497.850,20 entoRESULTADO de Dividendos aos LÍQUIDO DO EXERCICIO Nota 12 – Empréstimos e financiamentos Nota 07 – Investimentos relacionadas e não possuem previsão de encargos financeiros. f) Benefícios a Empregados (1.079.044,56) (573.072,76) Caixa Líquido das Atividades de O imobilizado está registrado custo de aquisição, eem pelo custoempresas de (12.262.457,40) (536.593,83) 2013 2012 Os pagamentos de benefícios tais como salário, férias vencidas ou Os investimentos sãoaoaquisições acionárias outras não avaliadas pelo As notas explicativas sãoproporcionais, parte integrante das demonstrações contábeis Financiamento Financiamentos 0,00 4.950.000,00 construções. Os bens são depreciados pelo método linear, com base Nota 07 – Investimentos bem como os respectivos encargos trabalhistas método de Equivalência Patrimonial uido das Atividades de (12.262.457,40) (536.593,83) Empréstimos 2.600.000,00 0,00 Os investimentos são aquisições acionárias em outras empresas avaliadas nasnão vidas úteispelo estimadas. incidentes sobre estes benefícios, são reconhecidos mensalmente no (5 4 8 ( 12 .4