Encontro sobre o Encerramento do
Exercício e inovações para o
exercício de 2011
Outubro 2010
Tópicos
Encerramento do exercício de 2010
Calendário
Baixa de saldos
Inscrição de restos a pagar
Inscrição de recursos a receber/a liberar e diferido
Apuração do resultado
Encerramento das contas de resultado
Tópicos
Inovações para 2011
Novos tipos de transferências:
Termo de Cooperação
Demais transferências
DCTF
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE
2010 – NUSIR
Encerramento do exercício de 2010 - Calendário
DATA
PROCESSO
19/dez/10
31/dez/10
31/dez/10
31/dez/10
Órgãos do Poder Executivo - Emissão de Nota de Empenho (Art. 12 Dec. Nº 7.094/10)
Fechamento - UG
Transposição de Saldos
Baixa de Saldos (CONBAIXSAL)
05/jan/11
05/jan/11
06/jan/11
06/jan/11
07/jan/11
09/jan/11
10/jan/11
Fechamento - Setorial Contábil
Inscrição em Restos a Pagar
Processamento da Fita 50
Conferência dos Processos de Baixa de Saldos/Inscrição de RP
Inscrição de Recursos Diferidos e a Receber/ a Liberar
Apuração do Resultado do Exercício
Integração de Balancete
10/jan/11
11/jan/11
13/jan/11
14/jan/11
Conferência do Processo do Diferido
Apropriação das Reservas
Conformidade Contábil de UG
Encerramento das Contas de Resultado
14/jan/11
15/jan/11
17/jan/11
20/jan/11
Conformidade Contábil de Órgão
Migração do Cadastro de Empenho
Conformidade Contábil de Órgão Superior
Conformidade Contábil do BGU
20/jan/11
30/jan/11
31/jan/11
Divulgação da RCL/2010
Publicação do RREO /RGF 2010
Baixa de Recursos Diferidos (SIAFI 2011)
20/mar/11
Divulgação da Conciliação das Demonstrações Contábeis
Encerramento do exercício de 2010 – Baixa de saldos
Contas do grupo 1.1.4.2.0.00.00 e 2.1.4.2.0.00.00 –
Valores Diferidos
Contas do grupo 1.1.2.1.6.12.00 e 2.1.2.1.6.12.00 –
Recursos a Receber/a Liberar de RP
1.1.2.1.6.01.00 e 2.1.2.1.6.01.00 - Recursos a
Receber/a Liberar por Transferência
2.9.5.1.1.01.00 – RP não Processados
Encerramento do exercício de 2010 – Inscrição de RP não processado
A inscrição dos empenhos em restos a pagar será
efetuada com base no saldo da conta 29241.01.01 –
Empenhos a Liquidar por NE.
Encerramento do exercício de 2010 – Inscrição do Diferido
A inscrição será por fontes de recursos que geram cota,
mediante os seguintes processos:
da UG p/ a SF de UG
da SF de UG p/ SF do órgão
da SF do órgão p/ SF do órgão superior
da SF do órgão superior p/ o Tesouro Nacional.
Encerramento do exercício de 2010 – Apuração do Resultado
O cálculo é feito pela diferença entre o total da classe
1.0.0.0.0.00.00 e 2.0.0.0.0.00.00.
O valor apurado será registrado:
na conta 2.4.1.1.0.00.00 – Patrimônio para os órgãos da
administração direta, fundos, autarquias e fundações.
na conta 2.4.3.1.0.00.00 – Resultado do Exercício para as
Empresas Públicas e Sociedade de Economia Mista.
Encerramento do exercício de 2010 – Encerramento das Contas
de Resultado
O registro será efetuado com base no saldo das contas
das classes:
3 - Despesa
4 - Receita
5 - Resultado Diminutivo do Exercício
6 - Resultado Aumentativo do Exercício
Outubro 2010
TERMO DE COOPERAÇÃO: ATUPRETRAN
__ SIAFI2010PP-TRANSF-CADASTRO-ATUPRETRAN (ATUALIZA PRE-TRANSFERENCIA)________
10/06/10 11:32
USUARIO : VERA
REPASSADORA
: 393011______________
GESTAO REPASSADORA: 39252
NUMERO ORIGINAL: TC 001/2010____________________
TIPO DE CADASTRO: 6
+-------------------------------------+
|
TIPO DE CADASTRO
|
|
|
|
1 - CONVENIO
|
|
2 - CONTRATO DE REPASSE
|
|
3 - TERMO DE PARCERIA
|
|
4 - ACORDO COOPERACAO TECNICA
|
|
5 - TERMO DE COMPROMISSO
|
|
6 – TERMO DE COOPERAÇÃO
|
|
7 – TRANSFERÊNCIAS LEGAIS
|
|
|
+-------------------------------------+
PF1=AJUDA PF2=CRITICA PF3=SAI PF4=EXTRATO
TERMO DE COOPERAÇÃO: ATUPRETRAN
__ SIAFI2010PP-TRANSF-CADASTRO-ATUPRETRAN (ATUALIZA PRE-TRANSFERENCIA)__________
27/05/10 09:49
USUARIO : PATRICIA BRAZ
TERMO DE COOPERACAO: 000001
UG/GESTAO REPASSADORA : 393011/39252 - SUPERINTEND.REG. NOS ESTADOS GO/DF - DNIT
UG/GESTAO RECEBEDORA : 160112/00001 – COMANDO DA 4 DIVISAO DE EXERCITO
RESPONSAVEL UG/GESTAO REPASSADORA : 53112538001
RESPONSAVEL UG RECEBEDORA : 20492472653
INICIO VIGENCIA: 16Jan1991
CELEBRACAO
: 02Jan1991
NUMERO PROCESSO:
VALOR DO TERMO DE COOPERACAO
CELULA ORCAMENTARIA
ESF
_
_
_
_
_
_
PTRES
_____
_____
_____
_____
_____
_____
FIM VIGENCIA: 16Jan1992
PUBLICACAO : 16Jan1991
: 1000________________
FONTE
_____
_____
_____
_____
_____
_____
ND
____
____
____
____
____
____
SB
___
___
___
___
___
___
UGR
_____
_____
_____
_____
_____
_____
PI
TERMO DE COOPERAÇÃO: ATUPRETRAN
__ SIAFI2010PP-TRANSF-CADASTRO-ATUPRETRAN (ATUALIZA PRE-TRANSFERENCIA)________
10/06/10 11:56
USUARIO : VERA
OPCAO
: A - ALTERACAO
TERMO DE COOPERAÇÃO
REPASSADORA
: 393011/39252
