EVOLUÇÃO DOS ESTUDOS E
DA MODELAGEM
ECONÔMICO-FINANCEIRA
HOSPITAL DO SUBÚRBIO
E
HOSPITAL DA CRIANÇA
18 de agosto - 2009
SUMÁRIO
1.
DIRETRIZES DO PROJETO
Premissas gerais
Benefícios do modelo
Mix de serviços
2.
CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS
Dimensionamento e custos de pessoal
Outros custos operacionais
Despesas operacionais
Despesas pré-operacionais
3.
INVESTIMENTOS
Equipamentos
Outros itens de investimento
4.
ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO
Metas Quantitativas por hospital
5. TAXA INTERNA DE RETORNO
6.
SISTEMA DE PAGAMENTO
7.
DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS
ANEXOS
DIRETRIZES
Premissas Gerais e Benefícios
BNDES ESTÁ
DESENVOLVENDO
DIRETRIZES
Mix de Serviços
Hospital do Subúrbio
Hospital da Criança
Internação Hospitalar em:
•Clinica Médica
•Clinica Cirúrgica
•Pediatria
•UTI Adulto
•UTI Pediátrica
•Semi Intensiva Adulto
•Semi Intensiva Pediátrica
•Unidade de Queimados
Internação Hospitalar em:
•Clínica Pediátrica (geral e especializada)
•Cirurgia Infantil (geral e especializada)I
•Internação Domiciliar
•Lactentes
•UTI Pediátrica
•Semi Intensiva Pediátrica
•UTI Neonatal
•Semi Intensiva Neonatal
Atendimento Ambulatorial:
•Atendimentos de Emergência
•Consultas Pronto Atendimento/Triagem/ Acolhimento
•Consultas Ambulatoriais/Acompanhamentos para Egressos, nas
áreas de Urologia, Ortopedia, Neurocirurgia, Bucomaxilo
•Procedimentos Cirúrgicos e Ortopédicos Ambulatoriais
Atendimento Ambulatorial:
•Atendimentos de Emergência
•Consultas Pronto Atendimento/Triagem/ Acolhimento
•Procedimentos Cirúrgicos e Ortopédicos Ambulatoriais
•Consultas Ambulatoriais/Acompanhamentos para
Egressos, nas áreas de Otorrino, Ortopedia, Neurocirurgia,
Cirurgia Plástica, Nefrologia e Cirurgia Cardíaca
•Serviço de Apoio Diagnóstico e Terapêutico:
•Diagnóstico em Laboratório Clínico
•Diagnóstico em Radiologia
•Diagnóstico por Anatomia Patológica e Citologia
•Diagnóstico por Ultra-Sonografia
•Diagnóstico por Ressonância Nuclear Magnética
•*Diagnóstico por Tomografia Computadorizada
•Diagnóstico por Endoscopia
•Métodos Diagnósticos em especialidades:
Eletrocardiograma
Eletro encefalograma
Serviço de Apoio Diagnóstico e Terapêutico:
•Diagnóstico em Laboratório Clínico
•Diagnóstico em Radiologia
•Diagnóstico por Anatomia Patológica
•Diagnóstico por Ultra-Sonografia
•Diagnóstico por Tomografia Computadorizada
•Diagnóstico por Endoscopia
•Hemodinâmica
•Tratamento em Oncologia
•Métodos Diagnósticos em especialidades
Eletrocardiograma
Eletro encefalograma
SUMÁRIO
1.
DIRETRIZES DO PROJETO
Premissas gerais
Benefícios do modelo
Mix de serviços
2.
CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS
Dimensionamento e custos de pessoal
Outros custos operacionais
Despesas operacionais
Despesas pré-operacionais
3.
INVESTIMENTOS
Equipamentos
Outros itens de investimento
4.
ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO
Metas Quantitativas por hospital
5. TAXA INTERNA DE RETORNO
6.
SISTEMA DE PAGAMENTO
7.
DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS
ANEXOS
CUSTOS OPERACIONAIS
Quadro de Colaboradores – Hospital do Subúrbio
NÚMERO DE COLABORADORES POR ÁREA
ÁREA
Q
%
2,25
ENDOSCOPIA DIGESTIVA
18
1,16
116
7,47
DOPPLER VASCULAR/ECOCARDIOGRAFIA
6
0,39
OBSERVAÇÃO P. S. – 24 LEITOS
37
2,38
LABORATÓRIO
42
2,7
UTI ADULTO – 20 LEITOS
91
5,86
MÉTODOS GRÁFICOS
20
1,29
UTI PEDIÁTRICA – 10 LEITOS
51
3,28
AGÊNCIA TRANSFUSIONAL
10
0,64
38
2,45
Q
%
AMBULATÓRIO
35
PRONTO – SOCORRO (PA E
URGÊNCIA/EMERGÊNCIA)
ÁREA
SEMI-INTENSIVA ADULTO – 20 LEITOS
62
3,99
SERVIÇO DE ARQUIVO
PRONTUÁRIO/RECEPÇÃO/REGISTRO
GERAL
SEMI-INTENSIVA PEDIATRICA – 10 LEITOS
36
2,32
SERVIÇO DE FARMÁCIA
19
1,22
UNIDADE DE QUEIMADO – 10 LEITOS
40
2,58
SERVIÇO DE NUTRIÇÃO E DIETÉTICA
58
3,73
CLÍNICA MÉDICA – 68 LEITOS ADULTA
109
7,02
CENTRAL DE ESTERILIZAÇÃO DE MATERIAIS
45
2,9
CLÍNICA CIRÚRGICA – 46 LEITOS ADULTA
99
6,37
SERVIÇO DE CONTROLE DE INFECÇÃO
HOSPITALAR
8
0,52
CLÍNICA MÉDICA – 38 LEITOS PEDIATRICA
73
4,7
SESMT
16
1,03
CLÍNICA CIRÚRGICA – 26 LEITOS
PEDIATRICA
55
3,54
ÁREA ADMINISTRATIVA
229
14,8
CENTRO CIRÚRGICO 6 SALAS
76
4,89
GERENCIAMENTO DE RECURSOS HUMANOS
25
1,61
SALA DE RECUPERAÇÃO PÓS-ANESTÉSICA
– 07 LEITOS
16
1,03
CENTRO DE CONVIVÊNCIA INFANTIL
40
2,58
CIRURGIA AMBULATORIAL
8
0,52
APOIO CIENTÍFICO E FORMATIVO
1
0,06
RX/ULTRA-SOM/MAMOGRAFIA/CT/RM
60
3,86
APOIO ADMINISTRATIVO
14
0,9
1553
100
TOTAL
CUSTOS OPERACIONAIS
Quadro de Colaboradores – Hospital do Subúrbio
médico
enfermeiro
ÁREA
médico
enfermeiro
%
%
ÁREA
%
%
AMBULATÓRIO
6,45
1,94
CLÍNICA CIRÚRGICA – 26 LEITOS
PEDIATRICA
4,66
5,83
PRONTO – SOCORRO (PA E
URGÊNCIA/EMERGÊNCIA)
27,60
3,88
CENTRO CIRÚRGICO 6 SALAS
6,81
3,88
OBSERVAÇÃO P. S. – 24 LEITOS
2,87
3,88
SALA DE RECUPERAÇÃO PÓSANESTÉSICA – 07 LEITOS
0,00
1,94
UTI ADULTO – 20 LEITOS
5,73
15,53
CIRURGIA AMBULATORIAL
0,00
0,97
UTI PEDIÁTRICA – 10 LEITOS
3,58
7,77
RX/ULTRA-SOM/MAMOGRAFIA/CT/RM
5,73
1,94
SEMI-INTENSIVA ADULTO – 20 LEITOS
3,58
7,77
ENDOSCOPIA DIGESTIVA
1,43
1,94
SEMI-INTENSIVA PEDIATRICA – 10 LEITOS
2,51
3,88
DOPPLER VASCULAR/ECOCARDIOGRAFIA
0,72
0,00
UNIDADE DE QUEIMADO – 10 LEITOS
2,51
3,88
LABORATÓRIO
0,72
1,94
CLÍNICA MÉDICA – 68 LEITOS ADULTA
9,68
11,65
MÉTODOS GRÁFICOS
2,15
0,00
CLÍNICA CIRÚRGICA – 46 LEITOS ADULTA
8,60
10,68
AGÊNCIA TRANSFUSIONAL
0,72
1,94
CLÍNICA MÉDICA – 38 LEITOS PEDIATRICA
3,94
8,74
TOTAL
100
100
CUSTOS OPERACIONAIS
Remuneração – Hospital do Subúrbio
Categoria Profissional
Médico Diarista
Médico Plantonista
Médico do Trabalho
Assistente Social
Psicólogo
Fisioterapeuta
Nutricionista
Fonoaudiólogo
Biomédico
Enfermeiro Assistencial
Enfermeiro do Trabalho
Enfermeiro de SADT
Laboratorista
Farmacêutico
Eng. do Trabalho
Eng. Clínico
Eng. Elétrico
Eng. Civil
Administrador Hospitalar
Estatístico
Programador
Analista de Sistema
Técnico de Enfermagem
Técnico de Radiologia
Técnico de Laboratório
Técnico de Seg. Trabalho
Auxiliar de Radiologia
Auxiliar de Laboratório
Auxiliar Téc. de Saúde
Auxiliar de Nutrição
Auxiliar de Serviços
Auxiliar de Des. Infantil
Oficial Administrativo
Oficial de Serv. Manut.
Telefonista
Vigia
Motorista
Costureira
Recreacionista
Marceneiro
Encanador
Pedreiro
Pintor
Serralheiro
Reparador Geral
Custo/Profissional (R$/Mês)
8690
94.8
6004
2923
2923
2923
2923
2923
2923
3823.6
3823.6
3823.6
3823.6
3823.6
5530
5530
5530
5530
6083
1738
4108
3910.5
1896
1967.1
1967.1
1967.1
1738
1738
1738
1548.4
1374.6
1738
1738
1738
1548.4
1548.4
1548.4
1548.4
1548.4
1548.4
1548.4
1548.4
1548.4
1975
1548.4
58% em encargos trabalhistas








INSS Patronal-----20,00%
INSS RAT---------- 6,00%
FGTS----------------- 8,00%
PIS --------------------1,00%
ISS -------------------- 5,00%
CSLL------------------ 2,88%
1/3 de Férias-------- 3,76%
Décimo terceiro----11,36%
CUSTOS OPERACIONAIS
Remuneração – Hospital da Criança
Categoria Profissional
Médico Diarista
Médico Plantonista
Médico do Trabalho
Assistente Social
Psicólogo
Fisioterapeuta
Nutricionista
Fonoaudiólogo
Biomédico
Enfermeiro Assistencial
Enfermeiro do Trabalho
Laboratorista
Farmaceutico
Eng. do Trabalho
Eng. Clínico
Eng. Elétrico
Eng. Civil
Administrador Hospitalar
Estatistico
Programador
Analista de Sistema
Técnico de Enfermagem
Técnico de Radiologia
Técnico de Laboratório
Técnico de Seg. Trabalho
Auxiliar de Radiologia
Auxiliar de Laboratório
Auxiliar Téc. de Saúde
Auxiliar de Nutrição
Auxiliar de Serviços
Oficial Administrativo
Oficial de Serv. Manut.
