Demonstrações Financeiras
Individuais e Consolidadas
ÍNDICE
Balanços Individuais
Demonstrações dos Resultados Individuais
Demonstrações Individuais do Rendimento Integral
Demonstrações dos Fluxos de Caixa Individuais
Demonstrações das Alterações nos Capitais Próprios Individuais
122
1 24
125
1 26
128
Balanços Consolidados
Demonstrações dos Resultados Consolidados
Demonstrações Consolidadas do Rendimento Integral
Demonstrações dos Fluxos de Caixa Consolidados
Demonstrações das Alterações nos Capitais Próprios Consolidados
130
132
133
134
136
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
BALANÇOS INDIVIDUAIS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008 (*)
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
2009
Relatório do Conselho de Administração 2009
122
2008
Provisões,
Notas
Activo
imparidade
Activo
Activo
(a)
bruto
e amortizações
líquido
líquido
Activo
Caixa e disponibilidades em bancos centrais
3
1 479 260 153
-
1 479 260 153
1 502 425 800
Disponibilidades em outras instituições de crédito
4
749 658 913
-
749 658 913
407 973 691
Activos financeiros detidos para negociação
5
4 949 541 580
-
4 949 541 580
3 668 824 768
Outros activos financeiros ao justo valor através de resultados
5
819 863 784
-
819 863 784
661 446 984
Activos financeiros disponíveis para venda
6
8 855 926 947
(420 442 299)
8 435 484 648
6 028 398 641
Aplicações em instituições de crédito
7
16 628 140 411
(170 457 412)
16 457 682 999
13 404 982 032
Crédito a clientes
8
67 095 454 508
(1 498 584 712)
65 596 869 796
64 007 020 018
Derivados de cobertura
9
178 690 037
-
178 690 037
189 207 437
10
242 904 432
(37 686 342)
205 218 090
161 018 569
6 294 730
-
6 294 730
6 294 730
Activos não correntes detidos para venda
Propriedades de investimento
Outros activos tangíveis
11
1 361 899 914
(739 456 984)
622 442 930
628 266 518
Activos intangíveis
12
466 982 365
(330 288 809)
136 693 556
153 423 389
Investimentos em filiais, associadas e empreendimentos conjuntos
13
3 171 992 332
(72 586 156)
3 099 406 176
2 761 009 072
Activos por impostos correntes
14
110 101 853
-
110 101 853
8 085 704
Activos por impostos diferidos
14
660 797 294
-
660 797 294
719 683 156
Outros activos
15
2 342 752 324
(42 058 540)
2 300 693 784
2 342 496 309
109 120 261 577
(3 311 561 254)
105 808 700 323
96 650 556 818
Total do activo
(*) Inclui a actividade em Portugal e a das Sucursais de França, Londres, Espanha, Luxemburgo, Nova Iorque, Ilhas Caimão, Timor-Leste, Zhuhai e Financeira Exterior (Madeira).
(a) Estas Notas encontram-se desenvolvidas no Anexo às Demonstrações Financeiras.
