Relatório Anual 2014 VERSÃO RESUMIDA
O Fundo de Pensão Multinstituído da Sociedade Brasileira de Ortopedia e Traumatologia - SBOTPREV
apresenta o relatório das principais atividades da Entidade durante o ano de 2014, resumidamente, como autoriza a
Resolução CGPC n. 23/2006 e Instrução PREVIC n.13/2014.
Neste material você poderá conferir informações sobre a situação patrimonial da Entidade e do seu Plano de
Benefícios, sobre a Política de Investimentos, rentabilidade, despesas administrativas e com carteiras de investimentos,
a situação atuarial e informações segregadas do seu Plano, possibilitando um melhor acompanhamento do seu Plano
de Previdência Complementar.
O SBOTPREV teve seu início de funcionamento em março de 2010, encerrando o exercício de 2014 com 1.074
participantes ativos.
O Relatório Anual 2014, em sua forma completa, está disponível para consulta através do site www.sbotprev.org.br.
Mais uma vez, o SBOTPREV mantém o compromisso de apresentar os resultados de sua gestão com clareza e
objetividade.
Boa Leitura!
Diretoria Executiva
1
PLANO DE BENEFÍCIOS SBOTPREV
BALANÇO PATRIMONIAL DO PLANO
ATIVO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Ativo
19.495
Disponível
278
Realizável
19.217
Gestão Previdencial
1
Investimentos
19.216
Fundos de Investimento
19.216
PASSIVO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Passivo
19.495
Exigível Operacional
193
Gestão Previdencial
161
Gestão Administrativa
32
Patrim ônio Social
19.302
Patrimônio de Cobertura de Plano
19.302
Provisões Matemáticas
19.302
Benefícios a Conceder
19.302
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
A) Ativo Líquido - início do exercício
14.203
1. Adições
8.690
(+) Contribuições
6.728
(+) Resultado Positivo dos Investimentos - Gestão Previdencial
1.962
2. Destinações
(3.591)
(-) Benefícios
(2.944)
(-) Resultado Negativo dos Investimentos - Gestão Previdencial
(557)
(-) Custeio Administrativo
(90)
3. Acréscim o/Decréscim o no Ativo Líquido (1+2)
5.099
(+/-) Provisões Matemáticas
5.099
B) Ativo Líquido - final do exercício (A+3)
19.302
2
DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
1. Ativos
19.463
Disponível
278
Investimento
19.185
Fundos de Investimento
19.185
2. Obrigações
161
Operacional
161
5. Ativo Líquido (1-2)
19.302
Provisões Matemáticas
19.302
TOTALIDADE DE INVESTIMENTOS DA ENTIDADE, DO PGA E DO PLANO
VALOR DOS INVESTIMENTOS EM DEZEMBRO/2014 (R$ MIL)
Segm ento
Renda Fixa
SBOTPREV
Valor
Percentual
19.216
98,57%
Renda Variável
-
0,00%
Investimentos Estruturados
-
0,00%
Investimentos no Exterior
-
Imóveis
-
Disponível
Total dos Recursos Garantidores
Valor
Percentual
Percentual
19.184
98,57%
-
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
19.216
98,57%
31
98,23%
19.184
98,57%
1,43%
1
1,77%
100,00%
32
100,00%
278
19.494
31
Valor
98,23%
Operações com Participantes
Total dos Investim entos
PLANO DE BENEFÍCIOS
SBOTPREV
PGA
278
19.462
1,43%
100,00%
INVESTIMENTOS COM GESTÃO TERCEIRIZADA
GESTÃO DO INVESTIMENTO
VALOR (R$ MIL)
PERCENTUAL DO
INVESTIMENTO TOTAL
PERCENTUAL DO
INVESTIMENTO POR GESTÃO
-
-
-
19.216
100,00%
100,00%
19.216
100,00%
100,00%
19.216
100,00%
Gestão Própria
Gestão Terceirizada
Mongeral Aegon Investimentos Ltda
Total Geral
3
RENTABILIDADE DOS INVESTIMENTOS NO ANO 2014
Segm ento
Fundo de Investim ento*
Benchm ark
Rentabilidade Bruta
Renda Fixa
55% CDI
35% IMA
Rentabilidade Líquida
Benchm ark
11,62%
11,53%
10,85%
12,41%
Renda Variável
IBrX
5,42%
5,41%
-2,78%
Investimentos Estruturados
CDI
-
-
-
Investimentos no Exterior
CDI
-
-
-
Imóveis
INPC + 6% a.a.
