TREINAMENTO
PARA
TESOUREIRO
AL 2014/2015
Funções, Deveres e
Responsabilidades
Qual o papel do
Tesoureiro de
Clube?
O Papel do Tesoureiro de Clube
O Tesoureiro do Clube é o membro da diretoria
responsável pelo controle das finanças do
clube
– Mantém os registros financeiros atualizados, como
também as contas bancárias
Como Manter as Finanças
Organizadas
O tesoureiro do clube é responsável por manter
as finanças do clube em ordem
• Trabalhar junto à diretoria do clube para determinar
como os fundos serão organizados;
• Elaborar orçamento;
• Elaborar modelo de demonstrativo (balancete);
• Definir as contas bancárias (administrativa e
campanha)
Como Manter as Finanças
Organizadas
• Solicite e use cheques sempre que possível
– Transações em dinheiro podem causar confusão e
possíveis problemas de contabilidade
• Depositar os recursos em contas
predeterminadas
– Deposite os recursos recebidos no próximo dia útil ou
dentro de 48 horas do recebimento
– Ao fazer depósitos imediatamente após receber os
recursos estará diminuindo o potencial de erros
Funções do Tesoureiro
Os fundos para despesas deverão ser mantidos, separadamente.
1. Administrativa – fundos das quotas, taxas e fundos internos – recurso do
sócio
2. Atividades (campanha/eventos) – recursos arrecadados do público,
oruindos de eventos e/ou doações
Os fundos da conta de atividades não poderão ser
utilizados para despesas administrativas.
Todos os recursos vindos do público deverão
retornar ao público e sempre divulgar a entrega
Sugerir e selecionar dirigentes para assinatura e
co-assinatura de cheques (estatuto)
Funções do Tesoureiro
• Manter um registro geral dos recebimentos
e pagamentos do clube
– Concilie os extratos bancários
– Registre prontamente as receitas e despesas
mensais
– Analise os extratos mensais de créditos e
cobranças da sede internacional para verificar
se estão corretos para depois apresentá-los à
diretoria do clube para aprovação
Funções do Tesoureiro
• Use um livro contábil ou planilha eletrônica
• Registre as quotas assim que recebidas
A melhor maneira de garantir a exatidão é
registrar tudo o que foi recebido e pago
imediatamente.
Funções do Tesoureiro
Reuniões
O tesoureiro deverá estar presente em todas
reuniões (1º e/ou 2º tesoureiro):
• Diretoria;
• Ordinárias;
• Reuniões do Comitê Assessor da Divisão.
(Clube Eficiência)
Funções do Tesoureiro
Reuniões
– Assegurar que todos os pagamentos sejam
aprovados pela diretoria e registrados nas atas
das reuniões de diretoria
– Apresentar saldo e demonstrativos de receitas e
despesas;
– Estar preparado para receber as mensalidades,
portando recibo.
Funções do Tesoureiro
Orçamento
• Elaborar orçamento para iniciar o AL em
parceria com a Diretoria
– Constar todas as despesas administrativas:
•
•
•
•
•
•
Taxas distrital e internacional
Reuniões diretoria, ordinárias e comemorativas
Materiais de escritório
Correio
Retiro leonístico
Mimos
Funções do Tesoureiro
Orçamento
• Elaborar orçamento para iniciar o AL
– Constar todas as despesas administrativas:
•
•
•
•
•
•
Nominata
Pins e pastas
Fotos e albuns
Cartório
Festas para o clube
Outras
COMO ELABORAR UM
ORÇAMENTO?
PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA
AL- 2012/ 2013
Presidente
Ø DESPESAS
Descriminação
Quantidade
T
G Taxas
da Governadoria (02) (primeiro e
segundo semestre leonistico)
T
I Taxas
Valor ( R$ )
US$
R$ unitário
43,50
Sócio regular
Sócio familia
24,75
24,75
Internacionais (02) (primeiro e
segundo semestre leonistico)
Sócio regular
0
U$ 20,50
42,64
(quantidade*US$*valor do dolar*2)
Sócio familia
0
U$ 10,25
21,32
0
U$ 5,00
10,40
R
F Doação
E
%
R$ total
LCIF Melvin Jones
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
R
Reuniões
O
Ordinárias
0,00
0,00%
R
F Reuniões
E
Festivas (Pais e Mães)
0,00
0,00%
Festivas de Transmissão Posse
0,00
0,00%
F
T Festivas de Aniversário do Clube
P
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
12
0,00
0,00%
CD's
4
0,00
0,00%
Despesas com cartório
12
0,00
Reuniões de diretoria
Despesas Bancárias
12
F
Festa
J
F
Retiro
M
Leonistico
Material de Escritório, Correio e frete
M
E Participações em
C
P
C Outras despesas
D
0,00%
Fotos e Album
D
I Pins
V
0,00%
e Pastas
0,00
0,00%
para CCLL CCaLL clube
0,00
0,00%
para CCLL e visitas outros clubes
0,00
0,00%
0,00
0,00%
R$ 0,00
0,00%
R
Lembrança
D
P
Mimos
P
0,00%
L
C Nominata
C
D
B
TOTAL
Ø RECEITAS
Mensalidades
Quantidade
Mensalidades
0
Forâneo (Governadoria + Taxa Int.)