Telefonista
Vigia
Motorista
Costureira
Marceneiro
Encanador
Pedreiro
Pintor
Serralheiro
Reparador Geral
Dentista
Médico Diarista
Custo/Profissional (R$/Mês)
8,690.00
5,940.00
6,004.00
2,936.00
2,936.00
2,936.00
2,936.00
2,936.00
2,936.00
3,823.00
3,823.00
3,823.00
3,823.00
6,715.00
6,715.00
6,715.00
6,715.00
6,083.00
1,738.00
4,108.00
3,910.00
1,896.00
1,967.00
1,967.00
1,967.00
1,738.00
1,738.00
1,738.00
1,548.00
1,374.00
1,738.00
1,738.00
1,548.00
1,548.00
1,548.00
1,548.00
1,548.00
1,548.00
1,548.00
1,548.00
1,975.00
1,548.00
3,449.00
8,690.00
58% em encargos trabalhistas
•
•
•
•
•
•
•
•
INSS Patronal-----20,00%
INSS RAT---------- 6,00%
FGTS----------------- 8,00%
PIS --------------------1,00%
ISS -------------------- 5,00%
CSLL------------------ 2,88%
1/3 de Férias-------- 3,76%
Décimo terceiro----11,36%
OUTROS CUSTOS OPERACIONAIS
Rubrica
Item
Equipamentos
MANUTENÇÃO
Edifício
MEDICAMENTOS
E MATERIAL
Medicamentos
Consumo Hospitalar
Gás Medicinal
Custeio Inicial de
Instrumental
Fonte
DESPESAS OPERACIONAIS
Hospital da Criança
Hospital do Subúrbio
Rubrica
Valor / Ano
(R$ milhões)
Fonte / Premissa
Rubrica
ADMINISTRAÇÃO GERAL
MATERIAL DE
ESCRITÓRIO
0.68
COMBUSTÍVEL
0.10
SERVIÇO DE LIMPEZA
CATERING
PACIENTE/STAFF
1.98
2.40
Valor / Ano
(R$ milhões)
Fonte/Premissa
ADMINISTRAÇÃO GERAL
DADO CONSULTOR
MATERIAL DE
ESCRITÓRIO
0.45
DADO CONSULTOR
COMBUSTÍVEL
0.12
DADO CONSULTOR
1.23
DADO CONSULTOR
1.60
DADO CONSULTOR
SEGURANÇA
0.80
DADO CONSULTOR
JARDINAGEM
0.034
DADO CONSULTOR
DADO CONSULTOR
DADO CONSULTOR
DADO CONSULTOR
SERVIÇO DE LIMPEZA
CATERING
PACIENTE/STAFF
DADO CONSULTOR
SEGURANÇA
0.825
JARDINAGEM
0.034
LAVANDERIA
1.75
LAVANDERIA
1.20
DADO CONSULTOR
GERENCIAMENTO DE
LIXO HOSPITALAR
0.19
DADO CONSULTOR
GERENCIAMENTO DE
LIXO HOSPITALAR
0.13
DADO CONSULTOR
MANUTENÇÃO
AMBULÂNCIAS
0.039
DADO CONSULTOR
MANUTENÇÃO
AMBULÂNCIAS
0.048
DADO CONSULTOR
MANUTENÇÃO VEÍCULOS
ADMINISTRATIVOS
0.022
DADO CONSULTOR
MANUTENÇÃO VEÍCULOS
ADMINISTRATIVOS
0.021
DADO CONSULTOR
AUDITORIA
0.43
0.5% x RECEITA OPERACIONAL BRUTA
AUDITORIA
0.44
0.5% x RECEITA OPERACIONAL BRUTA
DADO CONSULTOR
DADO CONSULTOR
UTILIDADES
TELEFONE
0.39
UTILIDADES
DADO CONSULTOR
ENERGIA ELÉTRICA
0.75
DADO CONSULTOR
ÁGUA
0.53
DADO CONSULTOR
TELEFONE
0.25
DADO CONSULTOR
ENERGIA ELÉTRICA
0.41
DADO CONSULTOR
ÁGUA
0.29
DADO CONSULTOR
SEGUROS
SEGUROS
0.029
0.08% x INVESTIMENTO TOTAL,
TRANSAÇÃO IFC
ALL RISKS
RESPONSABILIDADE
CIVIL
0.013
0.7% x RECEITA OPERACIONAL
BRUTA, TRANSAÇÃO IFC
SEGUROS E TAXAS
(VEÍCULOS)
0.03
DADO CONSULTOR
GARANTIA DE EXECUÇÃO
0.012
1.5% x 2.5% x INVESTIMENTO
TOTAL, TRANSAÇÃO IFC
ALL RISKS
0.030
0.08% x INVESTIMENTO TOTAL,
TRANSAÇÃO IFC
RESPONSABILIDADE
CIVIL
0.038
0.7% x RECEITA OPERACIONAL
BRUTA, TRANSAÇÃO IFC
SEGUROS E TAXAS
(VEÍCULOS)
0.034
DADO CONSULTOR
GARANTIA DE EXECUÇÃO
0.012
1.5% x 2.5% x INVESTIMENTO
TOTAL, TRANSAÇÃO IFC
DESPESAS PRÉ-OPERACIONAIS
Ambos Hospitais
Rubrica
Estruturação
(IFC/BNDES)
Garantia de Proposta
Valor / Ano
(R$ milhões)
Fonte/Premissa
2.4
IFC
0.076
1.0% x (1% DO
INVESTIMENTO TOTAL),
TRANSAÇÃO IFC
SUMÁRIO
1.
