LISTA DE ERROS
DE PREENCHIMENTO DE GIA ICMS – Versão 3.07
Códi Descrição de Erro
go
Erro
1
MUNICIPIO ORIGEM DEVE SER DIFERENTE
DE MUNIC. DESTINO
2
SOMA DAS ENTRADAS DIFERE DO VALOR
CONTABIL
Tipo
Erro
Procedimento para correção do Erro/Alerta
1
Escolha o município de origem ou destino corretos
1
3
SOMA DAS SAIDAS DIFERE DO VALOR
CONTABIL
2
4
BASE DE CALCULO SEM CORRESPONDENTE
IMPOSTO CREDITO
BASE DE CALCULO SEM CORRESPONDENTE
IMPOSTO DEBITO
CREDITO DE IMP. PELAS ENTRAD. DIFERE
DE IMP. CREDITADO NA APURAÇÃO
DEBITO DE IMP. PELAS SAIDAS DIFERE DE
IMP. DEBITADO NA APURAÇÃO
APURACAO DIFERE DO RECOLHIMENTO DO
IMPOSTO
RECOLHIMENTO DO IMPOSTO DIFERE DA
APURAÇAO
RECOLHIMENTO DO IMPOSTO DIFERE DA
APURACAO
RECOLHIMENTO DO IMPOSTO DIFERE DA
APURACAO
2
Confirme os valores corretos dos campos Valor Contábil, Base
de Cálculo, Isentas ou Outras. A soma dos campos BC, Isentas e
Outras deve ser igual ao Valor Contábil.
Esse erro significa que a soma dos valores lançados em BC,
Isentas e Outras é menor que o valor lançado em Valor
Contábil. Verifique os valores corretos.
Verifique se a operação é realmente tributada e o crédito
correspondente
Idem orientação acima
5
6
7
11
12
14
15
2
1
1
1
Verifique a soma dos créditos lançados nos CFOPS de entrada –
é essa soma que deve constar no total de créditos da Apuração.
Idem orientação acima, conferindo os CFOPs de saída
1
Informe no Item Detalhamento do Recolhimento a situação do
saldo devedor (se pago no prazo/ fora do prazo ou a pagar).
Verifique o valor correto do saldo devedor, e informe-o no
campo apropriado do Item Recolhimento.
Vide Erro 12
1
Vide Erro 12
1
LISTA DE ERROS
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Códi Descrição de Erro
go
Erro
16
RECOLHIMENTO DO IMPOSTO DIFERE DA
APURACAO
17
SALDO ESTIMATIVA ﾐ RESTRITO A
PERIODICIDADE SEMESTRAL
Tipo
Erro
Procedimento para correção do Erro/Alerta
1
Vide Erro 12
1
18
PARA GIA-ICMS COM MOVIMENTACAO
EXIGE-SE LANCAMENTOS
1
19
PERIODO FINAL DEVE SER MENOR QUE
DATA ATUAL
PARA GIA-ICMS SEM MOVIMENTO NAO
PODEM EXISTIR VALORES
1
O campo “saldo Estimativa” só deve ser preenchido por
contribuinte sujeito ao referido Regime e, portanto com
periodicidade Semestral.
Foi respondido, no Item “Dados da GIA”, “sim” à
pergunta:HOUVE ENTRADAS/SAÍDAS NO PERÍODO?”
Corrija a resposta ou efetue os lançamentos, conforme o caso.
Foi informado no “período final” data posterior à data de
DEBITOS DO IMPOSTO DIFERE DE CREDITOS
DO IMPOSTO
SALDO CREDOR/DEVEDOR ESTIMAT.
SOMENTE PERIOD. SEMESTRAL
ANO 1997 SOMENTE PARA GIA-ICMS DE
PERIODICIDADE ANUAL
PERIODICIDADE MENSAL MES INICIAL
DIFERE DE MES FINAL
GIA MOTIVO NORMAL O DIA DEVE SER O
ULTIMO DIA DO MES
PERIODICIDADE SEMESTRAL MES FINAL
1
20
21
22
23
24
25
26
1
1
1
1
1
1
Foi respondido, no Item “Dados da GIA”, “não” à
pergunta:HOUVE ENTRADAS/SAÍDAS NO PERÍODO?” , e
no entanto foi inserido valores no CFOP. Corrija a resposta ou
exclua os lançamento, conforme o caso.
