Sistema de Gestão
Financeira
Consiste na implantação de métodos e rotinas
financeiras que auxiliarão na obtenção das
informações necessárias para alcançar diferenciais de
competitividade.
Licença
Microsoft ®
São exemplos desses diferenciais de
competitividade:
 Conhecimento do fluxo de caixa bancário para evitar encargos
financeiros desnecessários. (quanto gasto de encargos nas minhas
contas correntes?)
 Conhecimento dos custos de produção, permitindo sacrificar
margens, sem que haja impacto no resultado da empresa.
(Quanto posso dar de desconto nesse pedido?)
 Conhecimento do faturamento real (sem impacto fiscal) e dos
custos e das despesas envolvidas. (Quanto será o resultado
realizado este mês? E qual o previsto para o mês que vem?)
 Permite a simulação dos regimes de lucro real e presumido, além
de possibilitar a mensuração desses tributos (Como posso fazer
Metodologia:
Definidas as informações que se querem obter, opta-se
pelos métodos:
 regime de CAIXA ou;
 regime COMPETÊNCIA
A partir daí inicia-se a elaboração do
PLANO DE CONTAS.
Plano de Contas:
Devem ser
definidos as
despesas e
receitas que
permitirão o
controle das
informação
através dos
Relatórios.
É basicamente uma matriz de classificação.
Procedimentos:
Reconhecimento das disponibilidades (dinheiro
em caixa, saldos em bancos e aplicações de até
90 dias);
Reconhecimento dos créditos de Clientes;
Abertura das contas.
Procedimento II:
Cadastro dos eventos do dia a dia
Conciliação das contas
Cadastro Contas a Pagar e Receber
Resultados:
Após esse processo, que demora entre 30 e 60 dias, é
possível conhecer e prever as operações diárias,
mensais e até anuais. É a Gestão Orçamentária.
Torna-se possível o planejamento para aquisições
(ex: compra de máquinas e equipamentos) e capital
de giro, sem prejuízo dos saldos das contas.
Podem ser definidas as
restrições do sistema,
através do
gerenciamento de senhas.
Relatórios:
Fluxo de Caixa Mensal
 Receitas
Relatórios:
Fluxo de Caixa Mensal
 Despesas
Relatórios:
Contas a Pagar e Receber
Relatórios:
 Despesas por Categoria
O gestor pode definir os
parâmetros mais
adequados ao seu tipo de
negócio.
Relatórios:
Existe uma infinidade de relatórios a personalizar:
Uma vez configurados os
relatórios, a informação
estará disponível em um
click.
Proposta de Trabalho:
Período de implantação (média): 45 dias;
Implantação, Custo: (requer avaliação preliminar dos
controles internos, volume de movimentação e número de
funcionários);
Suporte Técnico, Custo: R$ 350,00 por mês
(operacional e fiscal). Recomendado: 01 (um)
trimestre.
Gestão Empresarial
O resultado mais relevante a ser alcançado quando da opção de implantar
um sistema gestão financeira é obter um “Raio X” completo que, em
última análise, permitirá:
Evidenciar eventuais deficiências;
Trazer maior transparência da administração perante os
sócios;
Controlar resultados, custos e tributos;
Permitir o planejamento e tomada de decisões.
“Só é possível alcançar aquilo que se mede”
James Jiambalvo, Contabilidade Gerencial, 2001
Glossário:
Regime de Caixa:
Norma contábil pela qual os ingressos são
atribuídos ao exercício em que são recebidos e
os custos ao exercício em que são pagos. O
mesmo que Regime de Gestão.
Dicionário de Contabilidade – Antonio Lopes de Sá e
Ana M. Lopes de Sá, 9ª Edição
Glossário:
Regime de Competência:
Norma Contábil pela qual os ingressos e os custos são
atribuídos ao exercício a que pertencem, ou seja,
exercício em que foram incorridos, independente do
recebimento ou pagamento efetivo.
Dicionário de Contabilidade – Antonio Lopes de Sá e
Ana M. Lopes de Sá, 9ª Edição
Para cumprir o regime de competência é necessário a adoção das contas
patrimoniais e de resultado, as quais não são objeto desta proposta. (Consultar
Implantação MS Accounting)