DIRETRIZES DO PROJETO
Premissas gerais
Benefícios do modelo
Mix de serviços
2.
CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS
Dimensionamento e custos de pessoal
Outros custos operacionais
Despesas operacionais
Despesas pré-operacionais
3.
INVESTIMENTOS
Equipamentos
Outros itens de investimento
4.
ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO
Metas Quantitativas por hospital
5. TAXA INTERNA DE RETORNO
6.
SISTEMA DE PAGAMENTO
7.
DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS
ANEXOS
INVESTIMENTOS
 Investimento total estimado em R$ 77.5 milhões para os dois hospitais, ao longo de 10 anos
Hospital da Criança (*)
Hospital do Subúrbio
Investimentos
(R$ milhões)
Investimentos
(R$ milhões)
Investimentos
Investimentos
Ano 1
Ano 2 a
5
-
Ano 6 a
10
Total
-
26.2
Equipamentos
26.2
Mobiliário
0.3
-
-
0.3
Infraestrutura
0.43
-
-
Veículos
0.58
0.36
TI e Equipamentos de
Informática
3.47
Sistemas de Segurança
Helpdesk
TOTAL
Equipamentos
Ano 1
Ano 2 a
5
Ano 6 a
10
22,18
7,09
-
Total
29.27
Mobiliário
0.28
0.14
-
0.43
Infraestrutura
0.43
-
0.65
1.58
Veículos
0.65
0.36
0.65
-
3.47
6.94
TI e Equipamentos de
Informática
3.18
1.24
4.42
0.036
-
0.036
0.072
Sistemas de Segurança
0.021
0.34
-
0.34
0.68
31.35
0.36
4.49
36.2
0.42
0.43
Helpdesk
1.66
8.84
0.34
-
0.021
0.04
0.34
0.68
TOTAL
27.08
(*) – Capacidade planejada ativada em 2 anos
8.83
5.43
41.3
INVESTIMENTOS
Vida útil – Ambos Hospitais
 Operador tem a obrigação de readquirir item de investimento ao fim da vida útil do mesmo
 Valores referenciais para cálculo de depreciação
Investimento
Vida útil
(em anos)
Equipamentos
10
Mobiliário
10
Infraestrutura
10
Veículos – Ambulância
4
Veículos – Apoio
5
TI e Equipamentos de
Informática
5
Sistemas de
Segurança
5
Helpdesk
5
SUMÁRIO
1.
DIRETRIZES DO PROJETO
Premissas gerais
Benefícios do modelo
Mix de serviços
2.
CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS
Dimensionamento e custos de pessoal
Outros custos operacionais
Despesas operacionais
Despesas pré-operacionais
3.
INVESTIMENTOS
Equipamentos
Outros itens de investimento
4.
ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO
Metas Quantitativas por hospital
5. TAXA INTERNA DE RETORNO
6.
SISTEMA DE PAGAMENTO
7.
DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS
ANEXOS
METAS QUANTITATIVAS
Hospital do Subúrbio
Internação Hospitalar – Número de saídas por Área
ÁREAS
Mensal
Trimestral
Anual
ÁREAS
Clinica Médica
551
Clinica Cirúrgica
373
1.119
4.476
Pediatria
519
1.557
6.228
UTI Adulto
88
264
1056
UTI Pediátrica
30
90
360
121
363
1452
Semi Intensiva Adulto
Semi
Pediátrica
Unidade
Queimados
TOTAL
Intensiva
de
61
12
Atendimentos de Urgência e Emergência, Consultas
Ambulatoriais e
Procedimentos Cirúrgicos
1.653
183
36
6.612
732
Atendimentos
Emergência
5.265
Trimestral
Anual
de
3.212
9.636
38.544
Consultas Pronto
Atendimento/Triagem/
Acolhimento
8.400
25.200
100.800
Consultas
Ambulatoriais/Acompa
nhamentos
para
Egressos, nas áreas
de
Urologia,
Ortopedia,
Neurocirurgia,
Bucomaxilo
4.800
14.400
57.600
Procedimentos
Cirúrgicos
Ortopédicos
Ambulatoriais
1.272
3.816
15.264
17.684
53.052
212.208
e
144
Total
1.755
Mensal
21.060
METAS QUANTITATIVAS
Hospital do Subúrbio
Serviço de Apoio Diagnóstico Terapêutico
ÁREAS
Diagnóstico
Clínico*
em
Mensal
Laboratório
Trimestral
Anual
10.225
30.675
122.700
Diagnóstico em Radiologia
2.272
6.816
27.264
Diagnóstico por Anatomia
Patológica e Citologia
1.917
5.751
23.004
Diagnóstico por Ultra-Sonografia
1.320
3.960
15.840
Diagnóstico por Ressonância
Nuclear Magnética
330
990
3.960
Diagnóstico por Tomografia
Computadorizada
495
1.485
5.940
Diagnóstico por Endoscopia
330
990
3960
Métodos Diagnósticos em
especialidades
Eletrocardiograma
Eletro encefalograma
1.200
900
300
3.600
2.700
900
14.400
5.940
3.600
18.089
54.267
217.068
Total
METAS QUANTITATIVAS
Hospital da Criança
Internação Hospitalar – Número de saídas por Área
ÁREAS
Clínica
Pediátrica
(geral e especializada)
Cirurgia Infantil (geral
e especializada)
Mensal
351
213
Trimestral
Anual
1.053
639
ÁREAS
4.212
2.556
Internação Domiciliar
52
156
Lactentes
79
237
UTI Pediátrica
30
90
360
UTI Neonatal
24
72
288
Semi
Pediátrica
Intensiva
SemiNeonatal
Intensiva
91
Atendimentos de Urgência e Emergência, Consultas
Ambulatoriais e
Procedimentos Cirúrgicos
273
624
948
Atendimentos
de
Emergência
Consultas Pronto
Atendimento/Triagem/
Acolhimento
Consultas
Ambulatoriais
para
Egressos, nas áreas
de Otorrino, Ortopedia,
Neurocirurgia, Cirurgia
Plástica.
Procedimentos
Cirúrgicos
e
Ortopédicos
Ambulatoriais
97
1.164
TOTAL
937
2.811
Trimestral
Anual
4.029
16.116
5.840
17.520
70.080
2.400
7.200
28.800
712
2.136
8.544
10.295
30.885
123.540
1.343
1.092
Total
291
Mensal
11.244
METAS QUANTITATIVAS
Hospital da Criança
Serviço de Apoio Diagnóstico Terapêutico
ÁREAS
Mensal
Trimestral
Anual
7.821
23.463
93.852
Diagnóstico em Radiologia
1.369
4.107
16.428
Diagnóstico por Anatomia
Patológica
607
1.821
7.284
1.320
3.960
15.840
Diagnóstico por Tomografia
Computadorizada
495
1.485
5.940
Diagnóstico por Endoscopia
330
990
3.960
Hemodinâmica
0
0
0
Tratamento em Oncologia
0
0
0
Métodos Diagnósticos em
especialidades
Eletrocardiograma
Eletro encefalograma
1.200
900
300
3.600
2.700
900
14.400
5.940
3.600
TOTAL
13.142
39.426
157.704
Diagnóstico em Laboratório Clínico
Diagnóstico por Ultra-Sonografia
SUMÁRIO
1.
DIRETRIZES DO PROJETO
Premissas gerais
Benefícios do modelo
Mix de serviços
2.
CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS
Dimensionamento e custos de pessoal
Outros custos operacionais
Despesas operacionais
Despesas pré-operacionais
3.
INVESTIMENTOS
Equipamentos
Outros itens de investimento
4.
ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO
Metas Quantitativas por hospital
5. TAXA INTERNA DE RETORNO
6.
SISTEMA DE PAGAMENTO
7.
DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS
ANEXOS
SISTEMA DE PAGAMENTO
Métrica Proposta
CONTRAPRESTAÇÃO TOTAL
=
PARCELA FIXA (X%)
+
PARCELA VARIÁVEL (Y%)
 Penalização: não cumprimento de
níveis mínimos de produção e por
operação fora dos padrões de
desempenho
 Parcela Fixa (X%): suficiente para
