Análise da Arrecadação Agosto de 2014 Desempenho da Arrecadação das Receitas Federais Evolução Janeiro a Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES AGOSTO ARRECADAÇÃO RECEITAS ADMINISTRADAS PELA RFB ADMINISTRADAS POR OUTROS ÓRGÃOS TOTAL (PREÇOS CORRENTES) 2014 2013 [A] [B] JANEIRO A AGOSTO VARIAÇÃO [A]/[B]% NOMINAL ARRECADAÇÃO (PREÇOS CORRENTES) REAL 2014 2013 (IPCA) [C] [D] VARIAÇÃO [C]/[D]% NOMINAL REAL (IPCA) 92.321 82.017 12,56 5,68 742.860 696.421 6,67 0,46 2.057 1.940 6,06 (0,43) 28.928 25.813 12,07 5,54 94.378 83.956 12,41 771.788 722.234 6,86 0,64 5,54 2 Desempenho da Arrecadação das Receitas Federais Evolução Janeiro a Agosto – 2014/2013 UNIDADE: R$ MILHÕES ARRECADAÇÃO MÊS (PREÇOS CORRENTES) JAN-AGO/14 JAN-AGO/13 VARIAÇÃO (%) NOMINAL [A] [B] JAN 123.667 116.066 6,55 0,91 0,91 FEV 83.137 76.052 9,32 3,44 1,91 MAR 86.621 79.613 8,80 2,50 2,08 ABR 105.884 98.713 7,27 0,93 1,78 MAI 87.897 87.858 0,04 (5,95) 0,31 JUN 91.387 85.683 6,66 0,13 0,28 JUL 98.816 94.293 4,80 (1,60) 0,01 AGO 94.378 83.956 12,41 5,54 0,64 771.788 722.234 6,86 TOTAL [A]/[B] REAL (IPCA) [A]/[B] MÊS - ACUM. 0,64 3 4 Desempenho da Arrecadação das Receitas Administradas pela RFB Evolução Janeiro a Agosto – 2014/2013 UNIDADE: R$ MILHÕES ARRECADAÇÃO MÊS (PREÇOS CORRENTES) JAN-AGO/14 JAN-AGO/13 VARIAÇÃO (%) NOMINAL [A] [B] JAN 117.136 109.934 6,55 0,91 0,91 FEV 81.069 74.271 9,15 3,29 1,87 MAR 84.658 77.792 8,83 2,52 2,06 ABR 99.776 93.078 7,20 0,86 1,75 MAI 85.926 86.290 (0,42) (6,39) 0,17 JUN 89.214 83.922 6,31 (0,20) 0,11 JUL 92.759 89.116 4,09 (2,27) (0,23) AGO 92.321 82.017 12,56 5,68 0,46 742.860 696.421 6,67 TOTAL [A]/[B] REAL (IPCA) [A]/[B] MÊS - ACUM. 0,46 5 6 Análise do Período Acumulado (Jan-Ago) 7 Desempenho da Arrecadação das Receitas Federais Principais Fatores INDICADORES MACROECONÔMICOS VAR. % INDICADOR . PRODUÇÃO INDUSTRIAL (PIM/IBGE) . VENDAS DE BENS E SERVIÇOS (PMC/IBGE) . MASSA SALARIAL . VALOR EM DÓLAR DAS IMPORTAÇÕES JAN-JUN/14 JAN-JUL/14 JAN-AGO/14 JAN-JUN/13 JAN-JUL/13 JAN-AGO/13 -1,43% -2,57% -2,70% 1,71% 0,60% -0,09% *10,26% **10,41% **10,17% 0,73% -0,16% -1,20% * Repetida a do mês anterior por falta de div ulgação. ** Massa salarial habitual, apurada pela PME/IBGE, com base nos dados de quatro regiões metropolitanas (Recife, Belo Horizonte, Rio de Janeiro e São Paulo), em v ez das usuais seis principais regiões metropolitanas brasileiras (incluem-se Salv ador e Porto Alegre). 