TREINAMENTO PARA TESOUREIRO AL 2014/2015 Funções, Deveres e Responsabilidades Qual o papel do Tesoureiro de Clube? O Papel do Tesoureiro de Clube O Tesoureiro do Clube é o membro da diretoria responsável pelo controle das finanças do clube – Mantém os registros financeiros atualizados, como também as contas bancárias Como Manter as Finanças Organizadas O tesoureiro do clube é responsável por manter as finanças do clube em ordem • Trabalhar junto à diretoria do clube para determinar como os fundos serão organizados; • Elaborar orçamento; • Elaborar modelo de demonstrativo (balancete); • Definir as contas bancárias (administrativa e campanha) Como Manter as Finanças Organizadas • Solicite e use cheques sempre que possível – Transações em dinheiro podem causar confusão e possíveis problemas de contabilidade • Depositar os recursos em contas predeterminadas – Deposite os recursos recebidos no próximo dia útil ou dentro de 48 horas do recebimento – Ao fazer depósitos imediatamente após receber os recursos estará diminuindo o potencial de erros Funções do Tesoureiro Os fundos para despesas deverão ser mantidos, separadamente. 1. Administrativa – fundos das quotas, taxas e fundos internos – recurso do sócio 2. Atividades (campanha/eventos) – recursos arrecadados do público, oruindos de eventos e/ou doações Os fundos da conta de atividades não poderão ser utilizados para despesas administrativas. Todos os recursos vindos do público deverão retornar ao público e sempre divulgar a entrega Sugerir e selecionar dirigentes para assinatura e co-assinatura de cheques (estatuto) Funções do Tesoureiro • Manter um registro geral dos recebimentos e pagamentos do clube – Concilie os extratos bancários – Registre prontamente as receitas e despesas mensais – Analise os extratos mensais de créditos e cobranças da sede internacional para verificar se estão corretos para depois apresentá-los à diretoria do clube para aprovação Funções do Tesoureiro • Use um livro contábil ou planilha eletrônica • Registre as quotas assim que recebidas A melhor maneira de garantir a exatidão é registrar tudo o que foi recebido e pago imediatamente. Funções do Tesoureiro Reuniões O tesoureiro deverá estar presente em todas reuniões (1º e/ou 2º tesoureiro): • Diretoria; • Ordinárias; • Reuniões do Comitê Assessor da Divisão. (Clube Eficiência) Funções do Tesoureiro Reuniões – Assegurar que todos os pagamentos sejam aprovados pela diretoria e registrados nas atas das reuniões de diretoria – Apresentar saldo e demonstrativos de receitas e despesas; – Estar preparado para receber as mensalidades, portando recibo. Funções do Tesoureiro Orçamento • Elaborar orçamento para iniciar o AL em parceria com a Diretoria – Constar todas as despesas administrativas: • • • • • • Taxas distrital e internacional Reuniões diretoria, ordinárias e comemorativas Materiais de escritório Correio Retiro leonístico Mimos Funções do Tesoureiro Orçamento • Elaborar orçamento para iniciar o AL – Constar todas as despesas administrativas: • • • • • • Nominata Pins e pastas Fotos e albuns Cartório Festas para o clube Outras COMO ELABORAR UM ORÇAMENTO? PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA AL- 2012/ 2013 Presidente Ø DESPESAS Descriminação Quantidade T G Taxas da Governadoria (02) (primeiro e segundo semestre leonistico) T I Taxas Valor ( R$ ) US$ R$ unitário 43,50 Sócio regular Sócio familia 24,75 24,75 Internacionais (02) (primeiro e segundo semestre leonistico) Sócio regular 0 U$ 20,50 42,64 (quantidade*US$*valor do dolar*2) Sócio familia 0 U$ 10,25 21,32 0 U$ 5,00 10,40 R F Doação E % R$ total LCIF Melvin Jones 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% R Reuniões O Ordinárias 0,00 0,00% R F Reuniões E Festivas (Pais e Mães) 0,00 0,00% Festivas de Transmissão Posse 0,00 0,00% F T Festivas de Aniversário do Clube P 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 