RECEBEDORA: 160112/00001
NUMERO ORIGINAL: TC 001/2010
OBJETO DA TRANSFERENCIA
DESCRICAO
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
JUSTIFICATIVA
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
PF1=AJUDA
PF3=SAI
PF12=RETORNA
TERMO DE COOPERAÇÃO: ATUPRETRAN
SIAFI2010SE-TRANSF-CADASTRO-ATUPRETRAN(ATUALIZA PRE-TRANSFERENCIA)_____________
19/08/10 11:21
USUARIO : VERA
CONVENIO: 557256
SITUACAO : ADIMPLENTE
PAGINA : 1
PROGRAMAÇÃO ORÇAMENTÁRIA
EXERCÍCIO
VALOR
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
_____
TERMO DE COOPERAÇÃO: ATUPRETRAN
__ SIAFI2010SE-TRANSF-CADASTRO-CONVERTRAN (CONVERTE PRE-TRANSFERENCIA EM TRANS
19/08/10 10:28
USUARIO : VERA
CONCEDENTE
: 170013________
NUMERO ORIGINAL: 800000______________
TIPO DE CADASTRO: 1
DESEJA EMITIR EXTRATO? : n
PF1=AJUDA
PF3=SAI
GESTAO CONCEDENTE: 00001
TERMO DE COOPERAÇÃO: ATUPRETRAN
__ SIAFI2010SE-TRANSF-CADASTRO-CONVERTRAN (CONVERTE PRE-TRANSFERENCIA EM TRANS
19/08/10 10:44
USUARIO : VERA
CONCEDENTE
: 170013
NUMERO ORIGINAL: 800001
CONVENENTE
: 160509
TOTAL PACTUADO :
CONVENIO
- SUBSEC. DE PLANEJ., ORC. E ADMINISTRACAO-MF
NUMERO PROCESSO: 22222
- SECRETARIA DE ECONOMIA E FINANCAS-GESTOR
1.000,00
DESC.: TETE
INICIO VIGENCIA: 02Ago2010
FIM VIGENCIA
DATA CELEBRACAO: 02AGO2010
DATA PUBLICACAO: 05AGO2010
CONFIRMA CONV/CONT.REPAS./TERM.PARC/AC.COOP.T?
PF1=AJUDA PF3=SAI
: 31Dez2010
_ ( S-SIM
N-NAO
A-ALTERA )
TERMO DE COOPERAÇÃO: ATUPRETRAN
__ SIAFI2010SE-TRANSF-CADASTRO-CONVERTRAN (CONVERTE PRE-TRANSFERENCIA EM TRANS
19/08/10
10:44
USUARIO : VERA
CONCEDENTE
: 170013
CONVENENTE
: 160509
NUMERO ORIGINAL: 800001
- SUBSEC. DE PLANEJ., ORC. E ADMINISTRACAO-M
- SECRETARIA DE ECONOMIA E FINANCAS-GESTOR
ESTA TRANSFERENCIA FOI CONTABILIZADA COM DATA DE LANCAMENTO 19Ago2010
TECLE <ENTER> PARA INCLUIR OUTRA TRANSFERENCIA
TERMO DE COOPERAÇÃO:
557256
NOTAS DE SISTEMA GERADAS: 2010NS000380
PARA EMITIR NC CORRESPONDENTE A ESTE DOCUMENTO SELECIONE COM 'X' A
PRENC ABAIXO E TECLE <ENTER>.
_ 170013 00001
ESF PTRES
FONTE
ND
SB
UGR
PI
ESF PTRES
FONTE
ND
SB
UGR
PI
ESF PTRES
FONTE
ND
SB
UGR
PI
PF1=AJUDA PF6=TODAS NC'S
10,00
50,00
40,00
TERMO DE COOPERAÇÃO: ATUPRETRAN
__ SIAFI2010SE-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NC (MOVIMENTACAO DE CREDITO)______________
19/08/10 11:14
USUARIO : VERA
DATA EMISSAO
: 19Ago10
NUMERO : 2010NC ______
UG/GESTAO EMITENTE : 170013 / 1____
UG/GESTAO FAVORECIDA: 160509 / 1____
TAXA DE CAMBIO
: __________ NUM. ORIGINAL CV/CR/TP: 557256_
OBSERVACAO
LIVRE PREENCHIMENTO___________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
EVENTO ESF PTRES
FONTE
ND SUBITEM UGR
PI
V A L O R
______ 1 27____ 0132000000 335039 __ ______ ___________ 1000____________
______ 1 27____ 0100000000 339030 __ ______ ___________ 5000____________
______ 1 27____ 0132000000 339039 __ ______ ___________ 4000____________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
PF1=AJUDA
PF2=CONTINUA
PF3=SAI
PF6=LIMPA
TERMO DE COOPERAÇÃO: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO(CADASTRO DE TRANSFERENCIA)_____________________
27/05/2010 09:56
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TERMO DE COOPERACAO: 000001
SITUACAO : ADIMPLENTE
NUMERO PROCESSO: 46207.006474/95
NUMERO ORIGINAL:
UG/GESTAO REPASSADORA: 393011/39252 - DEPARTAMENTO PENITENCIARIO NACIONAL
RESPONSAVEL: CPF/NOME
UG/GESTAO RECEBEDORA:
RESPONSAVEL : 20492472653
- HEITOR MARCAL FILHO
INICIO VIGENCIA
: 16Jan1991
CELEBRACAO : 02Jan1991
PRAZO PREST. CONTAS: 15Fev1992
FIM VIGENCIA: 16Jan1992
PUBLICACAO: 16Jan1991
PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=OBJETO PF10=INICIO PF12=RETORNA
TERMO DE COOPERAÇÃO: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)_________
27/05/2010 09:55
USUARIO: PATRICIA
BRAZ
TERMO DE COOPERACAO: 000001
CONCLUSAO
:
SITUACAO : ADIMPLENTE
RESCISAO:
CANCELAMENTO:
QUANTIDADE TERMOS ADITIVOS:
MOEDA: REAL
VALOR ORIGINAL
VALOR ADITIVADO
VALOR TOTAL
PF1=AJUDA
PF3=SAI
:
:
:
10 ,00
2,00
12,00
PF10=INICIO
PF12=RETORNA
EM DOLAR:
EM DOLAR:
EM DOLAR:
XX,XX
XX,XX
XX,XX
TERMO DE COOPERAÇÃO: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)________________
27/05/2010 09:55
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TERMO DE COOPERACAO: 000001
SITUACAO : ADIMPLENTE
CREDITOS ORCAMENTARIOS
UG GESTAO DOCUMENTO
PROG. TRABALHO
ESF UO
ND
FONTE
393011 39252 2010NC000001
06030001510170021 1 30101 454042 1
PF1=AJUDA
PF3=SAI
PF10=INICIO
PF12=RETORNA
VALOR
10,00
TERMO DE COOPERAÇÃO: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)________________
27/05/2010 09:59
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TERMO DE COOPERACAO: 000001
SITUACAO : ADIMPLENTE
OBJETO DO CADASTRO
DESCRICAO
CONSTRUÇAO DO CENTRO DE DETENÇAO DE JEQUERI MG.
