SISTEMA DE ACOMPANHAMENTO FÍSICO FINANCEIRO DE PROJETOS E ATIVIDADES I. ANTECEDENTES • A COMPLEXIDADE DO PLANEJAMENTO INDUZ À INCERTEZA • O CONHECIMENTO RELATIVO DA REALIDADE • A MUDANÇA DA REALIDADE • A INTERDEPENDÊNCIA • A COMUNICAÇÃO E A PERCEPÇÃO • A EFICIÊNCIA E A PRODUTIVIDADE II. REQUISITOS BÁSICOS DO SISTEMA •DECISÃO POLÍTICA, TÉCNICA E ADMINISTRATIVA •NORMA ESTADUAL PODENDO SER UM DECRETO DO EXECUTIVO •PROJETOS ESTRATÉGICOS PROGRAMADOS •QUE SE TENHA SUPERADO A ETAPA DE LICITAÇÃO •CAPACITAÇÃO DE RECURSOS HUMANOS •PREPARAR UM MANUAL • DESENVOLVER O SISTEMA DE PROCESSAMENTO DE DADOS III. CARACTERÍSTICAS BÁSICAS DO SISTEMA •ACOMPANHA FÍSICA E FINANCEIRAMENTE PROJETOS E ATIVIDADES EXECUTIVOS; •TRANSMITE A INFORMAÇÃO ATRAVÉS DE UM GRÁFICO; CONTINUA ANEXO I – FORMA DE INFORMAR GRÁFICO FÍSICO FINANCEIRO B % 200 ( III ) Físico e Financeiro Adiantados (I) Físico Adiantado Financeiro Atrazado F 150 FIS + FIN - FIS e FIN + Í S I 100 C O ( II ) Físico e Financeiro Atrazados ( IV ) Físico Atrazado FIS Financeiro Adiantado FIN + 50 FIS e FIN A 0 150 F I N A N C E I R O 200 % ANEXO II – GRÁFICO FÍSICO FINANCEIRO E SEU SIGNIFICADO % 200 B c d 150 b F Í S I C 100 O a e f h 50 g A 0 100 200 % F I N A N C E I R O a e b – Adiantados fisicamente e atrazados financeiramente; c – Adiantado física e financeiramente; a, b e c – Desequilibrados fisicamente; d e h - Equilibrados. D Avançado física e financeiramente e H atrasado FIS e FIN; e, f e g – Adiantados financeiramente e atrasados fisicamente. Desequilibrados FIN Os quadrados centrais representam o espaço de normalidade, com desvios aceitáveis AB – Os projetos que se situem sobre a diagonal estão equilibrados. •AGREGA A INFORMAÇÃO PROJETOS E ATIVIDADES EXECUTIVOS EM SUBPROJETOS E SUBATIVIDADES ORÇAMENTÁRIOS EM PROJETOS E ATIVIDADES ORÇAMENTÁRIAS EM PROGRAMAS EM FUNÇÕES E SUBFUNÇÕES EM ÓRGÃOS NO GOVERNO POR MACRORREGIÕES POR ESTADOS POR MICROREGIÕES POR MUNICÍPIOS OUTRAS FORMAS QUE SE NECESSITEM COMO O PAC Anexo III ORGANIZAÇÃO O UNID FUNCIONAL F SF PROGRAMÁTICO E ORÇAMENTÁRIA PB CAUSA PR ATV PRO ADMINISTRAÇÃO SA. SPRO EXECUTIVA SAE ESPACIAL* SPROE EXE N MR E Projetos Executivos (pe) para executores e responsáveis diretos pela execução pe1 pe2 pe3 pe4 pe6 pe5 pe7 SUB PROJETO (sp) – para responsáveis públicos pela execução sp1 = pe1+ pe2 sp2 = pe3 + pe4 sp3 = pe5 + pe6 sp4 = pe6 +pe7 PROJETOS (p) Para responsáveis públicos pela programação e execução p = sp1 + sp2 p2 = sp3 + sp4 M Anexo IV ORGANIZAÇÃO O UNID FUNCIONAL F SF PROGRAMÁTICO E ORÇAMENTÁRIA PB CAUSA PR ATV ADMINISTRAÇÃO PRO SA. SPRO EXECUTIVA SAE SPROE ESPACIAL* EXE N MR E Agregação projetos(p), Programas(pr), Órgãos(O) e Governo(g) p2 p1 p4 p3 p6 p5 pn PROGRAMAS – Para responsáveis públicos responsáveis pela programação e execução pr1 = p1+ p2 pr2 = p3 + p4 pr3 = p5 + p6 pr4 = pn + (pn+1) Para órgãos responsáveis pelo planejamento e programação e a supervisão da execução O1 = pr1 + pr2 G O V E R N O GOVERNO O2 = pr3 + pr4 M PROJETO EXECUTIVO IMPLANTAÇÃO DA AV. MAJOR RAUL DE MATOS SUB PROJETO CONSTRUÇÃO DO SISTEMA VIÁRIO DE FOZ DE IGUAÇU % 200 F F I S I 150 S I I C O C O 100 50 0 50 100 150 200 FINANCEIRO PROJETOS EXECUTIVOS IMPLANTAÇÃO AV MAJOR RAUL DE MATUS IMPLANTAÇÃO AV J. K. CONSTRUÇÃO RODOVIÁRIA INTER ESTADUAL DE FOZ DE IGUAÇU SUB PROJETO: CONSTRUÇÃO DO SISTEMA VIÁRIO DE FOZ DE IGUAÇU % 50 100 150 200% FINANCEIRO DESEMPENHO 2º TRIMESTRE INDIVIDUAL PESO AGREGADO FISICO FINANCEIRO FISICO FINANC 75 95 0,2 15 19 80 70 0,3 24 21 90 110 0,5 45 55 84 95 •PERMITE INFORMAR TODOS OS NÍVEIS DA ADMINISTRAÇÃO DESDE O GOVERNADOR ATÉ O EXECUTOR COM OPORTUNIDADE E OBJETIVIDADE •USA AS CLASSIFICAÇÕES E CÓDIGOS DO PROCESSO DE PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO DA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA EM GERAL E OS DE COMPETÊNCIA DE CADA NÍVEL DE GOVERNO IV. AS ENTRADAS DO SISTEMA •FORMULÁRIO DE CADASTRO DE PROJETO ORÇAMENTÁRIO COM OS DESDOBRAMENTOS DE SUBPROJETO E PROJETOS EXECUTIVOS. FORMULÁRIO DE CADASTRO 1 SISTEMA: ÓRGÃO (O): FUNÇÃO: PROBLEMA (PB): PROGRAMA (PR): SUBATIVIDADE (AS): SUBPROJETO (SPRO): ORGANIZAÇÃO O UNID METAS 1 2 3 TOTAL FUNCIONAL F SF EXERCÍCIO: UNIDADE (UN): SUBFUNÇÃO (SF): CAUSA (CAUSA): ATIVIDADE (ATV): PROJETO (PRO): SUBATIVIDADE EXECUTIVA (SAE): SUBPROJETO EXECUTIVO (SPROE): CÓDIGO GERAL PROGRAMÁTICO E ORÇAMENTÁRIA ADMINISTRAÇÃO EXECUTIVA PB CAUSA PR ATV PRO. SA. SPRO SAE SPROE EXE PRODUTOS UND.MEDIDA QUANTIDADE N ESPACIAL* MR E CUSTO R$ PRAZO DE EXECUÇÃO: INÍCIO PREVISTO MÊS: TERMINO ANO: MÊS: ANO: OBSERVAÇÕES: CUSTO PREVISTO Valor aplicado até 31/12 do exercício anterior Valor previsto para o exercício Valor previsto para os exercícios subseqüentes