remunerar custos com pessoal
 Parcela Variável (Y%): nível
compatível com incentivo à
qualidade de gestão
SISTEMA DE PAGAMENTO
Parcela Fixa
Critérios de Pagamento – Hospital do Subúrbio e da Criança
Atividade Realizada
Meta atingida
Valor a pagar
> 100%
100% x peso da atividade
Entre 90% e 99.99%
100% x peso da atividade
95% x peso da atividade X contraprestação plena
Entre 85% e 89.99%
INTERNAÇÃO
Entre 80% e 84.99%
(R$)
Entre 75% e
80% X peso da atividade X contraprestação plena
79%
(R$)
> 100%
Entre 90% e 99.99%
URGÊNCIA / EMERGÊNCIA /
AMBULATÓRIO
Peso da Atividade (%)
90% X peso da atividade X contraprestação plena
100% x peso da atividade
100% x peso da atividade
Contraprestação Plena
95% x peso da atividade X contraprestação plena
Entre 85% e 89.99%
90% X peso da atividade X contraprestação plena
Entre 80% e 84.99%
(R$)
Entre 75% e
80% X peso da atividade X contraprestação plena
79%
(R$)
> 100%
Entre 90% e 99.99%
100% x peso da atividade
100% x peso da atividade
95% x peso da atividade X contraprestação plena
SADT
Custo total da atividade
Custo total
Entre 85% e 89.99%
90% X peso da atividade X contraprestação plena
Entre 80% e 84.99%
(R$)
Entre 75% e
80% X peso da atividade X contraprestação plena
79%
(R$)
Contraprestação equivalente
ao cumprimento de 100% da
Parcela Fixa
(70% da Contraprestação
Total)
SISTEMA DE PAGAMENTO
Parcela Variável – Hospital do Subúrbio
Critérios de Rateio – 1º ano
Critérios de Rateio – 2º ano em diante
Indicadores
1º Trim
2º Trim
3º Trim
4º Trim
Indicadores
1º Trim
2º Trim
3º Trim
4º Trim
AUDITORIA
OPERACIONAL
18%
18%
18%
12%
AUDITORIA
OPERACIONAL
12%
12%
6%
6%
DESEMPENHO DA
ATENÇÃO
16%
16%
16%
12%
DESEMPENHO DA
ATENÇÃO
12%
12%
6%
6%
32%
32%
36%
32%
32%
32%
QUALIDADE DA
ATENÇÃO
36%
QUALIDADE DA
ATENÇÃO
36%
4%
4%
6%
GESTÃO DA CLÍNICA
6%
6%
6%
6%
6%
10%
INSERÇÃO NO
SISTEMA DE SAÚDE
10%
8%
8%
10%
12%
10%
10%
12%
12%
12%
GESTÃO DE PESSOAS
12%
6%
6%
6%
6%
DESEMPENHO EM
CONTROLE SOCIAL
6%
6%
6%
6%
6%
6%
6%
DESEMPENHO EM
HUMANIZAÇÃO
6%
6%
6%
0%
20%
20%
ACREDITAÇÃO
0%
0%
20%
20%
RESIDÊNCIA MÉDICA
0%
TOTAL
100%
100%
100%
100%
GESTÃO DA CLÍNICA
6%
4%
INSERÇÃO NO
SISTEMA DE SAÚDE
GESTÃO DE PESSOAS
DESEMPENHO EM
CONTROLE SOCIAL
DESEMPENHO EM
HUMANIZAÇÃO
6%
12%
6%
6%
0%
ACREDITAÇÃO
TOTAL
0%
0%
0%
100%
100%
100%
100%
SISTEMA DE PAGAMENTO
Parcela Variável – Hospital da Criança
Critérios de Rateio – 1º ano
Critérios de Rateio – 2º ano em diante
Indicadores
1º Trim
2º Trim
3º Trim
4º Trim
Indicadores
1º Trim
2º Trim
3º Trim
4º Trim
AUDITORIA
OPERACIONAL
18%
18%
18%
12%
AUDITORIA
OPERACIONAL
12%
12%
6%
6%
DESEMPENHO DA
ATENÇÃO
14%
14%
14%
14%
DESEMPENHO DA
ATENÇÃO
14%
14%
7%
7%
32%
32%
32%
QUALIDADE DA
ATENÇÃO
36%
30%
36%
36%
6%
6%
6%
GESTÃO DA CLÍNICA
6%
6%
6%
6%
6%
8%
INSERÇÃO NO
SISTEMA DE SAÚDE
6%
3%
3%
6%
8%
8%
8%
12%
12%
12%
GESTÃO DE PESSOAS
8%
6%
10%
6%
8%
DESEMPENHO EM
CONTROLE SOCIAL
10%
6%
10%
8%
4%
6%
8%
DESEMPENHO EM
HUMANIZAÇÃO
8%
6%
8%
0%
20%
20%
ACREDITAÇÃO
0%
0%
6%
0%
RESIDÊNCIA MÉDICA
0%
TOTAL
100%
100%
100%
100%
QUALIDADE DA
ATENÇÃO
32%
GESTÃO DA CLÍNICA
6%
6%
INSERÇÃO NO
SISTEMA DE SAÚDE
GESTÃO DE PESSOAS
DESEMPENHO EM
CONTROLE SOCIAL
DESEMPENHO EM
HUMANIZAÇÃO
6%
12%
6%
6%
0%
ACREDITAÇÃO
TOTAL
0%
0%
0%
100%
100%
100%
100%
SISTEMA DE PAGAMENTO
Parcela Variável
Critérios de Pagamento
Meta atingida
Valor a pagar
Entre 95% e 100%
100%
Entre 90% e 95%
95%
Entre 85% e 90%
90%
Entre 80% e 85%
80%
Entre 75% e
70%
80%
Entre 70% e 75%
50%
<70%
Zero
SUMÁRIO
1.
DIRETRIZES DO PROJETO
Premissas gerais
Benefícios do modelo
Mix de serviços
2.
CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS
Dimensionamento e custos de pessoal
Outros custos operacionais
Despesas operacionais
Despesas pré-operacionais
3.
INVESTIMENTOS
Equipamentos
Outros itens de investimento
4.
ESTIMATIVA DE CAPACIDADE DE PRODUÇÃO
Metas Quantitativas por hospital
5. TAXA INTERNA DE RETORNO
6.
SISTEMA DE PAGAMENTO
7.