Inativo
Os campos referentes a Estimativa devem ser preenchidos
somente por contribuintes sujeitos a esse Regime.
Corrija a periodicidade para “Anual” ou veja se o período
realmente é 1997
Digite o período inicial e final corretos (dentro do mesmos mês)
Não pode haver GIA Motivo Normal com período final que não
seja o último dia do mês.
Corrija o período final. Deve ser 06 ou 12
LISTA DE ERROS
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Códi Descrição de Erro
go
Erro
DEVE SER 6 OU 12
27
PERIODIC. SEMESTRAL DEVE ESTAR NO
INTERVALO DO SEMESTRE
28
PERIODICIDADE ANUAL-MOTIVO NORMAL PERIODO FINAL DEVE SER 31/12
29
REVISAO DE ESTIMATIVA SOMENTE P/
PERIODICID. SEMESTRAL
30
VERIFIQUE EXISTENCIA DO ESTOQUE
INICIAL
31
VERIFIQUE EXISTENCIA DA GI - ICMS
32
VERIFIQUE EXISTENCIA DO ESTOQUE FINAL
Tipo
Erro
Procedimento para correção do Erro/Alerta
1
33
1
1º período semestral deve ser entre 01/01 a 30/06
2º Período semestral deve ser entre 01/07 a 31/12
Nas GIAS anuais com Motivo Normal o período final deve ser
31/12
Os campos referentes a Estimativa devem ser preenchidos
somente por contribuintes sujeitos a esse Regime
Na primeira GIA do exercídio devem ser declarados os estoques
iniciais.
Inativo
Na última GIA do exercídio devem ser declarados os estoques
finais
Inativo
34
100
101
102
103
104
DATA CADASTRAMENTO JUCEMAT TEM
QUE SER MENOR QUE DATA
CADASTRAMENTO SEFAZ
GIA REVISÃO ESTIMATIVA DEVE CONTER
LANÇAMENTOS DE ENTRADAS / SAÍDAS
OBRIGATORIA A EXISTENCIA DO COP 03
(ANEXO I)
CAE NAO PERMITE LANÇAMENTO DE COP 01
TOTAL COP 01 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL ENTRADAS ESTADO
TOTAL COP 01 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL ENTRADAS ESTADO
CAE NAO PERMITE LANCAMENTO DE COP 02
1
1
2
1
2
1
Na GIA de revisão de estimativa devem ser informados valores
de entradas e saídas.
1
1
1
1
O total lançado noCOP 01 não pode ser maior que as entradas.
Revise os valores lançados.
Idem acima
1
O CAE/CNAE do contribuinte não permite informar COP 02.
LISTA DE ERROS
DE PREENCHIMENTO DE GIA ICMS – Versão 3.07
Códi Descrição de Erro
go
Erro
(ANEXO I)
105 TOTAL COP 03 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL SAIDAS
106 TOTAL COP 03 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL SAIDAS ESTADO
107 COP 04 (ANEXO I) SOMENTE PARA
MUNICIPIO 992011
108 TOTAL COP 04 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL SAIDAS ESTADO
109 TOTAL COP 05 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL ENTRADAS ESTADO
110 TOTAL COP 06 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL ENTRADAS ESTADO
113 TOTAL COP 08 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL ENTRADAS ESTADO
114 TOTAL COP 09 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR
CONTABIL SAIDAS
115 VALOR CONTABIL ZERADO (ANEXO I)
116
120
201
Tipo
Erro
1
1
1
1
1
1
2
2
1
OBRIGATORIA EXISTENCIA DO COP 04
1
(ANEXO I)
TOTAL COP 02 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1
CONTÁBIL ENTRADAS ESTADO
CAE NAO PERMITE LANÇAMENTO DE COP 01 1
(ANEXO II)
Procedimento para correção do Erro/Alerta
Confira o CNAE, e se há necessidade de se informar esse anexo.
O total lançado no COP 03 não pode ser maior que as saídas.
Revise os valores lançados.
Idem acima, para saídas internas.