16
7 127 415 816
9 883 990 419
Recursos de clientes e outros empréstimos
17
53 712 685 373
50 550 799 933
Responsabilidades representadas por títulos
18
26 076 966 883
20 387 015 274
Passivos financeiros associados a activos transferidos
19
46 489 713
103 964 920
9
289 487 498
429 467 902
Provisões
20
1 204 722 119
1 297 287 549
123
Passivos por impostos correntes
14
9 325 009
127 700 236
Passivos por impostos diferidos
14
93 316 629
26 648 987
Outros passivos subordinados
21
3 477 279 572
3 423 453 035
Outros passivos
22
3 104 727 273
2 714 844 541
99 963 171 105
92 060 322 676
4 500 000 000
3 500 000 000
Notas
PASSIVO E CAPITAL PRÓPRIO
Recursos de bancos centrais
Passivos financeiros detidos para negociação
Derivados de cobertura
(a)
2009
2008
16
2 545 619 655
649 223 193
9
2 275 135 565
2 465 926 687
Total do passivo
Capital
23
Reservas de reavaliação
24
(80 403 795)
(415 726 782)
Outras reservas e resultados transitados
24
1 184 863 904
1 021 710 052
Resultado do exercício
24
Total do capital próprio
Total do passivo e do capital próprio
O Técnico Oficial de Contas
Joaquim Maria Florêncio
241 069 109
484 250 872
5 845 529 218
4 590 234 142
105 808 700 323
96 650 556 818
O Conselho de Administração
Presidente:
Fernando Manuel Barbosa Faria de Oliveira
Vice-Presidente: Francisco Manuel Marques Bandeira
Vogais:
Norberto Emílio Sequeira da Rosa
Rodolfo Vasco Castro Gomes Mascarenhas Lavrador
José Fernando Maia de Araújo e Silva
Jorge Humberto Correia Tomé
Pedro Manuel de Oliveira Cardoso
Relatório do Conselho de Administração 2009
Recursos de outras instituições de crédito
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
(euros)
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
Demonstrações dos Resultados Individuais
em 31 de Dezembro de 2009 e 2008 (*)
(euros)
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
Notas
Relatório do Conselho de Administração 2009
124
(a)
2009
2008
Juros e rendimentos similares
25
Juros e encargos similares
25
MARGEM FINANCEIRA
Rendimentos de instrumentos de capital
26
Rendimentos de serviços e comissões
27
Encargos com serviços e comissões
27
Resultados de activos e passivos financeiros avaliados ao justo valor através de resultados
28
Resultados de activos financeiros disponíveis para venda
29
Resultados de reavaliação cambial
28
Resultados de alienação de outros activos
30
Outros resultados de exploração
31
PRODUTO BANCÁRIO
Custos com pessoal
32
Gastos gerais administrativos
34
Amortizações do exercício
11 e 12
Provisões líquidas de reposições e anulações
20
Correcções de valor associadas ao crédito a clientes e valores a receber de outros devedores (líquidas de reposições e anulações)
20
Imparidade de outros activos financeiros líquida de reversões e recuperações
20
Imparidade de outros activos líquida de reversões e recuperações
20
RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS
Impostos sobre lucros
Correntes
14
Diferidos
14
5 367 347 168
(4 272 502 963)
1 094 844 205
225 915 797
453 017 339
(87 385 326)
148 047 511
45 798 089
(33 866 945)
418 647
109 490 684
1 956 280 001
(632 191 030)
(415 067 999)
(119 547 824)
122 602 409
(459 341 845)
(194 463 081)
(2 579 108)
255 691 523
8 052 366 194
(6 415 371 472)
1 636 994 722
256 133 064
417 550 262
(88 857 695)
72 785 476
71 368 493
(36 895 789)
321 970 826
113 341 112
2 764 390 471
(630 516 734)
(414 858 997)
(111 773 025)
(129 025 902)
(267 767 155)
(619 759 547)
9 858 221
600 547 332
66 640 209
(81 262 623)
(14 622 414)
241 069 109
819 452 000
0,29
(271 655 839)
155 359 379
(116 296 460)
484 250 872
653 534 247
0,74
Resultado do Exercício
Número médio de acções ordinárias emitidas
Resultado por acção (Euros)
23
(*) Inclui a actividade em Portugal e a das Sucursais de França, Londres, Espanha, Luxemburgo, Nova Iorque, Ilhas Caimão, Timor-Leste, Zhuhai e Financeira Exterior (Madeira).
(a) Estas Notas encontram-se desenvolvidas no Anexo às Demonstrações Financeiras.
