Planejamento geral do centro de custo
SAP Best Practices
Objetivo, benefícios e processos-chave abordados
Objetivo
 Durante o processo de elaboração do orçamento anual, os gerentes de centros de custo nãooperacionais, como vendas, marketing, administrativo, pesquisa e desenvolvimento, etc. planejam os
custos de diversos tipos/classes de custo para seus respectivos centros de custo.
Benefícios
 Possibilidade para comparar custos planejados e reais e monitorar custos em centros de custo.
Principais fluxos de processo abordados











Verificar mestres de centros de custo
Verificar a validade da versão para o período do orçamento atual
Copiar quantidades confirmadas ou orçamento do exercício anterior como base para o planejamento
Transferir depreciação planejada de ativos
Definir perfil do planejador
Efetuar download de classes de custo para planilha eletrônica para orçamento de rendimento/despesas
Atualizar valores de orçamento de rendimento e despesas excluindo operações
Efetuar upload de classes de custo de rendimento e despesas excluindo operações
Planejar custos calculados, índices estatísticos, avaliações
Confirmar orçamento de centro de custo não operacionais
Copiar versão AOP para versão real 0 e bloquear ambas para planejamento
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Aplicações SAP necessárias e Funções da empresa
Necessário
 Enhancement package 5 for SAP ERP 6.0
Funções da empresa
 Controller Empresarial
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Descrição detalhada do process
Planejamento geral do centro de custo
 Depois de verificar os dados mestre do centro de custo e versões, você poderá copiar as
despesas reais do ano anterior dos centros de custo em uma versão de orçamento AOP
(planejamento operacional anual) na contabilidade do centro de custos. Como alternativa,
os dados de orçamento do exercício anterior também podem ser usados como base para
planejamento.
 A depreciação variável ou fixa planejada por centro de custo é transferida para a versão
AOP separadamente.
 O download dos dados desta versão é feito nas planilhas eletrônicas de acordo com a
classe e centro de custos. Os respectivos gerentes dos centros de custo revisam e
atualizam os valores do orçamento de acordo com suas necessidades e planos. Os
números revisados são carregados novamente no sistema da SAP.
 O planejamento do centro de custo no sistema da SAP é revisado e finalizado (custos
calculados, índices estatísticos, avaliações)
 Os dados planejados da versão AOP são copiados na versão ativa 0. O planejamento é
bloqueado em ambas as versões.
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Diagrama do fluxo do processo
Controller Empresarial
Evento
Planejamento geral do centro de custo
Plano
operacional
anual
Gerente do centro
de custo : atualiza
budget e envia a
planilha do Excel
por e-mail para o
controlador de
custos.
copiar Dados
Reais ou
Orçamento do
Ano Anterior
Efetuar Upload
de Classes de
Custo de
Receitas e
Despesas
Transferir
Depreciação
Planejada de
Ativos
Planejar
Índices
Estatísticos
Efetuar Download de
Classes de Custo /
planilha do excel
Rateio
Planejado
Enviar
planilha do
excel a
gerentes dos
centros de
custo
Confirmar
Orçamento de
Centro de
Custo Inativo
Etapas Finais
de
Planejamento
Planejamento
de centro de
custo de
produção(176)
Copiar AOP
para Versão
Ativa
Bloquear AOP e
Versão Ativa
para
Planejamento
Custos de
Delimitação do
Custos
Planejado
Report Cost
Centers:
Actual/Plan/
Variance
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Legenda
<Função>
Símbolo
Descrição
Comentários da
utilização
Faixa: identifica uma função do usuário, como
revisor de faturas ou representante de vendas.
Esta faixa também pode identificar uma unidade
organizacional ou grupo de empresas, em vez de
uma função específica.
A faixa de função
contém tarefas
comuns àquela
função.