O COP 4 do Anexo I deve ser preenchido apenas por
contribuintes cadastrados como revendedores autônomos.
O total lançado no COP 04 não pode ser maior que as saídas
para o estado de MT. Revise os valores lançados
O total lançado no COP 05 não pode ser maior que as entradas
do estado de MT. Revise os valores lançados.
O total lançado no COP 06 não pode ser maior que as entradas
do estado de MT. Revise os valores lançados
O total lançado no COP 08 não pode ser maior que as entradas
do estado de MT. Revise os valores lançados
O total lançado no COP 09 não pode ser maior que as saídas.
Revise os valores lançados
Caso seja obrigatório a informação do COP 04, não é permitido
deixa-lo zerado.
Pelo CNAE do contribuinte a informação do COP 04- Anexo I é
obrigatório.
O total lançado no COP 02 (Anexo I) não pode ser maior que as
entradas do estado de MT. Revise os valores lançados
O CAE/CNAE do contribuinte não permite informar COP 01.
Confira o CNAE, e se há necessidade de se informar esse anexo.
LISTA DE ERROS
DE PREENCHIMENTO DE GIA ICMS – Versão 3.07
Códi Descrição de Erro
go
Erro
202 TOTAL COP 01 (ANEXO II) MAIOR QUE
VALOR CONTABIL SAIDAS ESTADO
203 TOTAL COP 03 (ANEXO II) MAIOR QUE
VALOR CONTABIL DE ANULAÇÕES NO
ESTADO
Tipo
Erro
Procedimento para correção do Erro/Alerta
1
205
TOTAL COP 04 (ANEXO II) MAIOR QUE
VALOR CONTABIL DAS DEVOLUÇÕES DE
VENDAS NO ESTADO
TOTAL COP 05 (ANEXO II) MAIOR QUE
VALOR CONTABIL DAS DEVOLUÇÕES DE
COMPRAS NO ESTADO
TOTAL COP 06 (ANEXO II) MAIOR QUE
VALOR CONTABIL DAS ANULAÇÕES DE
SERVIÇOS DE TRANSPORTE
TOTAL COP 08 (ANEXO II) MAIOR QUE
VALOR CONTABIL SAIDAS ESTADO
VALOR CONTABIL ZERADO (ANEXO II)
1
TOTAL COP 09 (ANEXO II) MAIOR QUE
VALOR CONTABIL ENTRADAS
GIA-ICMS DE 31/12, A GI/ICMS DEVE SER
PREENCHIDA
2
O total lançado no COP 01 (Anexo II) não pode ser maior que
as saídas para o estado. Revise os valores lançados
Neste COP do anexo II deve ser informado, por município, o
total das devoluções e anulações do período registradas nos
CFOPs. 1205, 1206, 1207, 2205, 2206, 2207, 3205, 3206 e
3207.
Neste COP devem ser informado, por município, apenas os
valores de devoluções (de saídas) do período, registradas nos
CFOP 1201 e 1202.
Neste COP devem ser informado, por município, apenas os
valores de devoluções (de entradas) do período, registradas nos
CFOP 5201 e 5202.
Neste COP do anexo II deve ser informado, por município, o
total das prestações do período registradas apenas no CFOP.
5206 (anulações de valor relativo à aquisição de transporte).
Neste COP deve ser informado apenas as devoluções ou
anulações de entradas, em casos previstos pela SUIC.
Para contribuintes, com movimentação, obrigados ao
preenchimento deste COP, a informação das operações é
obrigatória.
Neste COP deve ser informado apenas as devoluções ou
anulações de entradas, em casos previstos pela SUIC
Até 2006 a GI era obrigatória na última GIA do período. Se for
o caso, preencha os dados de GI, com os dados do ano de
referência.
206
207
209
210
211
305
1
1
1
2
1
1
LISTA DE ERROS
DE PREENCHIMENTO DE GIA ICMS – Versão 3.07
Códi Descrição de Erro
go
Erro
306 GI/ICMS DEVE SER PREENCHIDA SOMENTE
EM 31/12
Tipo
Erro
Procedimento para correção do Erro/Alerta
1
307
GI/ICMS DEVE SER PREENCHIDA NA GIAICMS SEGUNDO SEMEST.