JUSTIFICATIVA
PF1=AJUDA
PF3=SAI
PF10=INICIO
PF12=RETORNA
TERMO DE COOPERAÇÃO: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)_______________
27/05/2010 10:20
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TERMO DE COOPERAÇÃO : 000001
DOCUMENTOS FINANCEIROS
UG GESTAO DOCUMENTO
EMISSAO
393011 39252 2010PF000001 DDMMMAAAA
FAVORECIDO
160112/00001
PAGINA
VALOR
8,00
PF1=AJUDA PF3=SAI PF5=SALDOS CONT PREST.CONTAS. PF6=SALDOS CONT.PROG.FINANC.
PF10=INICIO PF12=RETORNA
1
TERMO DE COOPERAÇÃO: CONTRANSF
__ SIAFI2009-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)_______________
04/08/09 15:15
USUARIO : JEAN
TERMO DE COOPERACAO: 000001
SITUACAO : ADIMPLENTE
PAGINA : 1
TOTAL TERMO DE COOPERACAO
TOTAL
LIBERADO
A COMPROVAR
EXTINTO
PF1=AJUDA
:
:
:
:
PF3=SAI
A REPASSAR :
COMPROVADO :
CONCLUIDO :
PF6=SALDOS CONT.PROG.FINANC PF10=INICIO
PF12=RETORNA
TERMO DE COOPERAÇÃO: CONTRANSF
__ SIAFI2009-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)___________
04/08/09 15:15
USUARIO : JEAN
TERMO DE COOPERACAO: 000001
SITUACAO : ADIMPLENTE
INA : 1
TOTAL TERMO DE COOPERACAO
TOTAL
COTA DE
COTA DE
COTA DE
COTA DE
COTA DE
PF1=AJUDA
:
REPASSE A PROGRAMAR:
REPASSE A LIBERAR :
REPASSE LIBERADA
:
RP AUTORIZADA
:
RP LIBERADA
:
PF3=SAI
PF10=INICIO
PF12=RETORNA
TERMO DE COOPERAÇÃO: NC
__ SIAFI2009-DOCUMENTO-ENTRADADOS-NC (MOVIMENTACAO DE CREDITO)________________
06/08/09 15:18
USUARIO : JEAN
DATA EMISSAO
: 06Ago09
NUMERO : 2009NC ______
UG/GESTAO EMITENTE : 170999 / 1____
UG/GESTAO FAVORECIDA: ______ / _____
TAXA DE CAMBIO
: __________ NUM. ORIGINAL TC: _________________
OBSERVACAO
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
EVENTO ESF PTRES
FONTE
ND SUBITEM UGR
PI
V A L O R
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
______ _ ______ __________ ______ __ ______ ___________ _________________
PF1=AJUDA
PF2=CONTINUA
PF3=SAI
PF4=COPIA
PF6=LIMPA
TERMO DE COOPERAÇÃO: PF
__ SIAFI2010-DOCUMENTO-ENTRADADOS-PF (NOTA DE PROGRAMACAO FINANCEIRA)_________
24/06/10 18:01
USUARIO : VERA
DATA EMISSAO
: 24Jun10
NUMERO : 2010PF ______
UG/GESTAO EMITENTE : 170999 / 00001
UG/GESTAO FAVORECIDA: 170013 / 1____
NUM.DA TRANFERÊNCIA:____________(6 posições alfanumérica)
OBSERVACAO
ESPECIE : 1
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________
EST. TIPO
FONTE
C.VINC. C.GASTO REC. DATA PREVISTA
V A L O R
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
_
__
__________
___
_
_
_______
_________________
PF1=AJUDA
PF2=CONTINUA
PF3=SAI
PF6=LIMPA
PF12=RETORNA
TRANSFERÊNCIAS LEGAIS: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO (CADASTRO DE TRANSFERENCIA)______________________
27/05/2010 09:56
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TRANSFERÊNCIA LEGAL: 595736
NUMERO PROCESSO: 46207.006474/95
SITUACAO : ADIMPLENTE
UG/GESTAO CONCEDENTE: 393011/39252 - DEPARTAMENTO PENITENCIARIO NACIONAL
RESPONSAVEL: CPF/NOME
EMPRESA CONTEMPLADA:
RESPONSAVEL : 20492472653
- HEITOR MARCAL FILHO
EMPRESAS DESTINATÁRIAS:_______
INICIO VIGENCIA
: 16Jan1991 FIM VIGENCIA: 16Jan1992
CELEBRACAO : 02Jan1991 PUBLICACAO: 16Jan1991
PRAZO PREST. CONTAS: 15Fev1992
PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=OBJETO PF5=OUTROS DESTINATÁRIOS PF9=INAD. PENDENTES
PF10=INICIO PF12=RETORNA
TRANSFERÊNCIAS LEGAIS: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO (CADASTRO DE TRANSFERENCIA)______________________
27/05/2010 09:56
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TRANSFERÊNCIA LEGAL: 595736
NUMERO PROCESSO: 46207.006474/95
SITUACAO : ADIMPLENTE
UG/GESTAO REPASSADORA: 393011/39252 - DEPARTAMENTO PENITENCIARIO NACIONAL
CNPJ
NOME
VALOR
RESPONSAVEL: CPF/NOME
XXXXXXXX____
