Institute
of Finance
High Level Training for Finance Professionals
Como Desenvolver Mecanismos Eficazes na Prevenção
e Detecção da Fraude
Forensic
Auditing
Para Garantir a Integridade Financeira através das mais
recentes técnicas
⊃ Entenda os princípios base da AUDITORIA DA FRAUDE
⊃ Utilize o TRIÂNGULO DA FRAUDE para prevenir a fraude
⊃ Analise a tipologia da fraude: o modelo da ÁRVORE ACFE
⊃ Descubra as FERRAMENTAS PRÁTICAS para filtrar os dados e indícios mais
importantes
⊃ Adquira e aprenda as habilidades de um FORENSIC AUDITOR
⊃ Perceba e entenda as REGRAS DAS EVIDÊNCIAS DA FRAUDE
⊃ Actue como uma TESTEMUNHA ESPECIALIZADA perante os SINAIS DE ALERTA
MAIS ESPECÍFICOS
⊃ Examine os CASOS DE FRAUDE MAIS FAMOSOS
3 CASOS PRÁTICOS
⊃ A Fraude fiscal
⊃ Preparação e desenvolvimento de uma auditoria à fraude
⊃ Investigação de fraudes distintas: empresa e na atribuição de fundos comunitários
INSCREVA-SE EM
21 793 29 89
i i r p o r t u ga l .co m
SEMINÁRIO
PROGRAMA
Dados fundamentais
da Forensic Auditing
⊃ Quem necessita da “Forensic
Auditing”
⊃ Dados e exemplos recentes
de fraudes
⊃ Características da fraude
⊃ A responsabilidade do auditor
A caracterização
da fraude
⊃ O triângulo da fraude
⊃ A sequência da fraude
⊃ Conhecendo os amigos
e os inimigos
“
Tema
interessante
e bem
estruturado
Directora de Auditoria
Interna e Gestão
de Risco
PORTUGAL TELECOM
Assistente à anterior Edição
> Pessoal
> Existências
> Caixa e Bancos
> Projectos complexos
⊃ Os sinais de alerta específicos
CASO PRÁTICO
Preparação e desenvolvimento
de uma auditoria à fraude
O trabalho do auditor
⊃ Os procedimentos de auditoria
⊃ A prova em auditoria
⊃ A comunicação a terceiros
⊃ A organização da documentação
⊃ Tipologia da fraude: o modelo
da Árvore ACFE
A contabilidade forense
⊃ Outro tipo de fraudes
⊃ Características do contabilista
forense
CASO PRÁTICO
A fraude fiscal
Avaliação do risco
de fraude
⊃ A interligação com os gestores
e auditores internos
⊃ A probabilidade de ocorrência
⊃ Os sinais de alerta genéricos mais
frequentes
⊃ Que áreas que devem ser auditadas
> Compras e fornecedores
> Clientes e vendas
w w w. i i r p o r t u g a l . c o m
⊃ Compreender a fraude
⊃ A importância dos pormenores
Investigação da fraude
⊃ Intervenientes: Polícia Judiciária,
Procuradoria-Geral da República,
ROC e TOC
⊃ Dificuldades e características
CASO PRÁTICO
Investigação em duas fraudes:
em empresa e na atribuição
de fundos comunitários
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