DELIBERAÇÕES, CRONOGRAMA E PRÓXIMOS PASSOS
ANEXOS
CRONOGRAMA E DELIBERAÇÕES
INSERIR
ANEXOS
1. MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS METAS QUANTITATIVAS
2. CUSTOS E DESPESAS
Natureza
Fontes dos dados
3. PREMISSAS DO CÁLCULO DA TIR
4. CÁLCULO DOS PESOS DAS ATIVIDADES
5. OUTRAS REFERÊNCIAS
MEMÓRIA DE CÁLCULO
METAS QUANTITATIVAS
Dias do ano......................................................... 365 dias
Número de semanas/ano.................................... 52 semanas
Dias úteis do ano................................................. 225 dias
Feriados do ano................................................... 16 dias
Sábados/Domingos do ano.................................102 dias
Internações:
-Taxa de Ocupação= 80%
Nº. de Leitos x 365 dias
- Leitos dia =--------------------------------------12 meses
Nº. de Pacientes Dia
- Total de Saídas =--------------------------------------Tempo Médio de Permanência
Atendimentos Ambulatoriais:
•Consultas
- Estima-se em 15 minutos (hora-assistencial =0,25) o tempo
médio de uma consulta
Atendimento de emergência: 15% das consultas estimadas
MEMÓRIA DE CÁLCULO
METAS QUANTITATIVAS
Dias do ano......................................................... 365 dias
Número de semanas/ano.................................... 52 semanas
Dias úteis do ano................................................. 225 dias
Feriados do ano................................................... 16 dias
Sábados/Domingos do ano.................................102 dias
Parâmetros para exames laboratoriais:
Ressonância Nuclear Magnética:
- 02 Exames/hora
-16 Exames por dia
- 10% de Emergência
Parâmetros para exames laboratoriais:
Ambulatório:
- 30% das consultas ambulatoriais geram exames laboratoriais
-Anatomia patológica : Anatomia Patológica. -5,54% do total de
consultas. Citologia- 48 exames por dia (4 técnicos-12 exames por
técnico)
Urgência e Emergência:
- 40% dos atendimentos geram exames laboratoriais
-25 exames laboratoriais / 100 atendimentos de urgência/emergência
Ultra-som
- 02 exames por hora
- 16 exames por dia
- 10% de exames de emergência
Endoscopia e Colonoscopia
- 02 Exames/hora
- 16 Exames por dia
-10% de Emergência
Observação:
- 100% dos pacientes em regime de observação geram exames
laboratoriais
-Sete exames laboratoriais / paciente em observação
Métodos Diagnósticos em especialidades
- Eletrocardiograma* - 03/hora/aparelho
- Eletro encefalograma - 02/hora
O2 equipamentos para uso ambulatorial
Exames radiológicos:
- 02 exames radiológicos /100 consultas de pediatria
- 08 exames radiológicos /100 consultas de clinica cirúrgica
- 30 exames radiológicos /100 consultas de traumato-ortopedia
-05 exames radiológicos /100 consultas de urgência /emergência
Hemodinâmica
- 02 Exames/hora
- 16 Exames por dia
-10% de Emergência
Tomografia:
- 03 Exames/ hora
- 24 Exames/dia
- 10% Exames de Emergência
Tratamento em Oncologia
- 2,5 por hora
31
MEMÓRIA DE CÁLCULO
METAS QUANTITATIVAS
Hospital do Subúrbio
Média de Permanência
Número de Leitos
Internação Adulto
60% de Leitos Clínicos- 68
40% de Leitos cirúrgicos – 46
114
Internação Pediátrica
64
UTI Adulto
20
UTI Pediátrica
10
20
Semi Intensiva Adulto
10
Internação Adulto
60% de Leitos Clínicos- 68
40% de Leitos cirúrgicos – 46
03 dias
Internação Pediátrica
03 dias
UTI Adulto
5,5 dias
UTI Pediátrica
08 dias
Semi Intensiva Adulto
04 dias
Semi Intensiva Pediátrica
04 dias
Unidade de Queimados
20 dias
Semi Intensiva Pediátrica
Unidade de Queimados
Total
10
248
32
MEMÓRIA DE CÁLCULO
METAS QUANTITATIVAS
Hospital da Criança- Primeiro Ano
Média de Permanência
Número de Leitos
Clínica Pediátrica
especializada)
Cirurgia
Infantil
especializada)
(geral
(geral
e
e
52
35
Internação Domiciliar
15
Lactentes
13
UTI Pediátrica
10
UTI Neonatal
Semi Intensiva Neonatal
10
20
Clínica Pediátrica (geral e especializada)
Cirurgia Infantil (geral e especializada)
Internação Domiciliar
Lactentes
UTI Pediátrica
UTI Neonatal
Semi Intensiva Pediátrica
Semi Intensiva Pediátrica
TOTAL
3,6 dias
04 dias
07 dias
04 dias
08 dias
10,1 dias
04 dais
15
170