XXXXXXXXXXXXXXXXX
XXXXXX _______
EMPRESA CONTEMPLADA:
XXXXXXX_____
XXXXXXXXXXXXX_____
XXXXXX________
RESPONSAVEL : 20492472653
- HEITOR MARCAL
FILHO
EMPRESAS DESTINATÁRIAS:_______
____________
__________________
______________
INICIO VIGENCIA
: 16Jan1991
FIM VIGENCIA:
16Jan1992
____________
__________________
PRAZO PREST. CONTAS: 15Fev1992
__________________
CELEBRACAO : 02Jan1991 ____________
PUBLICACAO: 16Jan1991
______________
______________
PF1=AJUDA PF12=RETORNA
PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=OBJETO PF5=OUTROS DESTINATÁRIOS PF9=INAD. PENDENTES
PF10=INICIO PF12=RETORNA
TRANSFERÊNCIAS LEGAIS: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)_________
27/05/2010 09:55
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TRANSFERÊNCIA LEGAL: 000001
CONCLUSAO
:
SITUACAO : ADIMPLENTE
RESCISAO:
CANCELAMENTO:
QUANTIDADE TERMOS ADITIVOS:
MOEDA: REAL
VALOR ORIGINAL
VALOR ADITIVADO
VALOR TOTAL
PF1=AJUDA
PF3=SAI
:
:
:
10 ,00
2,00
12,00
PF10=INICIO
PF12=RETORNA
EM DOLAR:
EM DOLAR:
EM DOLAR:
XX,XX
XX,XX
XX,XX
TRANSFERÊNCIAS LEGAIS: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)________________
27/05/2010 09:55
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TRANSFERÊNCIA LEGAL: 000001
SITUACAO : ADIMPLENTE
CREDITOS ORCAMENTARIOS
UG GESTAO DOCUMENTO
PROG. TRABALHO
ESF UO
ND
FONTE
393011 39252 2010NE000001
06030001510170021 1 30101 454042 1
PF1=AJUDA
PF3=SAI
PF10=INICIO
PF12=RETORNA
VALOR
10,00
TRANSFERÊNCIAS LEGAIS: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)________________
27/05/2010 09:59
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TRANSFERÊNCIA LEGAL: 000001
SITUACAO : ADIMPLENTE
OBJETO DO CADASTRO
DESCRICAO
CONSTRUÇAO DO CENTRO DE DETENÇAO DE JEQUERI MG.
JUSTIFICATIVA
PF1=AJUDA
PF3=SAI
PF10=INICIO
PF12=RETORNA
TRANSFERÊNCIAS LEGAIS: CONTRANSF
__ SIAFI2010-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)_______________
27/05/2010 10:20
USUARIO: PATRICIA BRAZ
TRANSFERÊNCIA LEGAL: 000001
PAGINA
DOCUMENTOS FINANCEIROS
UG GESTAO DOCUMENTO
EMISSAO
393011 39252 2010OB000001 DDMMMAAAA
FAVORECIDO
160112/00001
VALOR
8,00
PF1=AJUDA PF3=SAI PF5=SALDOS CONT PREST.CONTAS. PF6=SALDOS CONT.PROG.FINANC.
PF10=INICIO PF12=RETORNA
1
TRANSFERÊNCIAS LEGAIS: CONTRANSF
__ SIAFI2009-TRANSF-CADASTRO- CONTRANSF (CONSULTA TRANSFERENCIA)_______________
04/08/09 15:15
USUARIO : JEAN
TRANSFERÊNCIA LEGAL: 000001
SITUACAO : ADIMPLENTE
PAGINA : 1
TOTAL TRANSFERÊNCIA LEGAL
TOTAL
LIBERADO
CONCLUIDO
APROVADO
HOMOLOGADO
IMPUGNADO
CANCELADO
PF1=AJUDA
:
:
:
:
:
:
:
PF3=SAI
NAO LIBERADO :
A LIBERAR
:
A COMPROVAR :
A APROVAR
:
INAD.SUSPENSA:
INAD.EFETIVA :
ARQUIVADO
:
PF6=SALDOS CONT.PROG.FINANC PF10=INICIO
PF12=RETORNA
Outubro 2010
DCTF
Instrução Normativa RFB nº 969, de 21 de outubro de
2009 e a nº 1.036 de 1º de junho de 2010.
Fatos geradores que ocorrerem a partir de 1º de
janeiro de 2011.
Prazo para apresentação da DCTF: até o 15º dia útil
do 2º mês subsequente ao mês de ocorrência do
fato gerador.
DCTF
Procedimentos
Automaticamente os dados do SIAFI serão
importados para gerar arquivo visando alimentar o
programa gerador da DCTF e será disponibilizado
no STA.
Baixar o arquivo gerado pelo SIAFI por meio do STA.
O responsável por enviar a DCTF deverá conferir os
dados gerados pelo SIAFI e complementar as
informações dos demais dados exigidos pelo
programa DCTF.
Enviar a declaração para a RFB pelo programa
específico.
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE
2010 – GEANC
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
Quando começa o encerramento do exercício?
Quando nos preocupamos com o encerramento do
exercício?