8 Desempenho da Arrecadação das Receitas Administradas pela RFB Período: Janeiro a Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES DISCRIMINAÇÃO ESTIMATIVA MENSAL / DECLARAÇAO DE AJUSTE (IRPJ/CSLL) ARREC. EXTRAORDINÁRIA (IRPJ/CSLL e COFINS/PIS) PARCELAMENTO LEI 12.996/14 DESONERAÇÕES (*) JAN-AGO/14 JAN-AGO/13 [A] [B] [A]-[B] [A]/[B]% 67.824 74.635 (6.811) (9,13) - 4.000 (4.000) (100,00) 7.130 - 7.130 - (67.199) (49.100) (18.099) 36,86 (12.550) (7.107) (5.443) 76,58 ICMS BASE DE CÁLCULO PIS/COFINS-IMPORTAÇÃO (2.427) - (2.427) - CESTA BÁSICA (6.221) (3.879) (2.342) 60,36 NAFTA E ÁLCOOL (2.368) (851) (1.517) 178,36 PLANOS DE SAÚDE (1.279) - (1.279) - (42.355) (37.263) (5.092) 13,66 7.754 29.534 (21.780) (73,75) DEMAIS [B] 745.043 719.816 25.227 3,50 RECEITA ADMINISTRADA PELA RFB [A]+[B] 752.797 749.350 3.447 0,46 FOLHA DE SALÁRIOS OUTROS SUBTOTAL [A] (*) Valores nominais estimados. 9 Arrecadação da Lei 12.996/14 Período: Agosto de 2014 (A preços Correntes) UNIDADE: R$ MILHÕES DISCRIMINAÇÃO VALOR % PAGAMENTO À VISTA 4.852 68,05 PARCELAS (ENTRADA: 5%, 10%, 15% e 20%) 2.278 31,95 584 8,19 1.694 23,76 7.130 100,00 . PREVIDENCIÁRIA . DEMAIS TOTAL 10 Desempenho da Arrecadação das Receitas Administradas pela RFB Período: Janeiro a Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES RECEITAS JAN-AGO/14 JAN-AGO/13 PART. % NA DIFERENÇAS VARIAÇÃO [A] [B] 227.099 222.897 4.202 1,89 TOTAL 121,92 IRRF-RENDIMENTOS DO TRABALHO 57.770 55.609 2.161 3,89 62,68 IRRF-RENDIMENTOS DE CAPITAL 23.724 21.767 1.957 8,99 56,76 IRRF-RENDIMENTOS DE RESIDENTES NO EXTERIOR 11.960 10.927 1.033 9,45 29,97 IPI (Exceto Vinculado) 23.048 22.088 959 4,34 27,84 IOF 19.441 20.762 (1.321) (6,36) (38,31) I. IMPORTAÇÃO / IPI-VINCULADO 34.300 35.943 (1.643) (4,57) (47,66) IRPJ /CSLL 134.922 137.194 (2.272) (1,66) (65,92) COFINS / PIS-PASEP 163.101 169.299 (6.198) (3,66) (179,80) 57.432 52.864 4.568 8,64 132,52 752.797 749.350 3.447 0,46 100,00 RECEITA PREVIDENCIÁRIA DEMAIS RECEITAS ADMINISTRADAS RECEITA ADMINISTRADA PELA RFB [A]-[B] [A]/[B]% 11 12 13 IRPJ/CSLL Período: Janeiro a Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES ARRECADAÇÃO DISCRIMINAÇÃO ESTIMATIVA MENSAL DIFERENÇAS JAN-AGO/14 JAN-AGO/13 [A] [B] [A]-[B] [A]/[B]% 59.345 68.336 (8.990) (13,16) FINANCEIRA 18.616 26.015 (7.399) (28,44) DEMAIS 40.730 42.320 (1.591) (3,76) 8.478 6.299 2.179 34,60 FINANCEIRA 4.479 2.461 2.019 82,03 DEMAIS 3.999 3.838 161 4,19 33.913 32.383 1.530 4,73 7.699 5.094 2.605 51,13 25.486 25.082 404 1,61 134.922 137.194 DECLARAÇÃO DE AJUSTE LUCRO PRESUMIDO LANÇ. OFÍCIO/DEP. JUD./ADM. E ACRÉSC. LEGAIS OUTROS TOTAL (2.272) (1,66) 14 IRPJ/CSLL Período: Janeiro a Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES ARRECADAÇÃO MESES 2014 2013 [A] [B] DIFERENÇAS [A]-[B] [A]/[B]% JAN 35.128 37.156 (2.027) (5,46) FEV 10.654 12.764 (2.110) (16,53) MAR 13.407 13.371 36 0,27 ABR 20.761 18.474 2.287 12,38 MAI 11.226 14.223 (2.996) (21,07) JUN 11.316 11.014 302 2,74 JUL 18.607 18.863 (256) (1,35) AGO 