O Técnico Oficial de Contas
Joaquim Maria Florêncio
O Conselho de Administração
Presidente:
Fernando Manuel Barbosa Faria de Oliveira
Vice-Presidente: Francisco Manuel Marques Bandeira
Vogais:
Norberto Emílio Sequeira da Rosa
Rodolfo Vasco Castro Gomes Mascarenhas Lavrador
José Fernando Maia de Araújo e Silva
Jorge Humberto Correia Tomé
Pedro Manuel de Oliveira Cardoso
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
DEMONSTRAÇÕES INDIVIDUAIS DO RENDIMENTO INTEGRAL
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008
2008
Variação no exercício
251 853
(1 502 989)
Ajustamentos de reclassificação da reserva de justo valor para resultados
Reconhecimento de imparidade no exercício
176 809
476 961
Alienação de activos financeiros disponíveis para venda
(43 093)
(58 929)
Efeito fiscal
(50 245)
240 289
(33 457)
(54 062)
Benefícios a empregados - amortização do impacto de transição
Variação ocorrida no exercício
Efeito fiscal
8 748
14 224
Variações cambiais
1 649
(3 043)
Outros
1 963
293
Total do rendimento integral do exercício reconhecido em reservas
314 226
(887 257)
Resultado líquido do exercício
241 069
484 251
Total do rendimento integral do exercício
555 295
(403 006)
125
Relatório do Conselho de Administração 2009
2009
Alterações no justo valor de activos financeiros disponíveis para venda
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
(milhares de euros)
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA INDIVIDUAIS
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008
Relatório do Conselho de Administração 2009
126
(milhares de euros)
2009
2008
ACTIVIDADES OPERACIONAIS
Fluxos operacionais antes das variações nos activos e passivos
Juros, comissões e outros proveitos equiparados recebidos
Juros, comissões e outros custos equiparados pagos
6 082 917
8 396 716
(3 873 198)
(5 074 516)
Recuperação de capital e juros
35 689
48 613
Resultados cambiais
(8 777)
(36 896)
(957 939)
(946 153)
(129 542)
(108 626)
Pagamentos a empregados e fornecedores
Pagamentos e contribuições para fundos de pensões, plano
médico e outros benefícios
Outros resultados
75 057
58 653
1 224 207
2 337 791
(Aumentos) diminuições nos activos operacionais:
Créditos sobre instituições de crédito e clientes
(5 419 307) (7 663 908)
Activos detidos para negociação e outros activos avaliados
ao justo valor através de resultados
Outros activos
(1 440 715)
3 408 828
57 055
(885 115)
(6 802 967) (5 140 195)
Aumentos (diminuições) nos passivos operacionais:
Recursos de outras instituições de crédito e bancos centrais
(822 520) (3 615 053)
Recursos de clientes e outros empréstimos
3 371 044
Outros passivos
Caixa líquida das actividades operacionais antes dos impostos sobre lucros
Impostos sobre lucros
Caixa líquida das actividades operacionais
5 042 379
418 091
(424 514)
2 966 615
1 002 812
(2 612 144) (1 799 593)
(150 957)
(242 918)
(2 763 102)
(2 042 511)
2009
2008
128 201
150 057
97 714
106 076
(336 793)
(2 695)
ACTIVIDADES DE INVESTIMENTO
Rendimentos de instrumentos de capital
Rendimentos de activos financeiros disponíveis para venda
Aquisições de investimentos em filiais e associadas, líquidas de alienações
Aquisições de activos financeiros disponíveis para venda, líquidas de alienações
Aquisições de activos tangíveis e intangíveis, líquidas de alienações
Caixa líquida das actividades de investimento
(2 177 619) (2 347 663)
(126 098)
12 850