Qual o planejamento para o encerramento do exercício?
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
“i) Verifique e regularize os saldos irrelevantes nas rubricas
constantes nas Demonstrações Contábeis da União. e
q) oriente os órgãos e as entidades do Poder Executivo Federal a
tomarem providências tempestivas a fim de não apresentar situações
de restrição na conformidade contábil do BGU”. Acórdão 1306/2010
TCU”
“3.1.1 - As peculiaridades dos procedimentos aplicáveis aos Órgãos
e Entidades da Administração Pública Federal, e os prazos máximos,
estão estabelecidos nesta Macrofunção. O não cumprimento
implicará na apuração incorreta do resultado do exercício, sujeito à
citação individualizada em Notas Explicativas no Balanço Geral da
União.” Macrofunção 02.03.18 Enc. Do Exercício
BALANCETE
Os saldos das contas 11112.99.00 – Outras contas conciliar com os extratos bancários. Se
saldos apenas contábeis, ou seja, sem a existência de financeiro compatível nos
respectivos bancos, promover a baixa com os eventos 70.0.810 e 56.0.605, na NL.
A conta 11216.01.00 – Recursos a Receber por Transferência conterá o saldo a receber
de termo de cooperação ou outros instrumentos ou outros instrumentos de
formalização.
A conta 11216.04.00 – Limite de Saque com Vinculação de Pagamento é o saldo na
Conta Única do Tesouro Nacional. Observar a existência de saldos nos contas-correntes:
0190000000 987 oriundo de GRU implicando saldo na conta 21261.00.00 – GRU –
Valores em Trânsito;
0190000000 988 oriundo de GRU implicando saldo na conta 21264.00.00 – GRU a
Classificar;
11216.12.00 – Recursos a Receber para Pagamento de RP;
11216.22.00 – Recursos a Receber para Pagamento de RP;
11216.14.00 – Limite de Saque para Empenho Contra-Entrega;
11229.00.00 – Diversos Responsáveis Apurados;
11240.00.00 – Adiantamentos Concedidos;
11219.61.00 – GRU – Valores a Receber para Estorno de Despesa;
11268.00.00 – Saques por Cartão de Crédito a Classificar;
11290.00.00 – Outros Créditos.
BALANCETE
Investimentos
14111.00.00 – Participações Societárias – MEP;
14112.00.00 – Participações Método do Custo;
14130.00.00 – Outros Investimentos;
14139.00.00 – Provisão para Perdas Prováveis.
Bens Imóveis
14211.10.00 – Imóveis de Uso Especial;
14211.12.00 – Bens Dominiais;
14211.80.00 – Estudos e Projetos;
14211.89.00 – Obras e Instalações Vinculadas a Convênio;
14211.90.00 – Adiantamento para Inversões em Bens Móveis;
14211.91.00 – Obras em Andamento;
14211.93.00 – Benfeitorias em Propriedades de Terceiros;
14211.96.00 – Almoxarifado de Obras;
14211.97.00 – Bens Imóveis a Alienar;
14211.98.00 – Bens Imóveis a Classificar;
14211.99.00 – Outros Bens Imóveis
BALANCETE
19114.00.00 – Receita Realizada;
19300.00.00 – Execução da Programação Financeira;
19312.01.04 – Limite de Restos a Pagar Autorizado;
19321.05.01 – DARF a Emitir, 19321.06.01 – GPS a Emitir;
19329.02.00 – Disponibilidades por Fonte de Recursos;
19500.00.00 – Controle de Restos a Pagar;
21110.00.00 – Consignações
21123.01.00 – DARF a Emitir
21123.02.00 – Recursos Previdenciários – GPS a Emitir
21149.01.00 – Depósitos Diversas Origens
21200.00.00 – Obrigações em Circulação
21216.12.00 – Recursos a Liberar para Pagamento de RP
21217.00.00 – Precatórios a Pagar
21219.60.02 – Suprimento de Fundos
21230.00.00 – Operações de Crédito
21261.00.00 – GRU – Valores em Trânsito para Est. de Despesa
21263.0000 – Obs Canceladas
21264.00.00 – GRU a Classificar
21266.00.00 – Depósito na Conta Única a Classificar
21268.01.00 – Saque-Cartão de Pagto. Gov. Federal e 21268.02.00-Fatura-Cartão Pagto
Gov. Federal
21269.00.00 – Ordens Bancárias Canc. Cartão de Crédito
BALANCETE
22210.00.00 – Operações de Crédito Interna
22220.00.00 – Operações de Crédito Externa
29211.00.00 – Crédito Disponível
29212.01.01 – Crédito Bloqueado
29241.01.01 – Empenhos a Liquidar
29241.04.02 – Valores Liquidados a Pagar
29511.02.00 – RP não Processado Liquidado a Pagar
29521.01.01 – RP Procesado a Pagar
41800.00.00 - Receita Corrente a Classificar
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO
Roteiro de Análise do Balanço
Orçamentário
Balanço Orçamentário
1.1 - Verificar a igualdade entre a previsão da receita e a
dotação fixada;
1.2 - Se o desequilíbrio apresentado no Balanço
Orçamentário for proveniente de abertura de créditos por
excesso de arrecadação da receita ou superávit
financeiro apurado no Balanço Patrimonial do Exercício
anterior, grupo de fonte de recursos “3” – Recursos do
Tesouro Exercícios Anteriores e “6” – Recursos de
Exercícios
Anteriores,
deverá
apresentar
Nota
Explicativa, na publicação do Relatório da Execução
Orçamentária, justificando tal desequilíbrio. Não será
necessário
efetuar
a
previsão
da
receita.
continua...
Balanço Orçamentário
1.3 - Quando
se
tratar de reestimativa de receita
realizada durante o exercício, de acordo com os
dispositivos
legais de ajuste de programação
financeira, a previsão será efetuada automaticamente
pela Fita da SOF. No caso de receita não prevista na
LOA a Setorial de Contabilidade deverá encaminhar
a solicitação à CCONT para
que
a
mesma
providencie a abertura do evento da Previsão
Adicional.
continua...
