FINANÇAS EM PROJETOS DE TI
FINANÇAS EM
PROJETOS DE TI
2012
Material 2.1
Prof. Luiz Carlos Valeretto Jr.
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FINANÇAS EM PROJETOS DE TI
Fundamentos de Risco e Retorno
 Se todos soubessem com antecedência qual seria o preço futuro de uma
ação, o investimento seria uma tarefa simples.
 Infelizmente é difícil – se não impossível – fazer tais predições com
qualquer grau de certeza.
 Em consequencia, os investidores muitas vezes usam o passado para
fazer predições futuras
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Definição de Risco
 Em administração e finanças, risco é a possibilidade de perda financeira.
 Os ativos (reais ou financeiros) que apresentam maior probabilidade de
perda são considerados mais arriscados do que os ativos com
probabilidades menores de perda.
 Risco e incerteza podem ser usados como sinônimos em relação à
variabilidade de retornos associada a um ativo.
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FINANÇAS EM PROJETOS DE TI
Gerenciamento de Riscos do Projeto
O gerenciamento de risco do projeto inclui os processos que tratam da realização de
identificação, análise, respostas, monitoramento / controle e planejamento do gerenciamento de
riscos em um projeto.
Objetivos do gerenciamento de riscos do projeto:
=> Aumentar a probabilidade e o impacto dos eventos positivos.
=> Diminuir a probabilidade e o impacto dos eventos adversos ao projeto.
 Planejamento do Gerenciamento de Riscos
 Identificação de Riscos
 Análise Qualitativa de Riscos
 Análise Quantitativa de Riscos
 Planejamento de Respostas a Riscos
 Monitoramento e Controle de Riscos
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- O Plano de Gerenciamento de Riscos faz parte ou é um plano auxiliar do Plano de
Gerenciamento do Projeto.
- O risco do projeto é um evento ou condição incerta que, se ocorrer, terá um efeito positivo ou
negativo => tempo, custo, escopo ou qualidade.
- Pode ter uma ou mais causas e, se ocorrer, um ou mais impactos.
- Se origina da incerteza que está presente em TODOS os projetos.
=> Riscos Conhecidos
São aqueles que foram identificados, analisados e podem ser considerados
no planejamento.
=> Riscos Desconhecidos
Não podem ser gerenciados de forma pró-ativa e uma resposta prudente da
equipe seria alocar contingência geral contra esses riscos.
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Planejamento do Gerenciamento de Riscos:
- Um planejamento cuidadoso e explícito aumenta a possibilidade de sucesso dos outros 05
processos de gerenciamento de riscos.
- É o processo de decidir como abordar e executar as atividades de gerenciamento de riscos de
um projeto.
- O planejamento dos processos de gerenciamento de riscos é importante para garantir que o
nível, tipo e visibilidade do gerenciamento de riscos estejam de acordo com o risco e a
importância do projeto em relação à organização.
- Fornece tempo e recursos suficientes para as atividades de gerenciamento de riscos.
- É importante definir a liderança, suporte e participação da equipe de gerenciamento de riscos
em cada tipo de atividade, bem como designar pessoas para essas funções e esclarecer suas
responsabilidades.
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Identificação de Riscos:
- A identificação de riscos determina os riscos que podem afetar o projeto e documenta suas
características.
- É interessante que todos os envolvidos no projeto sejam incentivados a identificar riscos.
- Trata-se de um processo iterativo pois novos riscos podem ser conhecidos conforme o projeto
se desenvolve durante todo o seu ciclo de vida
Ferramentas e Técnicas
1- Técnica de Coleta de Informações
 Brainstorming
A meta do brainstorming é obter uma lista abrangente de riscos do projeto. A
equipe do projeto normalmente realiza o brainstorming com equipes
multidisciplinares e especialistas (inclusive que não fazem parte da equipe).
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 Técnica Delphi
A técnica Delphi é um meio de alcançar um consenso entre especialistas.
Nesta técnica, os especialistas em riscos de projetos participam
anonimamente. Um facilitador usa um questionário para solicitar idéias
sobre os riscos importantes do projeto. As respostas são resumidas e então
redistribuídas para os especialistas para comentários adicionais. O
consenso pode ser alcançado após algumas rodadas deste processo.
A técnica Delphi ajuda a reduzir a parcialidade nos dados e evita que
alguém possa indevidamente influenciar o resultado.
 Entrevistas
As entrevistas com participantes experientes do projeto, partes interessadas
e especialistas no assunto podem identificar riscos do projeto.
