MASTER CLASS
cash management
Gerir, Controlar e Gerar Liquidez de Tesouraria
LISBOA. 07 a 09 Abr. | 09 a 11 Jul. | 13 a 15 Out. | 15 a 17 Dez.
Saiba como optimizar a Capacidade de gerar Cash da sua Empresa, através de Técnicas e
Instrumentos de Gestão Activa da Tesouraria conducentes à Eficiência Organizacional
EXTRACTO DO PROGRAMA
Novos Produtos de Financiamento e Investimento
Novas Técnicas de Gestão de Tesouraria
KeyCash Manager
Previsões e Orçamentos de Tesouraria
Fluxos de Caixa
Com Resolução de
Exercícios e Casos
Práticos!
Fluxos de Cobranças e Pagamentos
Transacções Internacionais
Financiamento Bancário
Soluções de Tecnologia de Informação
Dr. Eduardo Pinheiro
Especialista em Fiscalidade, Finanças e Contabilidade, é TOC, inscrito na OTOC, e Consultor Financeiro
na EJCP – Consultoria e Gestão, desenvolvendo vários Projectos para empresas de diversos sectores
e dimensões. É Orador frequente nas temáticas de Fiscalidade, Finanças Empresariais, Contabilidade
Geral/ Financeira, Consolidação de Contas, entre outras.
CERTIFICADO PELO:
EM COLABORAÇÃO COM:
Lisboa. 07 a 09 de Abril de 2014
mASTER CLASS
caro PROFISSIONAL,
A Gestão e o Controlo da Liquidez são variáveis decisivas para a Organização, para as respectivas Áreas de Negócios e Departamentos.
É essencial ter uma percepção da Natureza da Tesouraria, para determinar com rigor as Políticas de Financiamento, as Fontes de
Financiamento e as Aplicações de Tesouraria adequadas, com o objectivo de gerar Valor Adicionalpara a Organização. Além de que, é
fundamental estabelecer um Controlo Eficaz quanto aos Fluxos de Cobranças e Pagamentos.
Os problemas de Tesouraria constituem, frequentemente, um dos estrangulamentos das Organizações e o número das que se debatem
com problemas de liquidez é crescente. Estes problemas são de facto complexos e, para serem ultrapassados, requerem o domínio
dos Principais Instrumentos de Gestão de Tesouraria, quer ao nível do Planeamento, quer na Análise e Avaliação dos Instrumentos
Financeiros.
Por este motivo, a Global Estratégias organiza esta formação, com o objectivo de identificar, de forma integrada, um conjunto de
Técnicas e Metodologias da Gestão Financeira das Organizações, nomeadamente o enfoque e importância na correcta Gestão da
Tesouraria. A Protecção da Liquidez e da Rentabilidade das Organizações é crucial, sobretudo no contexto de actual turbulência da
economia mundial, com o eclodir da crise global de crédito e a volatilidade das taxas de juro e de câmbio.
Nesse sentido, formação está organizada de forma a permitir ao financeiro a Análise Teórica e Prática dos Conceitos/ Pontos-Chave do
tema.
Votos de Bom trabalho!
Sara Sousa Brito – Directora Geral Global Estratégias/ Demos Group
OBJECTIVOS:
. Conhecer os Novos Desafios e as Funções do Cash Management e do Key Cash Manager nas Empresas do Séc. XXI, perante o Novo
Contexto Financeiro: a Gestão de Fundos.
. Saber como alavancar Capacidade de Gerar Cashatravés da Optimização do Fluxo de Cobranças e Pagamentos, identificando a
Importância e as Consequências das Facturas Vencidas e Morosidade.
. Perceber o Papel da Estrutura Organizacional na Optimização do Cash Management.
. Identificar o Papel dos Indicadores de Eficiência na Gestão do Fundo de Maneio.
. Percepcionar o Cash Management como a Gestão Activa de Tesouraria e como um Centro de Benefícios.
. Saber efectuar Previsões fiáveise optimizar os Orçamentos de Tesouraria, nomeadamente através de Sistemas Informáticos.
. Saber implementar as Novas Políticas de Exploração, Investimento e Financiamento, de acordo com as Normas da EU.
. Distinguir os Novos Produtos de Financiamento e Investimento: Factoring, Confirming, Forfaiting, Lease-Back, bem como saber
avaliar e seleccionar as Melhores Alternativas de Investimento.