(2 414 595)
(2 081 376)
(141 891)
(152 087)
(608 087)
(839 396)
ACTIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Juros de passivos subordinados
Juros de responsabilidades representadas por títulos
Emissão de passivos subordinados, líquida de reembolsos
109 625
449 113
Emissão de responsabilidades representadas por títulos
5 436 569
4 114 384
Aumento de capital
1 000 000
400 000
Dividendos distribuídos
(300 000)
(340 000)
Caixa líquida das actividades de financiamento
5 496 216
3 632 014
Aumento (diminuição) líquido de caixa e seus equivalentes
318 520
(491 873)
Caixa e seus equivalentes no início do período
1 910 399
2 402 272
Caixa e seus equivalentes no fim do período
2 228 919
1 910 399
127
Relatório do Conselho de Administração 2009
(milhares de euros)
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
…Continuação
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
DEMONSTRAÇÕES DAS ALTERAÇÕES NOS CAPITAIS PRÓPRIOS INDIVIDUAIS
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
Reservas de reavaliação
Relatório do Conselho de Administração 2009
128
Capital
Saldos em 31 de Dezembro de 2007
Reservas de
Reservas por
justo valor
impostos diferidos
Imobilizado
Total
3 100 000
306 940
(86 997)
241 027
460 971
Transferência para reservas e resultados transitados
-
-
-
-
-
Distribuição de dividendos
-
-
-
-
-
Valorização de activos financeiros disponíveis para venda
-
(1 084 958)
240 289
-
(844 669)
Amortização do impacto de transição para NCA relativo a benefícios pós-emprego
-
-
-
-
-
Variações cambiais em Sucursais
-
-
-
-
-
Outros
-
-
-
-
(844 669)
Distribuição do resultado do exercício de 2007:
Outros movimentos registados directamente nos capitais próprios:
Total de ganhos e perdas do exercício reconhecidos nos capitais próprios
Aumento do Capital Social
Transferência de reservas de reavaliação para resultados transitados
Resultado do exercício
-
(1 084 958)
240 289
-
400 000
-
-
-
-
-
-
-
(32 029)
(32 029)
-
-
-
-
-
3 500 000
(778 017)
153 292
208 998
(415 727)
Transferência para reservas e resultados transitados
-
-
-
-
-
Distribuição de dividendos
-
-
-
-
-
Valorização de activos financeiros disponíveis para venda
-
385 568
(50 245)
-
335 323
Amortização do impacto de transição para NCA relativo a benefícios pós-emprego
-
-
-
-
-
Variações cambiais em Sucursais
-
-
-
-
-
Outros
-
-
-
-
-
Total de ganhos e perdas do exercício reconhecidos nos capitais próprios
-
385 568
(50 245)
-
335 323
1 000 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4 500 000
(392 449)
103 047
208 998
(80 404)
Saldos em 31 de Dezembro de 2008
Distribuição do resultado do exercício de 2008:
Outros movimentos registados directamente nos capitais próprios:
Aumento do Capital Social
Resultado do exercício
Saldos em 31 de Dezembro de 2009
(milhares de euros)
Outras
Resultado do
Resultados
Total
exercício
Total
legal
reservas
transitados
575 170
186 006
(55 044)
706 132
133 227
137 865
55 045
326 137
(326 137)
-
-
-
-
-
(340 000)
(340 000)
-
-
-
-
-
(844 669)
-
-
(39 838)
(39 838)
-
(39 838)
-
(3 043)
-
(3 043)
-
(3 043)
(6)
284
15
293
-
293
(6)
(2 759)
(39 823)
(42 588)
-
(887 257)
-
-
-
-
-
400 000
-
-
32 029
32 029
-
-
-
-
-
-
484 251
484 251
708 391
321 112
(7 793)
1 021 710
484 251
4 590 234
96 850
79 608
7 793
184 251
(184 251)
-
-
-
-
-
(300 000)
(300 000)
-
-
-
-
-
335 323
-
-
(24 709)
(24 709)
-
(24 709)
-
1 649
-
1 649
-