Balanço Orçamentário
1.4 - Verificar se o executado da Despesa esta maior
que o fixado;
1.5 - comparar a execução da Receita e da Despesa
com o Balanço Financeiro (Tipo 1) e com a
Demonstração das Variações Patrimoniais (Tipo 3);
continua...
Balanço Orçamentário
1.6 - Analisar se o saldo constante na conta
1.9.1.1.4.00.00 – Receita Realizada na transação
BALANCETE é igual a execução da Receita da
BALANSINT;
1.7 - Analisar se os saldos das contas 29213.02.00 +
29213.03.00 na transação BALANCETE é igual a
execução da Despesa da BALANSINT;
1.8 – Não pode existir Previsão de Receita no título
“Outras Receitas a Classificar”.
BALANÇO FINANCEIRO
Roteiro de Análise do Balanço
Financeiro
Balanço Financeiro
1.1 - Verificar a existência de valores
registrados com o título de “OUTROS
INGRESSOS” no lado da Receita ou “OUTROS
DISPÊNDIOS” no lado da Despesa;
1.2 - Verificar se os valores apresentados da
Receita e Despesa são os mesmos do
Demonstrativo das Variações Patrimoniais
(Tipo 3) e Balanço Orçamentário - Execução.
BALANÇO PATRIMONIAL
Roteiro de Análise do Balanço
Patrimonial
Balanço Patrimonial
1.1 - Verificar a igualdade entre o Ativo e o Passivo,
inclusive as contas de compensação;
1.2 - Verificar possíveis saldos invertidos;
1.3 - Verificar contas contábeis com saldos irrisórios;
1.4 - Identificar eventuais contas que não poderão
apresentar saldo no final do exercício (observando o
descrito no QUADRO II - DOS PROCEDIMENTOS);
1.5 - Analisar as contas contábeis com valores expressivos
em “Outros” e “Outras”;
1.6 - Verificar se a diferença entre o Ativo Financeiro e o
Passivo Financeiro é igual à Disponibilidade por Fonte de
Recursos.
DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS
Roteiro de Análise da
Demonstração das Variações
Patrimoniais
Roteiro de Análise do Demonstrativo das Variações Patrimoniais
DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS
1.1 - Verificar a igualdade entre as Variações
Ativas e Passivas;
1.2 - Verificar se os valores registrados na
execução da Receita e Despesa mantém relação
de igualdade com os registros do Balanço
Financeiro e Balanço Orçamentário (do lado da
execução da Receita e Despesa).
1.3 – Verificar o valor do Resultado patrimonial é
o mesmo apresentado como Resultado do
exercício no Balanço Patrimonial.
DEMONSTRATIVO DAS DISPONIBILIDADES POR FONTE DE RECURSOS
Roteiro de Análise do Demonstrativo
das Disponibilidades por Fonte de
Recursos
Demonstrativo Disponibilidades por FR
1.1 - Verificar a existência de “OUTROS INGRESSOS”
do lado das Disponibilidades Financeiras ou “OUTROS
DISPÊNDIOS”
no
lado
da
Composição
das
Disponibilidades Financeiras.
1.2 – Verificar se o Superávit/Déficit apurado = a
diferença entre o Ativo e o Passivo Financeiro do
Balanço Patrimonial.
Análise dos Auditores
Contábeis
Roteiro de Análise do Demonstrativo das Variações Patrimoniais
CONINCONS
• Para garantir a qualidade das informações, os registros
devem ser efetuados em contas adequadas e específicas,
evitando, tanto quanto for possível a utilização de contas
Roteiro de Análise do Demonstrativo das Variações Patrimoniais
de “outros”.
•
A Transação >CONINCONS facilita o acompanhamento
dessa situação, indicando a partir de parâmetros
estabelecidos as contas a serem analisadas e
reclassificadas pelas unidades.
• Sua análise consiste identificar, com o auxílio do auditor,
as contas contábeis representativas de “outros” com
saldo superior, em relação ao agrupamento da conta,
aos limites estabelecidos pela CCONT/STN.
• Na transação > CONPARINC é possível consultar os
parâmetros definidos pela CCONT passíveis de geração
de inconsistências.
CONCONTIR
• Esta transação tem como finalidade permitir a
consulta das inconsistências contábeis e
indicativos de pendências a regularizar
gerados de forma automática pelo SIAFI com
base nas Equações Contábeis cadastradas
pelo Órgão Central de Contabilidade.
• Envidar esforços para que no encerramento
do exercício não sejam apresentadas
inconsistências.
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
NO FINAL DO EXERCÍCIO...
atrimoniais
Quais Restrições
comporão o BGU?
Quais as Equações
mais importantes?
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
Quais Restrições comporão o BGU?
• As referentes às inconsistências da CONINCONS.
• As referentes às impropriedades verificadas nos
Demonstrativos Contábeis.
• A restrição 950 – Falta Registro da Conformidade
Contábil de Órgão.
• A restrição 999 – Falta de Atendimento de
Orientação do Órgão Central/Setorial.