. Melhorar as Decisões Quotidianas quanto a Operações de Tesouraria.
. Seleccionar as Melhores Soluções de Tecnologia de Informação para a Gestão de Tesouraria da Empresa.
FORMADOR
Dr. Eduardo Pinheiro
Mestre em Contabilidade e Mestrado Executivo em Gestão Fiscal, pelo ISCTE-IUL, Especialização em Contabilidade e
Fiscalidade das Empresas da Construção, pela ESGHT, da Universidade do Algarve, e Licenciado em Contabilidade e
Administração Empresarial, pelo IESC - Instituto de Estudos Superiores de Contabilidade.
Especialista e Formador Certificado pelo IEFP, com vasta experiência de formação nas Áreas de Fiscalidade, Finanças
Empresariais, Contabilidade e Gestão, em várias Entidades, nomeadamente, na OTOC e APOTEC, entre outras. É
Associado da Associação Portuguesa dos Técnicos de Contas e da Ordem dos Técnicos Oficiais de Contas.
Actualmente, exerce actividade como Responsável Financeiro e Técnico Oficial de Contas em diversas entidades diversos sectores e
dimensões. É Sócio Fundador da EJCP – Consultoria e Gestão, Lda.
Orador frequente nas suas Áreas de Especialidade, nomeadamente:
Fiscalidade, Finanças Empresariais, Contabilidade Geral/ Financeira,
DIRIGIDO A:
Consolidação de Contas, entre outras.
Directores Financeiros
Responsáveis de Tesouraria
Responsáveis de Contabilidade
Técnicos Oficiais de Contas
Directores Administrativos
Controllers
E, em geral, a todos os Profissionais que
participam na Gestão de Tesouraria e
Decisões de Financiamento Empresarial.
Lisboa. 07 a 09 de Abril de 2014
pROGRAMA:
MÓDULO 1: A GESTÃO MODERNA E ACTIVA DA TESOURARIA
NO SÉC. XXI
1.1. A Tesouraria na Empresa.
. A Função de Tesouraria.
. A Ligação da Tesouraria com os demais Departamentos da Empresa.
1.2. As Previsões de Tesouraria.
. Os Ciclos Financeiros da Empresa.
. Informações Necessárias.
1.3. As Origens e Aplicações de Fundo.
. Activo Corrente/ Passivo Corrente.
. O Fundo de Maneio.
. As Necessidades de Fundo de Maneio.
. A Tesouraria Líquida.
. O Financiamento.
1.4. As Operações de Tesouraria.
. As Aplicações Financeiras.
. As Operações de Desconto de Títulos.
. As Operações de Leasing e Factoring.
1.5. Os Instrumentos de Controlo de Tesouraria.
. A Utilização dos Mapas Contabilísticos.
. As Previsões das Origens e das Aplicações de Tesouraria.
1.6. A Análise da Eficácia da Tesouraria na Empresa.
. A Capacidade de Previsão e de Aplicação das Técnicas de Previsão.
. A Gestão dos Excedentes e das Necessidades.
MÓDULO 2: OS NOVOS DESAFIOS E FUNÇÕES DO CASH MANAGEMENT NA
EMPRESA EM 2012
2.1. O Cash Management na Empresa ‘2012: os Novos Desafios e Funções.
A. Os Novos Desafios.
. O Ciclo Económico e a Gestão Financeira.
. A Recuperação SI – Quais os Procedimentos? Em quanto Tempo?
. A Gestão Moderna e Eficaz da Tesouraria.
. O Novo Contexto Financeiro: a Gestão de Fundos.
. Os Instrumentos de Financiamento: Correntes e Não Correntes.
. A Necessidade de abordar a Problemática das Transacções Internacionais.
. As Previsões a partir da Data Valor e a Data de Compensação Operação.
. O Equilíbrio Interbancário e Soluções. A Política de Crédito.
. O Float Comercial e o Float Financeiro.
. A Empresa como Fluxo de Caixa: FCLAO, FCLAI, FCLAF.
. A Geração de Caixa vs Geração de Rendimentos. Exemplos Práticos.
B. As Novas Funções.
. A Gestão de Tesouraria como o Factor-chave da Gestão Empresarial.
. O Controlo da Tesouraria e a introdução do Cash Management na Empresa.
. O Cash Management: a Gestão Activa da Tesouraria.
. A Missão da Tesouraria e a Gestão do Cash Management na Tesouraria da
Empresa.