1 649
-
(48)
2 011
1 963
-
1 963
-
1 601
(22 699)
(21 097)
-
314 226
1 000 000
666 137
4 933 239
-
-
-
-
-
-
-
-
-
241 069
241 069
805 241
402 321
(22 699)
1 184 864
241 069
5 845 529
129
Relatório do Conselho de Administração 2009
Reserva
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
Outras reservas e resultados transitados
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
BALANÇOS CONSOLIDADOS
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008
Relatório do Conselho de Administração 2009
130
2009
2008
Notas
Activo
Imparidade e
Activo
Activo
(a)
bruto
amortizações
líquido
líquido
4
5
6
1 926 260 193
1 238 202 409
8 512 776 918
11 677 239 520
6 209 572 540
19 286 185 186
867 966 717
179 622 760
3 048
26 543 350 251
79 627 232 746
409 502 371
354 257 620
2 202 758 106
902 077 559
26 332 467
127 886 055
950 600 970
258 378 805
2 624 171 175
(159 562 963)
(159 562 963)
(435 033 047)
(435 033 047)
(2 405 224 478)
(59 824 725)
(1 018 700 460)
(496 010 160)
(160 793)
(144 428 873)
1 926 260 193
1 238 202 409
8 353 213 955
11 517 676 557
6 209 572 540
18 851 152 139
867 966 717
179 622 760
3 048
26 108 317 204
77 222 008 268
349 677 646
354 257 620
1 184 057 646
406 067 399
26 171 674
127 886 055
950 600 970
258 378 805
2 479 742 302
1 897 820 922
614 792 851
5 554 828 346
8 067 442 119
4 807 138 916
15 911 400 182
620 486 490
184 050 090
12 178
21 523 087 856
75 311 211 468
258 881 335
321 362 365
1 041 949 461
395 814 998
86 806 712
41 057 896
1 066 937 021
240 188 384
2 705 342 661
125 703 787 645
(4 718 945 499)
Activo
Caixa e disponibilidades em bancos centrais
Disponibilidades em outras instituições de crédito
Aplicações em instituições de crédito
Activos financeiros ao justo valor através de resultados
Activos financeiros disponíveis para venda
Investimentos associados a produtos unit-linked
Derivados de cobertura com reavaliação positiva
Investimentos a deter até à maturidade
7
8
9
10
Crédito a clientes
Activos não correntes detidos para venda
Propriedades de investimento
Outros activos tangíveis
Activos intangíveis
Investimentos em associadas
Activos por impostos correntes
Activos por impostos diferidos
Provisões técnicas de resseguro cedido
Outros activos
11
12
13
14
15
16
17
17
18
19
Total do activo
a) Estas Notas encontram-se desenvolvidas no Anexo às Demonstrações Financeiras.
120 984 842 146 111 060 082 276
(a)
2009
2008
6 478 633 482
64 255 684 982
867 966 716
25 182 312 789
90 305 964 487
1 901 977 385
270 773 352
556 971 293
239 409 251
6 439 224 865
58 982 381
169 803 702
3 201 597 691
4 204 653 802
113 827 991 691
6 951 848 542
60 127 755 761
620 486 491
19 929 097 259
80 677 339 511
2 213 954 434
421 854 328
505 886 423
236 173 438
7 192 350 219
148 576 789
64 435 070
3 144 758 739
4 018 766 451
105 575 943 944
4 500 000 000
(331 153 551)
1 454 730 693
278 899 370
5 902 476 512
1 254 373 943
7 156 850 455
120 984 842 146
3 500 000 000
(873 304 267)
1 241 868 732
459 023 469
4 327 587 934
1 156 550 398
5 484 138 332
111 060 082 276
PASSIVO E CAPITAL PRÓPRIO
Recursos de instituições de crédito e bancos centrais
20
Recursos de clientes e outros empréstimos
Responsabilidades para com subscritores de produtos unit-linked
Responsabilidades representadas por títulos
21
9
22
Passivos financeiros ao justo valor através de resultados
Derivados de cobertura com reavaliação negativa
Provisões para benefícios dos empregados