13.821 11.330 134.922 137.194 TOTAL 2.492 (2.272) 21,99 (1,66)15 16 Arrecadação da Receita Administrada pela RFB (Exceto Previdenciária) Período: Janeiro a Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES ARRECADAÇÃO DIVISÃO ECONÔMICA (CNAE) DIFERENÇAS JAN-AGO/14 JAN-AGO/13 [A] [B] [A]-[B] [A]/[B]% PART. % NA VARIAÇÃO TOTAL . ENTIDADES FINANCEIRAS 79.941 85.831 (5.890) (6,86) 779,66 . FABRICAÇÃO DE VEÍCULOS AUTOMOTORES 21.250 25.387 (4.137) (16,30) 547,65 . EXTRAÇÃO DE MINERAIS METÁLICOS 4.562 6.401 (1.839) (28,73) 243,47 . TELECOMUNICAÇÕES 8.700 10.514 (1.814) (17,25) 240,15 10.793 11.856 (1.063) (8,96) 140,68 . FABRICAÇÃO DE MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS 8.089 9.029 (940) (10,41) 124,38 . METALURGIA 6.953 7.587 (634) (8,36) 83,99 19.232 19.816 (584) (2,95) 77,27 . FABRIC. DE MÁQUINAS, APAR. E MATERIAIS ELÉTRICOS 4.935 5.406 (471) (8,71) 62,35 . COMÉRCIO E REPAR. DE VEÍC. AUTOMOT. E MOTOCICL. 9.409 9.874 (465) (4,71) 61,54 SUBTOTAL [A] 173.866 191.703 (17.837) (9,30) 2.361,14 DEMAIS [B] 351.832 334.750 17.081 5,10 (2.261,14) TOTAL [C]=[A]+[B] 525.698 526.453 . FABRICAÇÃO DE PRODUTOS QUÍMICOS . COMBUSTÍVEIS (755) (0,14) 100,00 17 Arrecadação dos Principais Tributos (I. I./IPI/IRPJ/CSLL/COFINS/PIS-PASEP) Período: Janeiro a Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES DIFERENÇAS ARRECADAÇÃO DIVISÃO ECONÔMICA (CNAE) JAN-AGO/14 JAN-AGO/13 [B] [A] [A]-[B] [A]/[B]% PART. % NA VARIAÇÃO TOTAL . ENTIDADES FINANCEIRAS 32.632 39.265 (6.633) (16,89) 71,44 . FABRICAÇÃO DE VEÍCULOS AUTOMOTORES 18.482 22.384 (3.902) (17,43) 42,03 2.027 4.596 (2.569) (55,90) 27,67 11.010 12.236 (1.226) (10,02) 13,21 . FABRICAÇÃO DE PRODUTOS QUÍMICOS 8.429 9.379 (950) (10,13) 10,23 . FABRICAÇÃO DE MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS 6.439 7.330 (891) (12,16) 9,60 . CONSTRUÇÃO DE EDIFÍCIOS 6.890 7.368 (478) (6,49) 5,15 . FABRICAÇÃO DE BEBIDAS 4.939 5.408 (469) (8,67) 5,05 . TELECOMUNICAÇÕES 5.910 6.351 (441) (6,94) 4,74 . FABRIC. DE MÁQUINAS, APAR. E MATERIAIS ELÉTRICOS 4.072 4.507 (434) (9,64) 4,68 SUBTOTAL [A] 100.829 118.823 (17.994) (15,14) 193,80 DEMAIS [B] 215.575 206.866 8.709 4,21 (93,80) TOTAL [C]=[A]+[B] 316.404 325.690 (9.285) (2,85) 100,00 . EXTRAÇÃO DE MINERAIS METÁLICOS . COMBUSTÍVEIS 18 Análise do Mês 19 Desempenho da Arrecadação das Receitas Federais Principais Fatores INDICADORES MACROECONÔMICOS VAR. % INDICADOR . PRODUÇÃO INDUSTRIAL (PIM/IBGE) . VENDAS DE BENS E SERVIÇOS (PMC/IBGE) . MASSA SALARIAL . VALOR EM DÓLAR DAS IMPORTAÇÕES JUN/14 JUL/14 AGO/14 JUN/13 JUL/13 AGO/13 -3,20% -6,90% -3,52% 0,90% -6,09% -4,85% *10,82% **9,47% **8,48% -2,70% -5,04% -7,95% * Repetida a do mês anterior por falta de div ulgação. ** Massa salarial habitual, apurada pela PME/IBGE, com base nos dados de quatro regiões metropolitanas (Recife, Belo Horizonte, Rio de Janeiro e São Paulo), em v ez das usuais seis principais regiões metropolitanas brasileiras (incluem-se Salv ador e Porto Alegre). 