-
-
-
Operações com Participantes
INPC + 6% a.a.
-
-
-
Total
55% CDI + 35% IMA + 10% IBrX
10,20%
10,10%
10,03%
*Em Novembro de 2014 os investimentos da entidade migraram do Fundo Icatu Vanguarda FIC FIM PREV Associativa para o fundo Mongeral Aegon
SBOTPREV FIM.
Em 2014, a rentabilidade do Plano de Benefícios foi de 9,12%.
4
DESPESAS ADMINISTRATIVAS E COM INVESTIMENTOS DO PLANO (em milhares de reais)
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
(R$ MIL)
2014
406
100,00%
373
91,98%
9
2,22%
288
71,02%
Auditoria Externa
17
4,19%
PIS/COFINS
17
4,19%
2
0,49%
Despesas Diretas
Viagens e Estadias
Administradora de Planos
Tributos Municipais
TAFIC-Taxa de Fiscalização
Tarifas Bancárias
Despesas Indiretas (Gestão Terceirizada)
Taxa de Administração
1
0,25%
39
9,62%
33
8,02%
23
5,70%
Auditoria Externa
1
0,37%
CVM
2
0,58%
Custódia
1
0,22%
CETIP / SELIC / CBLC / ANBID
3
0,75%
Corretagens, Emolumentos e Registro BM&F
1
0,16%
Outras
1
0,25%
AVALIAÇÃO ATUARIAL DO PLANO
O Plano de Benefícios SBOTPrev, administrado pelo Fundo de Pensão Multinstituído da Sociedade Brasileira
de Ortopedia e Traumatologia- SBOTPrev, avaliado em função do regime financeiro de Capitalização e do
Método de Capitalização Financeira Individual, apresentou em 31/12/2014 resultado de Equilíbrio Técnico.
Por se tratar de plano estruturado na modalidade contribuição definida – CD, classificado como Plano CD
“Puro”, em que os saldos contábeis são nulos nas contas "Benefício Definido" do grupo de contas das
provisões matemáticas, tanto na fase de capitalização como na fase de percepção dos benefícios a obrigação
do plano para com os seus participantes está limitada ao saldo de conta individual, justificando assim tal
Equilíbrio Técnico.
5
SITUAÇÃO ATUARIAL DO PLANO
DESCRIÇÃO
Exercício 2014 (R$ Mil)
Patrim ônio de Cobertura do Plano
19.302
1. Provisões Matem áticas
19.302
1.2. Benefício a Conceder
19.302
Contribuição Definida
19.302
Saldo de Contas - Parcela Participantes
19.302
MENSAGEM AOS PARTICIPANTES
Prezado Participante,
Agradecemos a confiança depositada no Fundo de Pensão Multinstituído da Sociedade Brasileira de Ortopedia e
Traumatologia – SBOTPREV e reafirmamos nosso compromisso em atender os dispositivos legais e os mais elevados
padrões de Governança Corporativa.
Caso você deseje mais algum esclarecimento ou orientação, estamos à sua disposição na nossa Central de
Relacionamento, pelos telefones 4002-0606 (Capitais e Regiões Metropolitanas) ou 0800 284 0606 (Demais
localidades) de segunda a sexta-feira, das 08h às 20h.
Atenciosamente,
Diretoria Executiva do Fundo de Pensão Multinstituído da Sociedade Brasileira de Ortopedia e Traumatologia –
SBOTPREV
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