Provisões para outros riscos
Provisões técnicas de contratos de seguros
Passivos por impostos correntes
Passivos por impostos diferidos
Outros passivos subordinados
Outros passivos
Total do passivo
Capital
Reserva de justo valor
Outras reservas e resultados transitados
Resultado do exercício atribuível ao accionista da CGD
Capital próprio atribuível ao accionista da CGD
Interesses minoritários
Total do capital próprio
Total do passivo e do capital próprio
O Técnico Oficial de Contas
Joaquim Maria Florêncio
10
10
23 e 37
23
24
17
17
25
26
27
28
28
28
29
O Conselho de Administração
Presidente:
Fernando Manuel Barbosa Faria de Oliveira
Vice-Presidente: Francisco Manuel Marques Bandeira
Vogais:
Norberto Emílio Sequeira da Rosa
Rodolfo Vasco Castro Gomes Mascarenhas Lavrador
José Fernando Maia de Araújo e Silva
Jorge Humberto Correia Tomé
Pedro Manuel de Oliveira Cardoso
131
Relatório do Conselho de Administração 2009
Notas
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
(euros)
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS CONSOLIDADOS
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008
…Continuação
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
(euros)
Relatório do Conselho de Administração 2009
132
(euros)
Notas
(a)
Juros e rendimentos similares
30
Juros e encargos similares
30
Rendimentos de instrumentos de capital
31
MARGEM FINANCEIRA ALARGADA
Notas
2009
2008
5 317 030 003
7 325 538 679
(3 784 086 960) (5 244 380 759)
108 401 937
120 251 768
2009
2008
36
2 999 473 524
(1 040 370 452)
3 561 169 628
(1 003 810 347)
(a)
PRODUTO DA ACTIVIDADE BANCÁRIA
E SEGURADORA
Custos com pessoal
1 641 344 980
2 201 409 688
Outros gastos administrativos
38
(698 079 988)
(675 889 974)
Rendimentos de serviços e comissões
32
592 462 610
532 689 989
Depreciações e amortizações
14 e 15
(197 980 611)
(158 972 570)
Encargos com serviços e comissões
32
(144 694 768)
(113 909 251)
Provisões líquidas de anulações
23
(8 059 296)
130 627 361
Resultados em operações financeiras
33
199 496 583
246 558 766
Imparidade do crédito líquida de
Outros resultados de exploração
34
219 628 830
179 463 919
reversões e recuperações
39
(416 846 034)
(447 555 496)
2 508 238 235
3 046 213 111
39
28
(259 280 023)
(4 404 140)
(774 093 037)
30 384 479
DE INTERESSES MINORITÁRIOS
Correntes
17
374 452 980
8 562 265
661 860 044
(322 880 062)
Diferidos
17
(78 772 636)
166 186 888
(70 210 371)
(156 693 174)
PRODUTO DA ACTIVIDADE FINANCEIRA
MARGEM TÉCNICA DA ACTIVIDADE DE
reversões e recuperações
Resultados em empresas associadas
SEGUROS
Prémios, líquidos de resseguro
35
1 774 167 325
2 213 704 954
35
250 124 578
227 092 081
Resultados em investimentos afectos a
contratos de seguros
Custos com sinistros, líquidos de
resseguro
35
(1 425 806 306)
(1 805 581 559)
35
(107 250 308)
491 235 289
(120 258 959)
514 956 517
RESULTADO ANTES DE IMPOSTOS E
Resultado consolidado do exercício, do qual:
Comissões e outros proveitos e custos
associados à actividade de seguros
Imparidade de outros activos líquida de
Interesses minoritários
304 242 609
505 166 870
29
(25 343 239)
(46 143 401)
27
278 899 370
819 452 000
459 023 469
653 534 247
0,34
0,70
RESULTADO CONSOLIDADO
ATRIBUÍVEL AO ACCIONISTA DA CAIXA
Número médio de acções ordinárias emitidas
Resultado por acção (Euros)
(a) Estas Notas encontram-se desenvolvidas no Anexo às Demonstrações Financeiras.