São uma das principais fontes de coleta de dados sobre identificação de
riscos.
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 Identificação da Causa-Raiz
Trata-se da investigação das causas essenciais dos riscos de um projeto.
Ela refina a definição do risco e permite o agrupamento dos riscos por
causas.
É possível desenvolver respostas a riscos eficazes se a causa-raiz do risco
for abordada.
 Análise dos Pontos Fortes e Fracos, Oportunidades e Ameaças (SWOT)
Esta técnica garante o exame do projeto de cada uma das perspectivas da
análise SWOT, para aumentar a amplitude dos riscos considerados.
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- A Análise S.W.O.T. é uma ferramenta estrutural utilizada na análise do ambiente interno, para a
formulação de estratégias.
- Forças e Fraquezas (Strenghts e Weakness, S e W) são fatores internos de criação (ou
destruição) de valor, como: ativos, habilidades ou recursos que uma companhia tem à sua
disposição, em relação aos seus competidores.
- Oportunidades e Ameaças (Opportunities e Threats, O e T) são fatores externos de criação
(ou destruição) de valor, os quais a empresa não pode controlar, mas que emergem ou da
dinâmica competitiva do mercado em questão, ou de fatores demográficos, econômicos,
políticos, tecnológicos, sociais ou legais.
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2- Registro de Riscos
- O registro de riscos contém basicamente os resultados dos outros processos de
“Gerenciamento de Riscos” conforme eles são realizados.
 Lista de Riscos Identificados
São descritos os riscos identificados, incluindo suas causas-raiz e as
premissas incertas do projeto.
 Lista de Respostas Possíveis
As respostas possíveis a um risco podem ser identificadas durante o
processo de Identificação de Riscos”.
 Causa-Raiz do Risco
São as condições ou eventos fundamentais que podem produzir o risco
identificado.
 Categoria de Risco Atualizadas
O processo de identificar riscos pode levar à adição de novas categorias de
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risco e talvez seja necessário aprimorar ou alterar a EAR.
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Análise Qualitativa de Riscos:
- A análise qualitativa de riscos inclui métodos de priorização dos riscos identificados para ação
adicional.
- As organizações podem melhorar o desempenho de modo eficaz se concentrando nos riscos
de alta prioridade.
- A análise qualitativa de riscos avalia a prioridade dos riscos identificados usando a
probabilidade deles ocorrerem, o impacto correspondente nos objetivos do projeto se os riscos
realmente ocorrerem, além de outros fatores, como o prazo e tolerância a risco das restrições de
custo, cronograma, escopo e qualidade das ações.
• O caráter crítico do prazo nas ações relacionadas ao risco pode aumentar a importância de
um risco
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- A análise qualitativa de riscos é normalmente uma maneira rápida e econômica de estabelecer
prioridades para o planejamento de respostas a riscos.
- Estabelece a base para a análise quantitativa de riscos, se esta for necessária
- A análise qualitativa deve ser reexaminada periodicamente para acompanhar as mudanças nos
riscos
Ferramentas e Técnicas
1- Avaliação de Probabilidade e Impacto de Riscos
– Tem por objetivo investigar a probabilidade de cada risco específico ocorrer.
– Esta avaliação investiga o efeito potencial sobre um objetivo específico, como a
segurança de determinadas informações, custo, escopo ou qualidade, inclusive os
efeitos negativos das ameaças e os efeitos positivos das oportunidades
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– Os riscos podem ser avaliados em entrevistas ou reuniões com participantes
selecionados por sua familiaridade com as categorias de risco da pauta.
– Um facilitador experiente pode liderar a discussão, pois os participantes podem ter
pouca experiência em avaliação de riscos.
– A probabilidade de cada risco e seu impacto em cada objetivo são avaliados durante
a entrevista ou reunião.
– Os detalhes da explanação, inclusive as premissas que justificam os níveis
atribuídos, também são registrados.
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2- Matriz de Probabilidade e Impacto
– Os riscos podem ser priorizados para análise quantitativa e resposta adicionais, com
base na sua classificação.
– As classificações são atribuídas aos riscos com base em sua probabilidade e
impacto avaliados (ameaças e oportunidades).
– A avaliação da importância de cada risco e, portanto, a prioridade da atenção é
normalmente realizada usando uma tabela de pesquisa ou uma matriz de
probabilidade e impacto.
– Essa matriz especifica as combinações de probabilidade e impacto que levam à
classificação dos riscos como de prioridade baixa, moderada ou alta.
