Programa dos Exames – Competências a serem testadas
Exame EXEMPLAR GLOBAL-AU-Management Systems Auditing (Auditoria em Sistemas de
Gestão):
Competência
1. Compreende a aplicação dos princípios, dos procedimentos e dos métodos de auditoria.
Critérios de Desempenho
 1.1 Os princípios, procedimentos e métodos de auditoria, como descritos na ISO 19011:2011,
são compreendidos e aplicados.
1.2 Os termos e definições da ISO 19011:2011 são compreendidos e aplicados.
1.3 O processo de estabelecimento dos objetivos da auditoria é compreendido, incluindo as
informações, os riscos, a estrutura da auditoria, e a extensão de um programa de auditoria ou
de auditorias individuais.
1.4 Com base no negócio e operações do auditado, o escopo da auditoria e os critérios
pertinentes são identificados garantindo-se que eles estejam alinhados com os objetivos da
auditoria.
1.5 Um plano de auditoria é desenvolvido a fim de atender aos objetivos, critérios e escopo
da auditoria. A viabilidade de uma auditoria é considerada no processo de iniciação da
auditoria.
1.6 Uma análise crítica de documentos é realizada.
1.7 A informação é coletada e analisada na preparação para o desenvolvimento de
documentos de trabalhos apropriados. Os documentos de trabalho são preparados e
disponibilizados conforme suas funções na auditoria, e o uso apropriado deles é
compreendido.
1.8 Todos os aspectos das atividades on-site de auditoria são compreendidos e aplicados.
 O objetivo e o conteúdo da reunião de abertura são compreendidos.
 O papel da comunicação e os tipos de informação que devem ser comunicadas durante a auditoria são
compreendidos.
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Os métodos de comunicação e de interação entre a equipe de auditoria e o auditado são compreendidos.
As funções e as responsabilidades dos guias e observadores da auditoria são compreendidas.
Os documentos de trabalho são usados apropriadamente conforme a necessidade para registrar as
constatações de auditoria.
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As evidências de auditoria são coletadas com base em informação verificável.
As constatações de auditoria são geradas e analisadas a fim de preparar as conclusões de auditoria. As
constatações são documentadas de forma apropriada ao tipo de auditoria sendo realizada.
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O objetivo e o conteúdo da reunião de encerramento são compreendidos.
1.9 Um relatório de auditoria é preparado e distribuído conforme detalhado na ISO
19011:2011.
1.10 Os requisitos para a finalização da auditoria e condução de uma auditoria de
acompanhamento (follow-up) são estabelecidos, compreendidos e aplicados.
Competência
2. Compreende a condução de uma auditoria efetiva no contexto da situação organizacional do
auditado.
Critérios de Desempenho
 2.1 As auditorias são conduzidas em conformidade com o escopo da auditoria usando
documentos relevantes que identificam os critérios de auditoria para uma dada auditoria
2.2 As técnicas e os planos de amostragem são utilizados no processo de auditoria e
ajustados conforme a necessidade a fim de atender aos objetivos, ao escopo e aos critérios
da auditoria, levando-se em consideração dos riscos da auditoria.
2.3 A aplicação do plano de auditoria é compatível com o tamanho, o risco e o tipo de
negócio da organização auditada
2.4 As funções e as responsabilidades do líder da equipe de auditoria, dos membros da
equipe auditora e dos técnicos especialistas são compreendidas.
2.5 O impacto potencial dos aspectos ou características culturais, linguísticos e sociais no
processo de auditoria são identificados e tratados.
Competência
3. Compreende a aplicação dos regulamentos, e outras considerações relevantes para a
auditoria, para o sistema de gestão, e para a condução da auditoria.
Critérios de Desempenho
 3.1 Compreende como as organizações atendem e aplicam os regulamentos, os requisitos
legais, os códigos de prática da indústria e os requisitos dos clientes ao seu sistema de
gestão.
Competência
4. Pratica os atributos pessoais necessários para a condução efetiva e eficiente de uma auditoria
de sistema de gestão.
Critérios de Desempenho
 4.1 Utiliza meios de comunicação efetivos e eficientes.
4.2 As habilidades de entrevista são usadas para adquirir informações de forma
efetiva dentro do escopo da auditoria.
4.3 Os requisitos de confidencialidade, de segurança da informação e propriedade da
informação são compreendidos e aplicados.
4.4 Demonstra os atributos pessoais listados na ISO 19011:2011.