CPEx
OBJETIVOS
•
IDENTIFICAR OS PRINCIPAIS REPASSES DO CPEX ÀS
UNIDADES GESTORAS NAS CONTAS 211490100 E
211199900.
•
VISUALIZAR A SISTEMÁTICA DA TRANSFERÊNCIA DE
RECURSOS PARA PAGAMENTO DE AUXÍLIO FUNERAL,
DESCONTOS
EM
FAVOR
DAS
UNIDADES
ADMINISTRATIVAS E INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA.
SUMÁRIO
•
INTRODUÇÃO
•
AUXÍLIO- FUNERAL
•
DESCONTOS EM FAVOR DA UA
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INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
•
ASPECTOS RELEVANTES
•
CONCLUSÃO
INTRODUÇÃO
INTRODUÇÃO
SUMÁRIO
•
INTRODUÇÃO
•
AUXÍLIO- FUNERAL
•
DESCONTOS EM FAVOR DA UA
•
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
•
ASPECTOS RELEVANTES
•
CONCLUSÃO
AUXÍLIO FUNERAL
GESTÃO DAS REGIÕES MILITARES
AUXÍLIO FUNERAL
o Legislação: Nota Informativa Nº 01-S/4-CPEx, de 10 Maio 12.
o Regiões Militares são responsáveis pela gestão do pagamento do
auxílio.
o Executado com recursos de pessoal (Grupo 1);
o Recurso repassados mensalmente com base na execução do mês
anterior (estimativas);
o Poderão ser repassados valores durante o mês, em caso de
necessidade da RM;
o Os critérios utilizados nas estimativas consideram o histórico de
pagamento de cada RM;
o a RM pode repassar valores, via PF, para que o pagamento seja
realizado por outra UG da sua área de jurisdição.
AUXÍLIO FUNERAL
SUMÁRIO
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INTRODUÇÃO
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AUXÍLIO- FUNERAL
•
DESCONTOS EM FAVOR DA UA
•
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
•
ASPECTOS RELEVANTES
•
CONCLUSÃO
DESCONTO EM FAVOR DA UA
o Valores descontados em contracheques e repassados às UG;
o São lançados pela própria OM do militar, referem-se em sua maioria
a:
 PNR;
 Mensalidade de clubes, geridos pela Unidade;
 Indenizações;
 Outros descontos.
o Transferidos às UG, via programação financeira (PF), na conta
“Outros Consignatários”, Inscrição “999”;
o Necessita tempestiva regularização da UG, a fim de evitar restrição
contábil pela permanência do saldo, após o encerramento do mês, na
conta 2.1.1.1.9.99.00 (Equação 147 – CONCONTIR).
DESCONTO EM FAVOR DA UA
DESCONTO EM FAVOR DA UA
DESCONTO EM FAVOR DA UA
DESCONTO EM FAVOR DA UA
DESCONTO EM FAVOR DA UA
DESCONTO EM FAVOR DA UA
SUMÁRIO
•
INTRODUÇÃO
•
AUXÍLIO- FUNERAL
•
DESCONTOS EM FAVOR DA UA
•
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
•
ASPECTOS RELEVANTES
•
CONCLUSÃO
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
o São os valores referente ao pagamento de pessoal que não são
creditados, pelo banco, nas respectivas contas bancárias;
o Principais motivos:
 domicílio bancário incorreto;
 divergência em dados cadastrais (CPF e/ou nome);
 acerto de valores devidos.
o São creditados na conta “Depósito de Terceiros”, nas seguintes
inscrições:
TDCNAB240: contas constantes dos arquivos de pagamento que
foram rejeitadas pelos bancos;
TDINC2222: inconsistência provocadas pela OM de vinculação,
visando realizar acertos no pagamento ou devido à falta da
apresentação anual de inativos e pensionistas.
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
TDCNAB240
Arquivos com dados de
pagamento
Retira o valor da
inconsistência do
total da Folha de
Pagamento
Repasse do
financeiro das
inconsciências para
pagamento pela UG
Retorno com contas
acatadas e rejeitadas
(inconsistências)
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
TDCNAB240
Repasse do financeiro
Repasse do financeiro das
inconsciências para
pagamento pela UG
Devolução dos valores
não creditados
 Inconsistência relacionada
 Inconsistência não relacionada
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
TDINC2222
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
TDINC2222
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
TDINC2222
Retira o valor da
inconsistência provocada
do total da Folha de
Pagamento
Repasse do financeiro das
inconsciências
provocadas para UG
SUMÁRIO
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INTRODUÇÃO
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AUXÍLIO- FUNERAL
•
DESCONTOS EM FAVOR DA UA
•
INCONSISTÊNCIA BANCÁRIA
•
ASPECTOS RELEVANTES
•
CONCLUSÃO
ASPECTOS RELEVANTES
o Cadastramento de desconto em favor da UA em código de outra
Unidade;
o Devolução de valores sem a correta identificação no campo
“Observação” da PF;
o Devolução de valores de inconsistência antes dos 60 dias;
o Utilização de inscrições não previstas na Notas Informativas do
CPEx;
o Devolução, pelas UG, de saldo de auxílio-funeral diretamente ao
CPEx;
o Utilização de espécie de PF diferente da “8” ou “9” para devolução
de valores.
CONCLUSÃO