Os outros símbolos de fluxo do processo nesta
tabela aparecem nestas linhas. Você tem tantas
linhas quantas forem necessárias para cobrir
todas as funções no cenário.
Símbolo
Conexão do
diagrama
Impressão/
documento
Descrição
Comentários da utilização
Para o próximo/Do próximo
diagrama: leva à página
seguinte/anterior do diagrama
O fluxograma continua na página
seguinte/anterior
Impressão/documento: identifica
um documento, relatório ou
formulário impresso
Não corresponde a uma etapa da
tarefa em um documento; é
utilizado para refletir um
documento gerado por uma etapa
da tarefa; essa forma não tem
nenhuma linha de fluxo de saída
Dados reais financeiros: indica um
documento de lançamento
financeiro
Não corresponde a uma etapa da
tarefa em um documento; é
utilizado para refletir um
documento gerado por uma etapa
da tarefa; essa forma não tem
nenhuma linha de fluxo de saída
Planejamento do orçamento: indica
um documento de planejamento
do orçamento
Não corresponde a uma etapa da
tarefa em um documento; é
utilizado para refletir um
documento gerado por uma etapa
da tarefa; essa forma não tem
nenhuma linha de fluxo de saída
Processo manual: cobre uma
tarefa que é feita manualmente
Em geral, não corresponde a uma
etapa da tarefa em um
documento; utilizado para refletir
uma tarefa que é executada
manualmente, como descarregar
um caminhão em um depósito,
que afeta o fluxo do processo.
Versão/dados existentes: este
bloco cobre dados que são
alimentados de um processo
externo
Em geral, não corresponde a uma
etapa da tarefa em um
documento; essa forma reflete os
dados provenientes de uma fonte
externa; esta etapa não tem linhas
de fluxo de entrada
Decisão aprovar/reprovar do
sistema: este bloco cobre uma
decisão automática feita pelo
software
Em geral, não corresponde uma
etapa da tarefa no documento; é
utilizado para refletir uma decisão
automática feita pelo sistema
após a execução de uma etapa.
Externo
ao SAP
Eventos externos: contém eventos que começam
ou terminam o cenário, ou influenciam o curso de
eventos do cenário.
Atividade
comercial/
evento
Processo da
unidade
Referência
a processo
Referência
a subprocesso
Decisã
o do
proces
so
Linha de fluxo (sólida): a linha indica a seqüência
normal de etapas e direção do fluxo no cenário.
Linha de fluxo (pontilhada): a linha indica o fluxo de
tarefas utilizadas com pouca freqüência ou tarefas
condicionais em um cenário. A linha também pode
levar a documentos envolvidos no fluxo do
processo.
Conecta duas tarefas
em um processo de
cenário ou um evento
sem etapas
Atividade comercial/evento: identifica uma ação que
leva para dentro ou para fora do cenário, ou um
processo externo que ocorre durante o cenário
Não corresponde a
uma etapa da tarefa
no documento
Processo da unidade: identifica uma tarefa que é
abordada etapa a etapa no cenário
Corresponde a uma
etapa da tarefa no
documento
Dados reais
financeiros
Planejamento
do orçamento
Process
o manual
Referência a processo: se o cenário fizer referência
a um outro cenário no total, coloque o número e
nome do cenário aqui.
Corresponde a uma
etapa da tarefa no
documento
Referência a sub-processo: se o cenário fizer
referência a um outro cenário em parte, coloque
aqui o número e o nome do cenário bem como os
números das etapas daquele cenário
Corresponde a uma
etapa da tarefa no
documento
Decisão do processo: identifica um ponto de
decisão/ramificação, significando uma escolha a
ser feita pelo usuário final. As linhas representam
escolhas diferentes que surgem de partes
diferentes do losango.
Em geral, não
corresponde a uma
etapa da tarefa no
documento; reflete
uma escolha a ser
feita após a execução
da etapa
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Versão/
dados
existentes
Decisão de
aprovar/
reprovar
do sistema
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