. O Cash Management: Visão Global do Processo de Gestão Activa na Geração
de Caixa.
. O Credit Manager e o Gestor de Cobranças.. O KCM - Key Cash Manager.
. O CRC - “Comité de Risco e Crédito”.
. As Técnicas de Negociação.
. Softwares de Aplicação e Sistemas de Tesouraria e Crédito.
. A Gestão disponibilizada pelas Consultoras e Banca.
2.2. A Tesouraria como Centro de Benefícios.
. A Gestão e Sistemas de Tesouraria: a sua Evolução e Nível de Integração.
. O “Top 6” da Tesouraria.
. O Controlo e Seguimento das Condições Acordadas e os Bancos.
. A Gestão de Tesouraria como Centro de Benefícios e de Valor-Acrescentado,
actuando como o “Banco da Empresa”.
. Gestão dos Princípios de Acréscimo e Caixa em Conta de Resultados: Receitas e
Despesas, Diferenças Cambiais e outros.
. O Balanço Patrimonial: Activos e Passivos Correntes. O Efectivo e os Meios
Líquidos Equivalentes de Caixa.
. A Fixação da Caixa Mínima: Fórmulas e Limites Superior e Inferior.
2.3. Elaborar, Gerir e Projectar as DFC - Demonstrações de Fluxo de Caixa - e
as Novas Políticas de Exploração, de Investimento e Financiamento, de acordo
com as Normas da EU e de Grande Utilidade para o Cash Management.
. As DFC - Demonstrações de Fluxo de Caixa.
. O Inter-relacionamento e a Classificação das Actividades segundo os Fluxos de
Caixa.
. Os FCLAO - Fluxos de Caixa Líquidos das Actividades de Operações e suas
Políticas.
. Os FCLAI - Fluxos de Caixa Líquidos das Actividades de Investimento e suas
Políticas.
. Os FCLAF - Fluxos de Caixa Líquidos das Actividades de Investimento e suas
Políticas.
. A Geração de Caixa, o Aumento/ Diminuição da Caixa Líquida e seus
Equivalentes.
. A Gestão e Análise das UGC - Unidades Geradoras de Caixa.
. Exemplos Práticos e Conclusões.
2.4. Os Orçamentos de Cash Management e de Caixa. Casos Práticos.
. O Processo dos Orçamentos.
. A Elaboração do Orçamento de Caixa.
. A Estrutura Temporal e a Estrutura Conceptual.
. Os Modelos de Apresentação IAS – IFRS.
. A Viabilidade da Empresa através dos Rendimentos: Exemplos Práticos.
. Role-Plays e Simulações.
MÓDULO 3: OS NOVOS PRODUTOS DE FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO & O
FLUXO DE COBRANÇAS E PAGAMENTOS
3.1. Os Novos Produtos de Financiamento e Investimento: Factoring,
Confirming, Forfaiting, Lease-back, entre outros.
. O Factoring Total e “Parcial”.
. O Confirming. O Forfaiting. O Lease-back.
. Os Novos Produtos de Financiamento.
. Onde é que devem investir os Cash Managers?
. Os Mercados Financeiros.
. Critérios a ter em conta nos Produtos de Investimento, pelo Gestor de
Tesouraria.
. As Alternativas de Investimento.
3.2. O Cash Management, a Negociação e as Relações Bancárias. O Dossier
Bancário, o Balanço Patrimonial Banco-Empresa e a Conta de Exploração
Banco-Empresa.
. A Preparação da Estrutura Financeira para uma adequada Procura de
Financiamento.
. O Formulário de Rentabilidade. O Dossier Bancário.
. As Etapas de Elaboração do Dossier Bancário para a Negociação com Entidades
Financeiras.
. A Viabilidade Económica e Financeira e as suas Políticas.
. A Análise Económica-Financeira, ROI, EVA Prático, ROE, FAF - Factor de
Alavancagem Financeira.
. BBE e CEBE: Esquema de Funcionamento.
. A Taxa Bancária. O Refinanciamento da Dívida.
3.3. Os Sistemas de Concentração, Compensação e Netting da Liquidez e o
Cash-Pooling.
. Os Sistemas de Optimização dos Movimentos de Fundos: Compensação,
Concentração, Interactivos.
. Cash Management Centralizado, Misto ou Descentralizado.
. Cash Concentration: Posição Única através de Movimentos de Fundos.
. Cash Pooling como Instrumento de Concentração de Tesouraria.