O Técnico Oficial de Contas
Joaquim Maria Florêncio
O Conselho de Administração
Presidente:
Fernando Manuel Barbosa Faria de Oliveira
Vice-Presidente: Francisco Manuel Marques Bandeira
Vogais:
Norberto Emílio Sequeira da Rosa
Rodolfo Vasco Castro Gomes Mascarenhas Lavrador
José Fernando Maia de Araújo e Silva
Jorge Humberto Correia Tomé
Pedro Manuel de Oliveira Cardoso
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
DEMONSTRAÇÕES CONSOLIDADAS DO RENDIMENTO INTEGRAL
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008
2008
495 511
(1 940 733)
Reconhecimento de imparidade no exercício
212 889
680 304
Alienação de activos financeiros disponíveis para venda
(24 024)
(46 253)
(137 850)
277 297
Variação no exercício
42 363
(24 004)
Efeito fiscal
(7 061)
-
Outros
(4 004)
177
577 824
(1 053 213)
para venda
Variação no exercício
Ajustamentos de reclassificação da reserva de justo valor para resultados
Efeito fiscal
Variações cambiais
Total do rendimento integral do exercício reconhecido em reservas
Resultado líquido do exercício
304 243
505 167
Total do rendimento integral do exercício, do qual:
882 067
(548 046)
(7 177)
(37 110)
874 890
(585 157)
Interesses minoritários
Total do rendimento integral do exercício atribuível
ao accionista da CGD
133
Relatório do Conselho de Administração 2009
2009
Alterações no justo valor de activos financeiros disponíveis
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
(milhares de euros)
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, SA
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA CONSOLIDADOS
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008
(milhares de euros)
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
2009
Relatório do Conselho de Administração 2009
134
2008
ACTIVIDADES OPERACIONAIS
Fluxos operacionais antes das variações nos activos e passivos
Juros, comissões e outros proveitos equiparados recebidos
Juros, comissões e outros custos equiparados pagos
Prémios recebidos (seguros)
Indemnizações pagas (seguros)
6 071 483
7 771 052
(3 509 845)
(4 259 615)
1 810 993
2 238 623
(2 182 202) (2 255 247)
Recuperação de capital e juros
40 567
53 144
Resultados cambiais
33 899
(12 108)
(1 641 241)
(1 557 833)
(150 645)
(108 626)
Pagamentos a empregados e fornecedores
Pagamentos e contribuições para fundos de pensões
Outros resultados
864 302
167 974
1 337 312
2 037 364
(5 470 739)
(9 710 172)
611 257
4 886 944
134 462
(129 811)
(Aumentos) diminuições nos activos operacionais:
Créditos sobre instituições de crédito e clientes
Activos detidos para negociação e outros activos avaliados ao justo valor através de resultados
Outros activos
(4 725 020) (4 953 039)
Aumentos (diminuições) nos passivos operacionais:
Recursos de outras instituições de crédito e bancos centrais
(455 460)
(1 859 962)
Recursos de clientes e outros empréstimos
2 914 572
4 585 959
Outros passivos
(588 209)
(678 026)
1 870 904
2 047 972
(1 516 804)
(867 703)
Caixa líquida das actividades operacionais antes
dos impostos sobre lucros
Impostos sobre lucros
Caixa líquida das actividades operacionais
(167 860)
(340 461)
(1 684 664)
(1 208 163)
…Continuação
(milhares de euros)
2009
2008
108 402
120 252
2 856
531 785
(2 421 072)
(2 571 702)
(429 473)
(111 248)
Aquisições de filiais e associadas, líquidas de alienações
Aquisições de activos financeiros disponíveis para venda, líquidas de alienações
Aquisições de activos tangíveis, intangíveis e propriedades de investimento, líquidas de alienações
Caixa líquida das actividades de investimento
(2 739 287) (2 030 913)
ACTIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Juros de passivos subordinados
(133 904)
(132 928)
Juros de responsabilidades representadas por títulos
(594 531)
(880 283)
Dividendos pagos de acções preferenciais
Emissão de passivos subordinados, líquida de reembolsos
Emissão de responsabilidades representadas por títulos, líquida de reembolsos
(14 396)
(34 493)
80 071
460 624
5 030 229
3 400 606
Aumento de Capital
1 000 000
400 000
Dividendos distribuídos
(300 000)
(340 000)
Caixa líquida das actividades de financiamento
5 067 467
2 873 526
643 516
(365 551)
2 512 614
2 878 165
Aumento (diminuição) líquido de caixa e seus equivalentes
Caixa e seus equivalentes no início do período
Alterações no perímetro de consolidação
Caixa e seus equivalentes no fim do período
8 333
-
3 164 463
2 512 614
135
Relatório do Conselho de Administração 2009
Rendimentos de instrumentos de capital
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
ACTIVIDADES DE INVESTIMENTO
CAIXA GERAL DE DEPÓSITOS, S.A.