1
400
DIGITO DA INSCRICAO ESTADUAL
INVALIDO
ANO INICIAL INVALIDO
MES INICIAL INVALIDO
DIA INICIAL INVALIDO
ANO FINAL INVALIDO
MES FINAL INVALIDO
DIA FINAL INVALIDO
PARA GIA NORMAL DIA FINAL DEVE SER
ULTIMO DIA DO MES
PERIODO FINAL DEVE SER MAIOR QUE
PERIODO INICIAL
ANO INICIAL DEVE SER IGUAL AO ANO
FINAL
CONTRIBUINTE NAO CADASTRADO NO
PROGRAMA GERADOR
PARA PERIODIC. MENSAL MES INIC. DEVE
SER IGUAL MES FIN
PARA PERIODIC. SEMESTRAL MES FINAL
1
Válida até 12/2006. Caso a GIA seja de referência mensal
anterior a12/2006 e não seja a última do exercício não se deve
preencher o Anexo GI.
Válida até 12/2006. Caso a GIA seja de referência anterior a
06/2006 e seja a do primeiro semestre não se deve preencher o
Anexo GI
Verifique o número da inscrição estadual correta
401
402
403
404
405
406
407
408
409
410
411
414
1
1
1
1
1
1
1
1
Verifique a data correta.
Verifique a data correta.
Verifique a data correta.
Verifique a data correta.
Verifique a data correta.
Verifique a data correta.
Não pode haver GIA Motivo Normal com período final que não
seja o último dia do mês
Verifique as datas corretas
1
Verifique o ano correto
1
Inativo
1
Verifique o período correto
1
Verifique o período correto
LISTA DE ERROS
DE PREENCHIMENTO DE GIA ICMS – Versão 3.07
Códi Descrição de Erro
go
Erro
DEVE SER 06 OU 12
415 PARA PERIODIC. SEMESTRAL GIA DEVE
ESTAR EM 1 SEMESTRE
438 ANO INICIAL DEVE SER MAIOR QUE 1996
439 ANO 1997 SOMENTE PARA GIA-ICMS COM
PERIODIC. ANUAL
440 PERIODO INICIAL DEVE SER MENOR QUE
DATA ATUAL
444 INTERVALO DA REVISAO DEVE SER DE 1
ANO
447 VALOR OUTROS CRÉDITOS MENOR QUE
SOMA VALORES DETALH. OUTROS
CRÉDITOS
448 O VALOR DE OUTROS CRÉDITOS DEVE SER
DETALHADO
449 INCOMPATIBILIDADE DO VALOR DE
OUTROS CRÉDITOS E SEU DETALHAMENTO
450 SOMA DE BEN. FISCAIS(RECOLH) MENOR
QUE SOMA VALORES DETALH. BEN. FISCAIS
451 O VALOR DE BENEFÍCIOS
FISCAIS(RECOLHIMENTO) DEVE SER
DETALHADO
452 INCOMPATIBILIDADE DOS VALORES BEN.
FISCAL(RECOLH) E SEU DETALHAMENTO
453 DEVE EXISTIR LANÇAMENTOS DE ISENTAS E
Tipo
Erro
Procedimento para correção do Erro/Alerta
1
Verifique o período correto
1
1
Verifique o ano correto
Para GIAs de 1997, a única periodicidade aceita é a Anual
1
Verifique o período inicial correto. Não se aceita inserir data
futura à data de preenchimento da GIA.
A GIA de revisão de estimativa deve se referir ao ano completo.
1
1
1
Verifique qual o valor correto a ser lançado em “Outros
Créditos”. Eles devem ser todos detalhados no “Detalhamentos
de outros Créditos”
Idem acima
1
Idem acima
1
1
Verifique o valor correto para Benefícios Fiscais. Ele deve ser
todo detalhado no “Detalhamento de Benefícios Fiscais”
Idem acima
1
Idem acima
1
Quando há redução na B.C., a diferença entre o VC e a BC deve
LISTA DE ERROS
DE PREENCHIMENTO DE GIA ICMS – Versão 3.07
Códi Descrição de Erro
go
Erro
OUTRAS(SAÍDAS) P/ INFORMAR RED.BC
455 SOMA VALORES DETALH. OUTROS CRÉD.
MENOR QUE VALOR OUTROS CRÉD(APUR.)