12 0,00 0,00% CD's 4 0,00 0,00% Despesas com cartório 12 0,00 Reuniões de diretoria Despesas Bancárias 12 F Festa J F Retiro M Leonistico Material de Escritório, Correio e frete M E Participações em C P C Outras despesas D 0,00% Fotos e Album D I Pins V 0,00% e Pastas 0,00 0,00% para CCLL CCaLL clube 0,00 0,00% para CCLL e visitas outros clubes 0,00 0,00% 0,00 0,00% R$ 0,00 0,00% R Lembrança D P Mimos P 0,00% L C Nominata C D B TOTAL Ø RECEITAS Mensalidades Quantidade Mensalidades 0 Forâneo (Governadoria + Taxa Int.) 2 Total geral OBS.: Critério Adotado: 1 US$ = Reuniões Taxas Distrital e Internac. Outros Valor ( R$ ) Meses 12 R$ 2,08 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% R$ unitário % R$ total R$ 0,00 0,00% R$ 0,00 0,00% R$ 0,00 0,00% Composição da taxa Distrital • Taxa Conselho de Governadores DMLC Sócio regular R$ 3,50 Sócio familiar R$ 3,50 • Taxa Revista Lion -Sudeste • Taxa do Fundo de Convenção Distrito Múltiplo Sócio regular R$ 1,50 Sócio familiar R$ 1,50 Taxa do Distrito LC 8 Sócio regular R$ 39,00 Sócio familiar R$ 19,50 • • R$ 3,00 Taxa Doação LCIF Melvin Jones U$ 5,00 x R$ 2,24 = R$ 11,20 • TOTAL DA TAXA DISTRITAL SÓCIO REGULAR R$ 47,00 + R$ 11,20 =R$ 58,20 SÓCIO FAMILIAR R$ 27,50 + R$ 11,20 =R$ 38,70 DEMONSTRATIVO DA TESOURARIA DISTRITAL QUE SERÁ ou FOI ENVIADO POR EMAIL PELO CL JORGE AILTON PICCININI TESOUREIRO AL 2014-2015 Pagamento da Taxa Distrital PRAZOS 1° Semestre: até 31 de JULHO de 2013 2° Semestre: até 31 de JANEIRO de 2014 Pagamento da Taxa Internacional Considerar o vencimento da fatura - UPS Clube Excelência DADOS BANCÁRIOS AL 2014/2015 Distrito LC-8 – CNPJ 54.654. 98/0001-81 Associação Internacional de Lions Clube – Distrito LC-8 Banco: Bradesco Agência: 0078-7 Conta corrente: 740-4 Lions Internacional – CNPJ 01.211.096/0001-08 Associação Internacional de Lions Clubes Banco: Bradesco Agência:0093-0 Conta corrente:0088506-1 SEMPRE DEPÓSITO IDENTIFICADO COTAS INTERNACIONAL • Para 2014/2015 não houve alteração será U$21,50 por semestre • Até 2012 a cota internacional era U$19,50 aumento o tesoureiro tem que tomar muito cuidado e não atrasar pois o simples atraso será suficiente para colocar o Clube em suspensão. Portanto nunca atrasar o pagamento das cotas internacional. Suspensão Financeira Em vigor a partir de 2 de julho de 2010, um clube é automaticamente suspenso, incluindo sua carta constitutiva, todos os seus direitos, privilégios e obrigações como Lions clube, - se tiver um saldo devedor em excesso de US$ 20 por sócio ou US$ 1000 por clube, o que for menor, inadimplente por mais de 120 dias. - Nesta condição, o clube terá suspensa sua carta constitutiva, direitos, privilégios e obrigações por um período não superior a 90 dias. DOLAR LEONISTICO • Valor atualizado mensalmente no site do Lions Internacional www.lionsclubs.org Jóia de ingresso de novo sócio • Estão isentos: • Sócio Estudante (até 30 anos) Funções do Tesoureiro • Preparando-se para o término do mandato: – Finalize todos os documentos bancários (depósitos e pagamentos) antes do final do mandato – Prepare o mais rápido possível os extratos de final de ano, entregando-os em meados de julho Funções do Tesoureiro • Relatórios Auditoria/Registros – Para arquivar os registros de forma segura, tanto os registros administrativos quanto os públicos, seria prudente fazer uma auditoria ao final de cada ano fiscal – A Comissão de Finanças tem essa responsabilidade Funções do Tesoureiro • Transferir para um novo tesoureiro: – Livro ou planilha eletrônica de Contas Correntes bancários, talões de cheques e saldos conciliados de todas as contas – Cópia dos demonstrativos de receita e despesa OBRIGADO • CL Manoel Roberto Palma – [email protected] – Fones: 14-996970789 cel - 14-34621701 cial – 14-34921390 res • CL Luiz Gonzaga Conessa – [email protected] – Fones: 14-981350549 cel - 14-34071400 cial – 14-34061985 res