– Podem ser usados termos descritivos ou valores numéricos, dependendo da
preferência organizacional
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A matriz de risco base relaciona as probabilidades (alta, média e baixa) com os impactos (alto,
médio, baixo). Além disso, pontua os riscos, como por exemplo seguindo a seguinte regra:
- Probabilidade Alta = 1,0
- Probabilidade Média = 0,5
- Probabilidade Baixa = 0,1
- Impacto Alto = 100
- Impacto Médio = 50
- Impacto Baixo = 10
=> Escala de Risco: Alto (>50 a 100) Médio (>10 a 50) Baixo (1 a 10)
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- A pontuação do risco ajuda a orientar as respostas a riscos.
=> Por exemplo, riscos que, se ocorrerem, terão um impacto negativo nos objetivos
(ameaças) e que se encontram na zona de alto risco (vermelho) da matriz podem
exigir ações prioritárias e estratégias agressivas de resposta. As ameaças na zona de
baixo risco (verde) podem não exigir nenhuma ação de gerenciamento pró-ativo, além
da sua colocação em uma lista de observação ou da sua adição a uma reserva para
Contingências.
- Isso ocorre de forma similar para as oportunidades
=> Portanto, deve-se buscar primeiro as oportunidades na zona de alto risco
(vermelho) que podem ser obtidas mais facilmente e oferecem o maior benefício. As
oportunidades na zona de baixo risco (verde) devem ser monitoradas.
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ID
Causa Raiz
Categoria
1
Atraso na entrega dos
equipamentos e mídias
Impacto negativo na
implementação e migração
dos dados
Fornecedor Externo
Entrega
equipamentos Data
Center
Baixo
Alto
2
Falha na prova de
Atraso na implementação e
conceito elaborada pelo
migração dos dados
fornecedor / parceiro
Fornecedor Externo
Serviços Externos
Média
Alto
Indefinição e pouca
participação por parte do
cliente
Alinhamento e
definições junto ao
cliente
Alto
Alto
Média
Alto
3
4
Risco
Efeito
Atraso na definição do
responsável pela
disponibilização dos
equipamentos
Impacto no início dos
testes integrados
Inconsistência nos dados Impacto na execução dos Falha na carga de dados
Testes e Validações
de testes e validações
testes integrados
em homologação
Probabilidade
Impacto
Resposta
Follow-up / monitoramento /
acompanhamento constante
junto ao fornecedor e exigência
de formalização / confirmações
de prazos
Enviar ao fornecedor / parceiro
detalhamento completo do
ambiente (topologia, HW´s,
SW´s, etc).
Adiantar negociações junto aos
responsáveis do cliente e
solicitar definição imediata.
Formalizar processo junto aos
envolvidos
Alinhar junto ao cliente
detalhamento completo do
ambiente. Apresentar Plano
Operacional Detalhado
Priorização
(Escala)
Baixo
Médio
Alto
Médio
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3- Avaliação da Qualidade dos Dados Sobre Risco
- Uma análise qualitativa de riscos exige dados exatos e imparciais para ser confiável.
- A análise da qualidade dos dados sobre riscos é uma técnica para avaliar o grau de
utilidade dos dados sobre riscos para o gerenciamento de riscos.
- Ela envolve examinar até que ponto o risco é entendido e também a exatidão,
qualidade, confiabilidade e integridade dos dados sobre riscos.
- O uso de dados sobre riscos de baixa qualidade pode levar a uma análise qualitativa
de riscos de pouca utilidade.
- Se a qualidade dos dados não for aceitável, talvez seja necessário coletar dados de
melhor qualidade.
- A coleta das informações sobre riscos é muitas vezes uma atividade difícil e
consome mais tempo e recursos do que os originalmente planejados
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4- Categorização de Riscos
– Os riscos podem ser categorizados por fontes de risco (por exemplo, usando a
EAR), pela área afetada ou por outra categoria útil para determinar as áreas mais
expostas aos efeitos da incerteza.
– O agrupamento dos riscos por causas-raiz comuns pode possibilitar o
desenvolvimento de respostas a riscos eficazes.
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Análise Quantitativa de Riscos:
- A análise quantitativa de riscos é realizada nos riscos que foram priorizados pelo processo
Análise Qualitativa de Riscos por afetarem potencial e significativamente as atividades.
- O processo análise quantitativa de riscos analisa o efeito desses eventos de risco e atribui uma
classificação numérica a esses riscos.
- Este processo usa técnicas como a simulação de Monte Carlo e a análise da árvore de
decisão.