20 Desempenho da Arrecadação das Receitas Administradas pela RFB Período: Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES DISCRIMINAÇÃO PARCELAMENTO LEI 12.996/14 DESONERAÇÕES (*) FOLHA DE SALÁRIOS AGO/14 [A] AGO/13 [B] [A]-[B] [A]/[B]% 7.130 - 7.130 - (8.387) (6.843) (1.543) 22,55 (1.584) (1.006) (579) 57,51 ICMS BASE DE CÁLCULO PIS/COFINS-IMPORTAÇÃO (303) - (303) - PLANOS DE SAÚDE (160) - (160) - ENTIDADES BENEFICENTES - CEBAS (141) - (141) - CIDE-COMBUSTÍVEL (1.060) (957) (103) 10,77 OUTROS (5.138) (4.881) (257) 5,27 SUBTOTAL [A] (1.257) (6.843) DEMAIS [B] 93.578 94.202 RECEITA ADMINISTRADA PELA RFB [A]+[B] 92.321 87.358 5.587 (624) 4.963 (81,64) (0,66) 5,68 (*) Valores nominais estimados. 21 Desempenho da Arrecadação das Receitas Administradas pela RFB Período: Agosto – 2014/2013 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES RECEITAS AGO/14 AGO/13 [A] [B] PART. % NA DIFERENÇAS [A]-[B] [A]/[B]% VARIAÇÃO TOTAL IRPJ /CSLL 13.821 11.330 2.492 21,99 50,21 RECEITA PREVIDENCIÁRIA 29.285 28.643 642 2,24 12,93 IRPF 2.596 2.133 463 21,71 9,33 IRRF-OUTROS RENDIMENTOS 1.179 795 384 48,33 7,74 I. IMPORTAÇÃO / IPI-VINCULADO 4.092 5.142 (1.051) (20,43) (21,17) COFINS / PIS-PASEP 20.117 21.365 (1.248) (5,84) (25,15) DEMAIS RECEITAS ADMINISTRADAS 21.231 17.950 3.281 18,28 66,11 92.321 87.358 4.963 5,68 100,00 RECEITA ADMINISTRADA PELA RFB 22 23 24 Desempenho da Arrecadação das Receitas Federais Período: Janeiro de 2007 a Agosto de 2014 (A preços de agosto/14 – Ipca) UNIDADE: R$ MILHÕES ARRECADAÇÃO MÊS 2010 2009 2008 2007 2014 2013 2012 2011 JAN 127.930 126.772 118.937 112.160 97.245 85.799 91.936 76.899 FEV 85.414 82.573 82.995 78.365 71.346 62.814 71.082 64.435 MAR 88.182 86.034 94.875 86.048 78.443 74.212 74.525 69.308 ABR 107.075 106.091 106.016 102.437 92.842 79.599 86.545 77.856 MAI 88.478 94.077 88.920 85.649 79.909 68.719 72.805 69.171 JUN 91.625 91.510 92.423 98.902 80.364 74.088 79.737 74.664 JUL 99.063 100.675 99.788 107.721 88.802 80.163 88.199 76.266 AGO 94.378 89.424 87.094 88.725 82.071 71.321 76.622 73.497 782.145 777.156 771.049 760.006 671.021 596.717 641.451 582.096 JAN-AGO SET - 89.384 87.882 88.840 82.625 70.320 78.824 73.945 OUT - 106.594 101.107 104.521 95.852 93.098 92.425 82.963 NOV - 118.113 92.944 92.531 86.973 98.533 78.479 79.257 DEZ - 123.118 113.740 112.661 115.786 99.865 93.549 97.766 1.214.365 1.166.722 1.158.560 1.052.256 958.533 984.727 916.027 JAN-DEZ 782.145 25