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
002 COMPENSADO ATIVO X PASSIVO
007 BENS MOVEIS EM TRANSITO
009 MATERIAIS EM TRANSITO
017 OBS CANCELADAS
018 COMP ATIVAS DIVERSAS X COMP PASSIVAS DIVERSAS
020 EXECUCAO DA PROGRAMACAO FINANCEIRA ATIVA E PASSIVA
021 EXECUCAO DE RESTOS A PAGAR ATIVO E PASSIVO
022 COMPENSACOES ATIVAS E PASSIVAS DIVERSAS
025 DIREITOS E OBRIGACOES CONV ATIVOS E PASSIVOS
026 DIREITOS E OBRIG CONTRATUAIS ATIVAS E PASSIVAS
032 RECEITAS CORRENTES E DE CAPITAL A CLASSIFICAR
035 DOT E MOVIMENT DE CREDITOS ATIVOS E PASSIVOS
042 SUB REPASSE CONCEDIDO X RECEBIDO
046 CONVENIOS FIRMADOS ENTRADA DE RECURSOS
047 CONVENIOS FIRMADOS SAIDA DE RECURSOS
048 CONVENIOS ENTRADA DE RECURSOS X TOTAL DE PARCELAS
049 CONVENIOS SAIDA RECURSOS X TOTAL DE PARCELAS
050 PESSOAL A PAGAR DE EXERCICIOS ANTERIORES
053 MATERIAIS EM TRANSITO
056 RESTITUICOES DE RECEITAS A PAGAR EM TRANSITO
058 BENS EM TRANSITO
059 DEPOSITOS NA CONTA UNICA A CLASSIFICAR
061 VALORES A CREDITAR DEPOSITO DIRETO NA CTU
063 RESULTADO DO PERIODO BP X SUPERAVIT DEFICIT DVP
066 LIMITE VINC X RECURSOS A LIB P EMPENHO C ENTREGA
068 LIM SQ VINC X REC A LIB PVINC PAG GERAL INSS E DIV
072 SALDO INVERTIDO CREDITO BLOQUEADO P REMANEJAMENTO
076 SALDO INVERTIDO APLICACOES FINANCEIRAS
082 GPS A EMITIR X RECURSOS PREVIDENCIARIOS
085 SAQUES POR CARTAO DE CREDITO A CLASSIFICAR
092 PASSIVO DE CONTRATOS INTERNOS X COMPENSADO
093 PASSIVO DE CONTRATOS EXTERNOS X COMPENSADO
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
095 DEPOSITOS PARA QUEM DE DIREITO
096 OBRIGACOES A RECOLHER
097 SUPRIMENTO DE FUNDOS A PAGAR
098 GFIP A EMITIR X RECURSOS DA GFIP
103 GRU A CLASSIFICAR
107 GRU ARRECADACAO X DESTINACAO
109 RECOLHIMENTO BRUTO A REGULARIZAR
112 CONTROLE DE ARRECADACAO RECEITA DE UG EXTERIOR
113 RP NAO PROCESSADO A LIQ POR EMPENHO X FINANCEIRO
114 VALORES A RECEBER POR GRU
115 VALORES RECEBIDOS POR GRU
116 DAR A EMITIR X RECURSOS FISCAIS ESTADOS E M
119 EMP A LIQUIDAR X CRED EMP A LIQUIDAR
129 EMPENHO LIQUIDADOS NE X CRED EMP LIQUID CELULA
130 CREDITO LIQUIDADO X EMPENHOS LIQUIDADOS
131 RECLASSIFICACAO DA FOLHA A REGULARIZAR
137 DESPESA REALIZADA CONTROLE NE FL X CELULA DESPESA
138 CONTROLE DISPONIBILIDADE 193290200 X 293200000
139 CONTA UNICA DO TESOURO NACIONAL 111120102
141 SUB REPASSE DIFERIDO RECEBIDO X CONCEDIDO
144 ARRECADACAO DE RECEITAS 4 X 199961907
145 CONTROLE DO REGISTRO SPIUNET A RATIFICAR
146 RESTITUICOES DA GR
147 VALORES LIQUIDADOS X PASSIVO FINANCEIRO
148 CONTROLE DESPESA NE FL X DESPESA LIQUIDADA
149 REPASSE FINANCEIRO X COTA REPASSE CONCEDIDO
150 REPASSE FINANCEIRO X COTA REPASSE RECEBIDA
151 SALDO INVERTIDO CONTROLE RP PROCESSADO E NAO PROC
152 CHEQUES DEVOLVIDOS
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
154
155
156
158
159
160
161
162
163
165
168
169
188
189
190
LIMITE RECEBIDO RP X CONTA RETIFICADORA
LIMITE CONCEDIDO RP X CONTA REFICADORA
ADIANT SUPR FUNDOS X CONTR RESPONSABILIDADE
INTERFERENCIAS ATIVAS X PASSIVAS
CONTROLE ARRECADACAO DE RECEITA
OUTRAS COMPENSACOES ATIVAS X PASSIVAS
CONTROLE MATERIAL CONSUMO
OUTRAS COMPENSACOES ATIVAS X PASSIVAS
MOVIMENTO DE FUNDOS A CREDITO X A DEBITO
COTAS DE SUB REPASSE X COTAS DESP ORC SUB REPASSE
CONTROLE CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO
CONTROLE DE VALORES EM TRANSITO
BENS INTANGIVEIS LEI 6404 76
RP NAO PROCESSADO X RETIFICADORA
RESTITUICOES EFETUADAS A CLASSIFICAR
ATENÇÃO:
CONCONTIR
• Não considerar inconsistência para as equações
apresentem valores decorrentes de variação cambial.
__ SIAFI2010-CONTABIL-EQUACOES-CONCONTIR (CONSULTA CONTAS A REGULARIZAR)______
DD/MM/AA
14:44
USUARIO: USUARIO
CONSULTA POR ORGAO
MES REFERENCIA: OUTUBRO
PAGINA: 1
EQUACAO
ORGAO
20501
25000
26291
35000
52132
:
016
- RECEITA BRUTA X RECEITA REALIZADA
DESCRICAO
CNPQ
MIN. DA FAZENDA
CAPES
MIN.REL.EXTERIORE
FUNDO NAVAL
PF1=AJUDA PF2=DETALHA PF3=SAI PF12=RETORNA
VALOR DO DESEQUILIBRIO
0,64
0,52
0,07
0,46
0,75
que
CONCONTIR
ATENÇÃO:
• As equações referentes a passivos a pagar/recolher não
devem ser consideradas como irregularidade se os
respectivos saldos forem pertinentes, tais como: pessoal a
pagar de exercícios anteriores, depósitos de terceiros,
observando o prazo para regularização.