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-
O objetivo é:
• Quantificar os possíveis resultados do projeto e suas probabilidades.
• Avaliar a probabilidade de atingir objetivos específicos.
• Identificar os riscos que exigem mais atenção quantificando sua contribuição relativa para o
risco total.
• Identificar metas realistas e alcançáveis de custo, cronograma ou escopo, quando
fornecidos os riscos.
• Determinar a melhor decisão de gestão quando algumas condições ou resultados forem
incertos.
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Ferramentas e Técnicas
1- Técnica de Coleta de Informações
 Entrevistas
– São usadas para quantificar a probabilidade e o impacto dos riscos nos
objetivos do projeto.
 Opinião Especializada
– Os especialistas no assunto, internos ou externos à organização, como
especialistas em engenharia e estatística, validam os dados e as técnicas
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2- Análise da Árvore de Decisão
– A árvore de decisão é estruturada usando um diagrama que descreve uma situação que está
sendo considerada e as implicações de cada uma das escolhas disponíveis e cenários possíveis.
– Ela incorpora o custo de cada escolha disponível, as probabilidades de cada cenário possível e
o retorno de cada caminho lógico alternativo.
- Recurso gráfico para analisar decisões com riscos.
- Destinam-se a modelos em que há uma seqüência de decisões, e cada uma delas pode levar a
resultados incertos.
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Exemplo de Aplicação
• Foi concluída a fase de projeto e teste para uma nova linha de telefones celulares.
• A gerência está tentando resolver a estratégia de marketing e de produção a ser
usada.
Decisões
• Agressiva (A): maior compromisso com essa linha de produto
- Despesas elevadas para novas instalações, grandes estoques, grande
campanha de mídia, descontos para representantes.
• Básica (B): modificação e transferência da linha atual
- Solução de problemas de pessoal, estoques apenas os produtos mais
populares, campanha de mídia locais ou regionais, sem a montagem de
campanha global.
• Cautelosa (C): uso de capacidade ociosa de linhas existentes:
- Desenvolvimento de um mínimo de ferramental novo, produção montada
para satisfazer a demanda, propaganda a critério de representante local. 27
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Estados da Natureza
=> Nível de demanda forte (S)
- P(S) = 0,45.
=> Nível de demanda fraco (W)
- P(W) = 0,55.
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- A melhor estratégia será aquela com o melhor valor esperado (ou retorno
esperado)
=> Valor Esperado (VE) ou Retorno Esperado (RE) => soma dos lucros
multiplicados pelas suas probabilidades para cada estado da natureza
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Planejamento de Respostas a Riscos:
- É o processo de desenvolver opões e determinar ações para aumentar as oportunidades e
reduzir as ameaças aos objetivos do projeto.
- Aborda os riscos de acordo com suas prioridades, inserindo recursos e atividades no
orçamento, cronograma e plano de gerenciamento do projeto, conforme necessário.
Estratégias para Riscos Negativos ou Ameaças
 Prevenir
- A prevenção de riscos envolve mudanças no plano de gerenciamento do
projeto para eliminar a ameaça apresentada por um risco adverso.
- O esclarecimento dos requisitos, obtenção de informações, melhoria da
comunicação ou aquisição de especialização podem prevenir alguns riscos
que surgem no início do projeto.
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 Transferir
- A transferência de riscos exige a passagem do impacto negativo de uma
ameaça para terceiros.
- Simplesmente confere a uma outra parte a responsabilidade por seu
gerenciamento; ela não elimina os riscos.
- É mais eficaz quando está relacionada à exposição a riscos financeiros.
- Seguros, seguros-desempenho, garantias, etc.
 Mitigar
- Exige a redução da probabilidade e/ou impacto de um evento de
risco adverso até um limite aceitável.
- Frequentemente as ações para reduzir as probabilidades são mais
eficazes do que a tentativa de reparar após a ocorrência do risco.
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Estratégias para Riscos Positivos ou Oportunidades
 Explorar
- Esta estratégia tenta eliminar a incerteza associada a um risco positivo
específico fazendo com que a oportunidade definitivamente aconteça.
 Compartilhar
- Envolve a atribuição da propriedade a terceiros que possam capturar
melhor a oportunidade em benefício do projeto.
- Formação de parcerias, equipe, empresas com propósito específico ou
joint ventures para compartilhamento de riscos.
 Melhorar
- Tem como objetivo modificar o “tamanho” de uma oportunidade através do
aumento da probabilidade e/ou impactos positivos e pela identificação e
maximização dos principais acionadores desses riscos de impacto positivo.
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