DEMONSTRAÇÕES DAS ALTERAÇÕES NOS CAPITAIS PRÓPRIOS CONSOLIDADOS
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2009 E 2008
Relatório do Conselho de Administração 2009
136
Reserva de
justo valor
Capital
Saldos em 31 de Dezembro de 2007
Distribuição do lucro do exercício de 2007:
Transferência para reservas e resultados transitados
Distribuição ao Estado
Outros movimentos registados directamente nos capitais próprios:
Valorização de activos financeiros disponíveis para venda
Variações cambiais
Outros
Total de ganhos e perdas do exercício reconhecidos nos capitais próprios
Aumento de Capital
Reclassificação de valias potenciais
Transferência de reservas de reavaliação para resultados transitados
Alterações no perímetro do Grupo:
Aquisição da Parcaixa, SGPS, SA
Alienação de parte da participação detida na Caixa Leasing e Factoring - IFIC, SA
Alienação da participação na Compal
Dividendos de acções preferenciais
Resultado do exercício
Saldos em 31 de Dezembro de 2008
Distribuição do lucro do exercício de 2008:
Transferência para reservas e resultados transitados
Distribuição ao Estado
Outros movimentos registados directamente nos capitais próprios:
Valorização de activos financeiros disponíveis para venda
Variações cambiais
Outros
Total de ganhos e perdas do exercício reconhecidos nos capitais próprios
Aumento de Capital
Reclassificação de valias potenciais
Alterações no perímetro do Grupo
Aquisição de acções preferenciais emitidas pela Caixa Geral Finance
Dividendos de acções preferenciais
Reclassificações entre Reservas e Resultados Transitados
Resultado do exercício
Saldos em 31 de Dezembro de 2009
Outras reservas e resultados transitados
Outras
Resultados
reservas
transitados
Total
3 100 000
381 177
813 207
(309 383)
503 824
-
-
461 267
-
55 044
-
516 311
-
400 000
-
(1 073 556)
(1 073 556)
(180 925)
-
43 011
(21 517)
7 837
29 331
180 925
(32 029)
45
45
32 029
43 011
(21 517)
7 882
29 376
180 925
-
3 500 000
(873 304)
11 433
1 464 133
(222 265)
11 433
1 241 869
-
-
151 230
-
7 793
-
159 023
-
1 000 000
4 500 000
587 135
587 135
(44 984)
(331 154)
(29 772)
39 369
(742)
8 855
44 984
(25 232)
1 643 971
25 232
(189 240)
(29 772)
39 369
(742)
8 855
44 984
1 454 731
Subtotal
Interesses
minoritários
Total
856 311
4 841 312
699 785
5 541 097
(516 311)
(340 000)
(340 000)
-
(340 000)
-
(1 030 545)
(21 517)
7 882
(1 044 180)
400 000
-
1 159
(2 487)
(7 705)
(9 033)
-
(1 029 386)
(24 004)
177
(1 053 213)
400 000
-
459 023
459 023
11 433
459 023
4 327 588
490 000
(11 563)
(23 129)
(34 493)
44 983
1 156 550
490 000
(130)
(23 129)
(34 493)
504 006
5 484 138
(159 023)
(300 000)
(300 000)
-
(300 000)
278 899
278 899
557 362
39 369
(742)
595 990
1 000 000
278 899
5 902 477
(10 837)
(4 067)
(3 262)
(18 166)
132 855
(27 812)
(14 396)
25 343
1 254 374
546 525
35 302
(4 004)
577 824
1 000 000
132 855
(27 812)
(14 396)
304 243
7 156 850
137
Relatório do Conselho de Administração 2009
Resultado do
exercício
Demonstrações Financeiras Individuais e Consolidadas
(milhares de euros)