__ SIAFI2010-CONTABIL-EQUACOES-CONCONTIR (CONSULTA CONTAS A REGULARIZAR)______
DD/MM/AA
14:53
USUARIO: USUARIO
CONSULTA POR UG/GESTAO
MES DE REFERENCIA: OUTUBRO
EQUACAO
: 050
- PESSOAL A PAGAR DE EXERCICIOS ANTERIORES
UG/GESTAO
: 170346/00001 - GRA-MF/RO
TRMO 1
VALOR
TERMO 2
VALOR
21212.02.00
165.129,52
39000.00.00
0,00
SOMATORIO :
DIFERENCA :
165.129,52
165.129,52
SOMATORIO :
0,00
PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=DOCUMENTO PF6=BALANCETE PF7=VOLTA PF8=AVANCA PF12=RETORN
ATENÇÃO:
CONCONTIR
• No caso de bens/materiais em trânsito podem apresentar
saldo apenas no período em que os bens permanecerem
em trânsito, devendo os registros de sua expedição e
recebimento ser feitos de forma tempestiva no SIAFI.
__ SIAFI2010-CONTABIL-EQUACOES-CONCONTIR (CONSULTA CONTAS A REGULARIZAR)______
DD/MM/AA
15:00
USUARIO: USUARIO
CONSULTA POR UG/GESTAO
MES DE REFERENCIA: OUTUBRO
EQUACAO
: 058
- BENS EM TRANSITO
UG/GESTAO
: UUUUUUU/NNNNNN - YYYYYY
TERMO 1
VALOR
TERMO 2
VALOR
14212.94.00
0,00
19991.02.01
19991.02.02
5.757,33
0,00
SOMATORIO :
0,00
SOMATORIO :
DIFERENCA :
5.757,33
5.757,33
PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=DOCUMENTO PF6=BALANCETE PF7=VOLTA PF8=AVANCA PF12=RETORN
CONCONTIR
__ SIAFI2010-CONTABIL-EQUACOES-CONCONTIR (CONSULTA CONTAS A REGULARIZAR)______
DD/MM/AA 14:59
USUARIO : USUARIO
DATA EMISSAO
: DDMMMAA
VALORIZACAO: 16Out09 NUMERO : 2010NLXXXXXX
UG/GESTAO EMITENTE: NNNNNN / XXXXX FAVORECIDO
: NNNNNN / XXXXX TITULO DE CREDITO :
DATA VENCIMENTO :
INVERTE SALDO
: NAO
OBSERVACAO
TRANSFERENCIA DE 3 MICROCOMPUTADORES PORTATEIS (NOTEBOOK) AO TRE/MA, CONFORME
AUTORIZACAO PA 22369/2009, TERMO DE BAIXA 2009000096, GTM 61/2009
EVENTO INSCRICAO 1
540450
INSCRICAO 2
CLASSIF.1 CLASSIF.2
142123500 199910201
LANCADO POR : 0000000000 - USUARIO
PF1=AJUDA PF3=SAI PF4=ESPELHO PF12=RETORNA
UG : NNNNNN
V A L O R
5.757,33
DDMMMAA
16:16
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
CONFORMIDADE
CONTÁBIL BGU
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
• A Conformidade Contábil dos atos e fatos da gestão orçamentária,
financeira e patrimonial consiste na certificação dos demonstrativos
contábeis gerados pelo Sistema Integrado de Administração Financeira do
Governo Federal - SIAFI, decorrentes dos registros da execução
orçamentária, financeira e Patrimonial.
• A Conformidade Contábil terá como base os Princípios e Normas Contábeis
aplicáveis ao setor público, a Tabela de Eventos, o Plano de Contas da
União e a Conformidade dos Registros de Gestão.
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
O
registro
da
Conformidade
Contábil
com
restrição não é um instrumento punitivo. É a
demonstração
que
a
informação
contábil
apresentada não observa, na totalidade, os
princípios fundamentais de contabilidade e a
legislação vigente.
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
• A CCONT/STN é responsável pelo registro da Conformidade do
Balanço Geral da União.
• Cabe a CCONT verificar o registro “Com Restrição” da
conformidade contábil com o objetivo de avaliar e desenvolver
métodos preventivos e de correção das mesmas.
• As restrições apontadas na Conformidade Contábil do Balanço
Geral da União para o mês de dezembro irão compor a Prestação
de Contas do Presidente da República em relatório a ser
encaminhado ao Tribunal de Contas da União.
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
• Para as restrições oriundas de auditores contábeis e que
estejam refletidas nos demonstrativos contábeis deverão
ser nestes também aplicadas. Ex: Receita Corrente a
Classificar – Restrição 504
SALDOS ALONGADOS
CONTAS TRANS.DE RECEITAS, 984 SDO ALONGADO
CONTAS TRANS.RECEITAS - B.FINANC, 986
SDO
ALONGADO CONTAS TRANS.RECEITAS – DVP, 987
SDO ALONGADO CONTAS TRANS.RECEITAS B.ORCAM.
Conformidade Contábil BGU
Histórico do Registro da Conformidade Contábil BGU:
__ SIAFI2010-CONFORM-CONTBIL-CONCONFCON (CONSULTA CONFORMIDADE CONTABIL)_____
DD/MM/AA
16:30
USUARIO : USUARIO
CONFORMIDADE CONTABIL DO BGU
UG
: 170999 - COORDENACAO GERAL DE CONTABILIDADE
GESTAO
: 10000 - ORCAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
MES
SITUACAO
JANEIRO
FEVEREIRO
MARCO
ABRIL
MAIO
JUNHO
JULHO
AGOSTO
SETEMBRO
OUTUBRO
NOVEMBRO
DEZEMBRO
COM
COM
COM
COM
COM
COM
COM
COM
COM
PF1=AJUDA
PF2=DETALHA
RESTRICAO
RESTRICAO
RESTRICAO
RESTRICAO
RESTRICAO
RESTRICAO
RESTRICAO
RESTRICAO
RESTRICAO
PF3=SAI
PF4=ATUALIZA
PF12=RETORNA
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
CONFORMIDADE CONTÁBIL BGU
• EVOLUÇÃO DAS RESTRIÇÕES
• AÇÃO APÓS COBRANÇA
• PREOCUPAÇÃO EM FAZER CERTO
ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DE 2010
Obrigado,
FIM