. Cash Pooling Doméstico e Internacional.
. As Fases de Implementação do Cash Pooling na Empresa.
3.4. O Cash Management da Morosidade e Facturas Vencidas. O Credit Scoring.
. A importância e os Efeitos das Facturas Vencidas e a Morosidade.
. A Gestão de Crédito inicia-se antes da Venda.
. A Prevenção das Facturas Vencidas.
. Quando começar a Gerir uma Factura Vencida?
. Os Custos provocados por ”Saldos Vencidos”.
. As Consequências da Demora dos Pagamentos a 90 e 180 dias.
. A Importância Económica de Evitar a Demora “ Sine Die ” e as Vendas
Esterilizadas.
. O Credit Scoring de Empresas: o Factor Z.
. O Modelo de Credit Scoring por Sectores: Exemplos Práticos.
BOLETIM DE INSCRIÇÃO
MASTER CLASS
Cash management
Gerir, Controlar e Gerar Liquidez de Tesouraria
TEMA(S):
Local(ais) e Data(s) de Realização:
DADOS DOS PARTICIPANTES
Data e Local de Realização
Lisboa. 07 a 09 Abr. | 09 a 11 Jul. | 13 a 15 Out. | 15 a 17 Dez.
Horário
(1º) Nome
Cargo
Das 09:30 às 18:00 horas.
Tlm:
e-mail
Preço
Preço
Tarifa
1ª Inscrição
950,00 €
2ª Inscrição
807,50 €
3ª Inscrição e restantes
760,00 €
(2º) Nome
Cargo
Tlm:
e-mail
Aos Preços apresentados será acrescentado o IVA à taxa legal em vigor.
(3º) Nome
Este preço inclui: a participação no Master Class, o(s) Coffee-Breaks, o(s) Almoço(s), o Manual e o
Certificado.
Cargo
Cancelamentos: A Global Estratégias aceita o cancelamento de inscrições até 7 dias antes do
Seminário. Anulações verificadas posteriormente darão origem à retenção de 20% do valor da acção,
em compensação de despesas administrativas.
e-mail
NOTA: A inscrição só será considerada válida após o seu respectivo pagamento.
DADOS DA EMPRESA
*Aplicar-se-á às Inscrições efectuadas até 1 mês antes da Data de Realização/ Início da Acção de
Formação, não sendo acumulável com outros descontos.
Empresa
Tlm:
Tlm:
Informações e Inscrições
e-mail
Por Telefone: +351 21356 99 00
Morada
Por Fax: +351 21 314 34 49
Por e-mail: [email protected]
Localidade
INSTITUT DEMOS
O Institut Demos iniciou a sua actividade em 2006, com o propósito de
investigar, organizar e avalizar iniciativas de Formação para Quadros de
Direcção. O seu objectivo prende-se com a necessidade de apresentar
ao Mercado uma Formação Actualizada e Adequada às Necessidades
diagnosticadas dos Executivos, facultando as Principais Inovações e mais
recentes Tendências em cada Área de Especialidade, ao mesmo tempo que
tem como preocupação central a Transferência de Conhecimentos para o
Posto de Trabalho. O Reconhecimento Europeu desta entidade deriva do
Rigor, Inovação e Qualidade que assistem a toda a actividade desenvolvida
pelo Grupo Demos, com mais de 30 anos de experiência no mercado da
Formação, por todo o Mundo.
Código Postal
Telefone
Fax
Actividade
NIF
Nº de Empregados
Resp. que Autoriza a Inscrição
Cargo
Tlm:
e-mail
Resp. de Formação
Cargo
Tlm:
e-mail
LISBOA
Rua do Conde de Redondo, 61 - 5º
1150 - 102 Lisboa
Telefone: +351 21 356 99 00
Fax: +351 21 314 34 49
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CLIENTE GLOBAL PREMIER
FORMAS DE PAGAMENTO
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0007/ 0021/ 00209550018/ 61 (Banco Espírito Santo)
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Rua do Conde de Redondo, 61 - 5º / 1150-102 Lisboa
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a entidades terceiras, excepto para efeitos de eventual auscultação por parte do Sistema
de Acreditação, sujeita a uma aceitação por parte dos visados. Está contemplado o direito
à consulta e correcção dos dados.
Não autorizo a utilização dos dados fornecidos para efeitos de eventual
acompanhamento, auscultação e/ ou informação da formação realizada pela Empresa