Tipo
Erro
456
1
462
463
464
465
466
467
SOMA VALORES DETALH. BEN. FISCAIS
MENOR QUE VALOR BEN. FISCAL(RECOLH)
DIFERENÇA ENTRE O VALOR DAS ISENÇÕES
E SEU DETALHAMENTO
VALOR CONTÁBIL MAIOR QUE A SOMA DOS
DEMAIS
CNAE FISCAL DO CONTRIBUINTE FORA DE
VIGÊNCIA. ATUALIZE O CNAE FISCAL.
1
1
1
1
SOMA VALOR CONTÁB. SAÍDAS
1
INTEREST.DIFERE DA SOMA VALOR
CONTÁBIL GI - SAÍDAS(CONT. E NÃO CONT.)
SOMA VALOR CONTÁB. ENTRADAS
1
INTEREST. DIFERE DA SOMA VALOR
CONTABIL GI- ENTRADAS
CONTRIBUINTE COM
1
MOVIMENTO,OBRIGADO A PREENCHER
ANEXO GIA ST, AINDA QUE ZERADO
Procedimento para correção do Erro/Alerta
ser lançada em isentas e/ou Outras
Verifique qual o valor correto a ser lançado em “Outros
Créditos”. Eles devem ser todos detalhados no “Detalhamentos
de outros Créditos”
Verifique o valor correto para Benefícios Fiscais. Ele deve ser
todo detalhado no “Detalhamento de Benefícios Fiscais”
Os valores lançados em Isenções, deve ser totalmente detalhado
no item “Detalhamento de isenções”
Verifique os valores corretos em VC, BC, Isentas e Outras
Verifique se o CNAE constante em “Dados do Contribuinte” da
GIA é o constante nos dados cadastrais junto à SEFAZ. Caso
não seja, atualize-o em “Contribuinte”.
A soma de todos os CFOPS INTERESTADUAIS DE SAÍDAS
deve ser igual à soma dos valores lançados na GI- Saídas.
A soma de todos os CFOPS INTERESTADUAIS DE
ENTRADAS deve ser igual à soma dos valores lançados na GIENTRADAS.
Os contribuintes enquadrados nos CNAEs sujeitos à
Substituição tributária (Portaria 65/92) são obrigados ao
preenchimento do anexo GIA ST.
LISTA DE ERROS
DE PREENCHIMENTO DE GIA ICMS – Versão 3.07
Códi Descrição de Erro
go
Erro
468 INFORMAÇÕES SOBRE ESTOQUE SÃO
OBRIGATÓRIAS PARA GIA DE BAIXA,
PARALISAÇÃO E MUDANÇA DE DOMICÍLIO,
SOB PENA POR OMISSAO DA INFORMAÇÃO
469 INFORMAÇÕES SOBRE ESTOQUES SÃO
OBRIGATÓRIAS, SOB PENA POR OMISSÃO
DA INFORMAÇÃO.
470 INFORMAÇÕES SOBRE MEIOS DE PRODUÇÃO
SÃO OBRIGATÓRIAS, SOB PENA POR
OMISSÃO DA INFORMAÇÃO
471 INFORMAÇÕES SOBRE MEIOS DE PRODUÇÃO
SÃO OBRIGATÓRIAS PARA GIA DE BAIXA,
PARALISAÇÃO E MUDANÇA DE DOMICÍLIO,
SOB PENA POR OMISSÃO DA INFORMAÇÃO
Tipo
Erro
Procedimento para correção do Erro/Alerta
1
Nestes casos é obrigatória a informação dos estoques.
1
Na última GIA do período a informação de estoques é
obrigatória.
1
Na última GIA do período a informação de Meios de Produção
é obrigatória.
1
Nesses casos, a informação de Meios de Produção é obrigatória.
Legenda- Tipo erro:
1-Restritivo- Impede a Geração Do Arquivo da GIA
2-Alertas- São Avisos para correção de falhas no preenchimento, mas NÃO são impeditivos de geração de arquivo
de GIA.