2
Total geral
OBS.: Critério Adotado: 1 US$ =
Reuniões
Taxas Distrital e Internac.
Outros
Valor ( R$ )
Meses
12
R$ 2,08
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
R$ unitário
%
R$ total
R$ 0,00
0,00%
R$ 0,00
0,00%
R$ 0,00
0,00%
Composição da taxa Distrital
•
Taxa Conselho de Governadores DMLC
Sócio regular
R$ 3,50
Sócio familiar
R$ 3,50
•
Taxa Revista Lion -Sudeste
•
Taxa do Fundo de Convenção Distrito Múltiplo
Sócio regular
R$ 1,50
Sócio familiar
R$ 1,50
Taxa do Distrito LC 8
Sócio regular
R$ 39,00
Sócio familiar
R$ 19,50
•
•
R$ 3,00
Taxa Doação LCIF Melvin Jones U$ 5,00 x R$ 2,24 = R$ 11,20
•
TOTAL DA TAXA DISTRITAL
SÓCIO REGULAR
R$ 47,00 + R$ 11,20 =R$ 58,20
SÓCIO FAMILIAR
R$ 27,50 + R$ 11,20 =R$ 38,70
DEMONSTRATIVO DA
TESOURARIA DISTRITAL QUE
SERÁ ou FOI ENVIADO POR EMAIL PELO
CL JORGE AILTON PICCININI
TESOUREIRO
AL 2014-2015
Pagamento da Taxa Distrital
PRAZOS
1° Semestre: até 31 de JULHO de 2013
2° Semestre: até 31 de JANEIRO de 2014
Pagamento da Taxa Internacional
Considerar o vencimento da fatura - UPS
Clube Excelência
DADOS BANCÁRIOS
AL 2014/2015
Distrito LC-8 – CNPJ 54.654. 98/0001-81
Associação Internacional de Lions Clube – Distrito LC-8
Banco: Bradesco
Agência: 0078-7
Conta corrente: 740-4
Lions Internacional – CNPJ 01.211.096/0001-08
Associação Internacional de Lions Clubes
Banco: Bradesco
Agência:0093-0
Conta corrente:0088506-1
SEMPRE DEPÓSITO IDENTIFICADO
COTAS INTERNACIONAL
• Para 2014/2015 não houve alteração será
U$21,50 por semestre
• Até 2012 a cota internacional era U$19,50
aumento o tesoureiro tem que tomar muito
cuidado e não atrasar pois o simples atraso
será suficiente para colocar o Clube em
suspensão. Portanto nunca atrasar o pagamento
das cotas internacional.
Suspensão Financeira
Em vigor a partir de 2 de julho de 2010, um clube é
automaticamente suspenso, incluindo sua carta
constitutiva, todos os seus direitos, privilégios e
obrigações como Lions clube,
- se tiver um saldo devedor em excesso de US$ 20
por sócio ou US$ 1000 por clube, o que for
menor, inadimplente por mais de 120 dias.
- Nesta condição, o clube terá suspensa sua carta
constitutiva, direitos, privilégios e obrigações por
um período não superior a 90 dias.
DOLAR LEONISTICO
• Valor atualizado mensalmente no site do
Lions Internacional
www.lionsclubs.org
Jóia de ingresso de novo
sócio
• Estão isentos:
• Sócio Estudante (até 30 anos)
Funções do Tesoureiro
• Preparando-se para o término do mandato:
– Finalize todos os documentos bancários
(depósitos e pagamentos) antes do final do
mandato
– Prepare o mais rápido possível os extratos de
final de ano, entregando-os em meados de julho
Funções do Tesoureiro
• Relatórios Auditoria/Registros
– Para arquivar os registros de forma segura, tanto os
registros administrativos quanto os públicos, seria
prudente fazer uma auditoria ao final de cada ano
fiscal
– A Comissão de Finanças tem essa responsabilidade
Funções do Tesoureiro
• Transferir para um novo tesoureiro:
– Livro ou planilha eletrônica de Contas
Correntes bancários, talões de cheques e saldos
conciliados de todas as contas
– Cópia dos demonstrativos de receita e despesa
OBRIGADO
• CL Manoel Roberto Palma
– [email protected]
– Fones: 14-996970789 cel - 14-34621701 cial
– 14-34921390 res
• CL Luiz Gonzaga Conessa
– [email protected]
– Fones: 14-981350549 cel - 14-34071400 cial
– 14-34061985 res