Semi Intensiva Neonatal
05 dias
33
MEMÓRIA DE CÁLCULO
METAS QUANTITATIVAS
Hospital da Criança- Segundo Ano
Média de Permanência
Número de Leitos
Clínica Pediátrica
especializada)
Cirurgia
Infantil
especializada)
(geral
(geral
e
e
104
Cirurgia Infantil (geral e especializada)
30
Lactentes
26
UTI Pediátrica
30
Semi Intensiva Neonatal
10
20
Internação Domiciliar
Lactentes
UTI Pediátrica
UTI Neonatal
Semi Intensiva Pediátrica
Semi Intensiva Pediátrica
TOTAL
3,6 dias
04 dias
70
Internação Domiciliar
UTI Neonatal
Clínica Pediátrica (geral e especializada)
07 dias
04 dias
08 dias
10,1 dias
04 dais
30
320
Semi Intensiva Neonatal
05 dias
34
CUSTOS E DESPESAS
Natureza
Investimentos
Natureza
Fonte
Equipamentos
Mobiliário
Infraestrutura
Veículos
TI e
Equipamentos de
Informática
Sistemas de
Segurança
Helpdesk/CRM
TOTAL
Investimentos
Manutenção
De escritório
HC Marília
No-Break, Geradores, etc
Veículo de apoio,
Ambulâncias
Sistema de Gestão
Hospitalar, InfraEstrutura, Manutenção
Vigilância Eletrônica
TOTAL
Natureza
Equipamentos e Edifício
Fonte
CUSTOS E DESPESAS
Fontes dos dados
-
Hospital das Clínicas de Marília
-
12 Hospitais do Estado de São Paulo
-
Receita Federal do Brasil
-
PROAHSA
-
Embasa
-
CADTERC (www.cadterc.sp.gov.br)
-
Concessionárias de veículos
TIR
ESTRUTURA DE CAPITAL
% Patrimônio (Equity)
30.0%
45.0%
% Dívida
70.0%
55.0%
2.33
1.22
Dívida / Equity
CUSTO DO PATRIMONIO
Taxa livre de risco
5.7%
5.7%
Prêmio de mercado
5.1%
5.1%
Beta não-alavancado
Benefício fiscal da dívida
0.64
1.03
34.0%
34.0%
1.6
1.9
Prêmio de mercado ajustado
8.3%
9.5%
Prêmio de Risco País
6.7%
6.7%
Prêmio de Risco Regulatório
0.0%
0.0%
Prêmio Small Cap
0.0%
0.0%
20.7%
21.9%
Beta alavancado
Custo da equity (US$)
CUSTO DA DÍVIDA
Custo da dívida (em R$)
Custo da dívida pós-tributação
11.8%
12.6%
7.8%
8.3%
Taxa de inflação norte-americana
WACC real depois dos tributos
Custo do patrimonio nominal (Em R$)
WACC nominal (Em R$)
WACC real (Em R$)
 Custo do Patrimônio:
Taxa livre de risco: US Treasury
 Beta não-alavancado: Bloomberg /
Google Finance
 Risco País: JP Morgan
11.7%
2.5%
14.4%
2.5%
 Custo Ponderado: BNDES e IFC
 Benefício fiscal: Receita Federal
8.9%
11.6%
 WACC:
WACC (Em R$)
Desvalorização
FONTE DOS DADOS:
 Custo da Dívida:
WACC (US$)
WACC nominal depois de tributação
 Custo Médio Ponderado de
Capital,
em
R$
(moeda
constante): 8,06% a 11,07% a.a.
 Financiamento externo: 80/20 x
60/40
 Beta não-alavancado: 10 anos x
52 semanas
 CMPC Médio: 9,6% a.a.
 Inflação norte-americana: US Treasury
 Inflação brasileira: BCB
2.0%
23.1%
2.0%
24.3%
12.38%
15.52%
8.06%
11.07%
PESO DAS ATIVIDADES
Contraprestação – Parcela Fixa
 Custos unitários estimados com base em 12 hospitais do Estado de São Paulo
 Pesos são definidos pelos custos unitários – regra contratual de ajuste do peso a ser definida
Hospital do Subúrbio – 1º Ano
Hospital do Subúrbio
Atividade
Internação
Hospitalar Saída
Atendimentos
Ambulatoriais e
de Urgência
SADT
Quantidades
/ Mês
Valor
Total/Mês
Valor
Total/Ano
%
1.755
4.471.825
53.661.900
70
18.341
1.486.909
17.842.915 23.28
18.089
429.050
5.148.609
6.72
Hospital da Criança – 1º Ano
Atividade
Internação
Hospitalar Saída
Atendimentos
Ambulatoriais e
de Urgência
SADT
Quantidades
Valor
Valor Total/Mês
/ Mês
Total/Ano
937
2.851.099
%
34.213.19 69.91
7
10.952
907.325
10.887.91 22.25
9
13.142
319.600
3.835.207
7.84
Anexo 2.
Quadro comparativo
Hospital do Subúrbio (HS) e Hospital da Criança (HC)
Custo e
Despesa (1)
HS
HC
ANAHP NE
Indicadores
HS
(%)
(%)
(%)
Mg EBITDA (1)
[8%]
20%
Rec. Líquida/
saída
Rec. Líquida/
leito/dia
[R$4.202]
R$5.716
[R$944]
R$1.213
Manutenção
7
4
Medicamentos
39
49
Adm, Geral
33
35
Utilidades
7
5
Depreciação
14
8
Total
100
100
HC
ANAHPBrasil
(1) EBITDA = lucro operacional (+) depreciação,
Margem EBITDA = EBITDA/ Receita Líquida
Fonte: Modelo, Boletim Sinha 2T08 (Anahp)
ANAHP- ANAHPBrasil
NE
Indicadores
HS
Pessoal/ leito
(2)
6.3
5.3
7.0
Media de
Permanência
2.9
4.2
4.8
(1) Exclui gastos com Pessoal para fins de comparação
(2) Anahp, hospitais de corpo aberto
Fonte: Modelo, Sinha 2002-2007 (Anahp)
HC