Total do suprojeto Valor total previsto para o projeto VALOR R$ Controle para uso do órgão central Nome: Cargo/função: * N - Nacional; MR - Macroregião; E - Estado, M - Município Responsável pelas informações: Data: Assinatura: M FORMULÁRIO DO CADASTRO DO PROJETO PROBLEMA A QUE SE VINCULA MAIS DIRETAMENTE O PROJETO NOME DO PROBLEMA: CÓDIGO: ATOR QUE EXPLICA O PROBLEMA: DATA: CAUSAS ESPAÇOS NORMAS 1N Vetor descritor do ACUMULAÇÕES 1Ae PRODUÇÃO 1Pqt CONSEQUÊNCIAS Problema - VDP d.1 C1 Do ator i1 2N 2Ac 2Pql d.2 3N 3Ap 3P i2 d.3 4N 4A 4P 10A 10P C3 i.3 d.4 Outros atores 10N C2 C4 i.4 Públicos d.n C5 11N 11A 11P Setor privado 20N 20A 20P 21N 21A 21P i.n •FORMULÁRIO DE PROGRAMAÇÃO ANUAL DE CADA PROJETO EXECUTIVO FORMULÁRIO DE PROGRAMAÇÃO ANUAL 1 SISTEMA: ÓRGÃO (O): FUNÇÃO: PROBLEMA (PB): PROGRAMA (PR): SUBATIVIDADE (AS): SUBPROJETO (SPRO): ORGANIZAÇÃO O UNID. FUNCIONAL F SF DIRETA EXERCÍCIO: UNIDADE (UN): SUBFUNÇÃO (SF): CAUSA (CAUSA): ATIVIDADE (ATV): PROJETO (PRO): SUBATIVIDADE EXECUTIVA (SAE): SUBPROJETO EXECUTIVO (SPROE): CÓDIGO GERAL PROGRAMÁTICO E ORÇAMENTÁRIA ADMINISTRAÇÃO EXECUTIVA PB CAUSA PR ATV PRO. SA. SPRO SAE SPROE EXE CONTRATO FORMA E PRAZO DE EXECUÇÃO CONVÊNIO N ESPACIAL MR E OUTRAS INÍCIO CUSTO TOTAL 1 2 3 4 TOTAL M TÉRMINO VALOR R$ Aplicado até 31/12 do exercício anterior Previsto para o exercício Previsto para o próximo exercício Previsto para os demais exercícios PREVISÃO DE RECURSOS POR FONTE PARA O EXERCÍCIO CÓDIGO POR FONTES VALOR R$ TOTAL METAS PREVISTAS DO PROJETO EXECUTIVO 1 2 3 4 5 * N - Nacional; MR - Macroregião; E - Estado, M - Município UNIDADE QUANTIDADE FASES E CUSTOS DO PROJETO EXECUTIVO PARA O EXERCÍCIO UNID. MED. QUANTIDADE CUSTO R$ 1 2 3 4 5 6 n S.TOTAL EQUIP. OUTROS TOTAL FASES QUANT. PRIMEIRO TRIMESTRE % VALOR R$ CRONOGRAMA FISICO FINANCEIRO SEGUNDO TRIMESTRE TERCEIRO TRIMESTRE QUANT. % VALOR R$ QUANT. % VALOR R$ QUANT. QUARTO TRIMESTRE % VALOR R$ 1 2 3 4 5 6 n S.TOTAL EQUIP. OUTROS TOTAL PREVISÃO DE AQUISIÇÃO DE MATERIAIS E EQUIPAMENTOS VALOR R$ RECURSOS HUMANOS PREVISTOS H/MÊS Nacionais Importações 1 2 3 4 5 TOTAL Téncicos de nível superior Técnicos de nível médio Mão-de-obra especializada Mão-de-obra não-especializada Universitários, estagiários EXECUTOR NOME: ENDEREÇO: CIDADE: TEL: ANOTAÇÕES GERAIS CNPJ/CPF: ESTADO: E-MAIL CONTROLE NOME: CARGO/FUNÇÃO: RESPONSÁVEL PELAS INFORMAÇÕES ÓRGÃO: ASSINATURA: CEP.: •FORMULÁRIO DE ACOMPANHAMENTO POR PERÍODO QUE SE ESTABELEÇA FORMULÁRIO DE ACOMPANHAMENTO 1 SISTEMA: ÓRGÃO (O): FUNÇÃO: PROBLEMA (PB): PROGRAMA (PR): SUBATIVIDADE (AS): SUBPROJETO (SPRO): ORGANIZAÇÃO O UNID. FUNCIONAL F SF EXERCÍCIO: UNIDADE (UN): SUBFUNÇÃO (SF): CAUSA (CAUSA): ATIVIDADE (ATV): PROJETO (PRO): SUBATIVIDADE EXECUTIVA (SAE): SUBPROJETO EXECUTIVO (SPROE): CÓDIGO GERAL PROGRAMÁTICO E ORÇAMENTÁRIA ADMINISTRAÇÃO EXECUTIVA PB CAUSA PR ATV PRO. SA. SPRO SAE SPROE EXE N MR ESPACIAL E M SITUAÇÃO DO PROJETO EXCUTIVO Em execução CÓDIGO NO TRIMESTRE ANTERIOR Paralizado Concluído Em execução RECURSOS FINANCEIROS RECEBIDOS POR FONTE VALOR R$ DATA Recebido no Trim. CÓDIGO NO TRIMESTRE Paralizado FONTE Recebido até Trim. Anterior METAS ALCANÇADAS ATÉ O TRIMESTRE Previsto para o exercício UNID. QUANTIDADE NOME Concluído Até o trimestre Realizado até o trimestre QUANTIDADE 1 2 3 4 NOME 1 2 3 4 5 * N - Nacional; MR - Macroregião; E - Estado, M - Município FASES E CUSTOS UNITÁRIOS UNID. Custo unitário previsto Custo unitário verificado FASES Previsto até 2º trimestre Quantidade A % B POSIÇÃO FÍSICA Realizado até 2º trimestre % Quantidade D C= E + F Realizado até 1º trim. Quantidade E Realizado no 2º trim. Quantidade F POSIÇÃO FINANCEIRA Apliacado até 2º trimestre D C= E + F % R$ Aplicado até 1º trim. E R$ Aplicado no 2º trim. F R$ 1 2 3 4 5 n SUBTOTAL EQUIPAMENTOS OUTROS TOTAL Desempenho até 2º trimestre FASES Previsto até 2º trimestre A R$ B % 1 2 3 4 5 n SUBTOTAL EQUIPAMENTOS OUTROS TOTAL Desempenho até o 2° trimestre CÓDIGO CAUSAS DOS DESVIOS ESPECIFICAÇÃO INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES: RESPONSÁVEL PELAS INFORMAÇÕES Local: Nome: Tel. ( ) Data: Assinatura: E-mail: V. SAÍDAS DO SISTEMA •GRÁFICO FÍSICO FINANCEIRO DE CADA PROJETO EXECUTIVO E CAUSAS DOS DESVIOS; •GRÁFICOS FÍSICO FINANCEIROS AGREGADOS •OUTRAS INFORMAÇÕES E INDICADORES PROJETOS EXECUTIVOS DO SUBPROJETO SISTEMA VIÁRIO DE FOZ DE IGUAÇU DO PROJETO INFRAESTRUTURA DE FOZ DE IGUAÇU 200 150 100 50 0 50 PROJETOS EXECUTIVOS 1 IMPLANTAÇÃO AV. MAJOR RAUL DE MATOS 2 IMPLANTAÇÃO AV. J.K. 3 RODOVIÁRIA INTEREESTADUAL DE FOZ DE IGUAÇU SUB PROJETO - SISTEMA VIÁRIO DE FOZ DE IGUAÇU 100 200 DESEMPENHO INDIVIDUAL FIS FIN 75 95 80 70 90 110 % PESO 0,2 0,3 0,5 DESEMPENHO AGREGADO FIS FIN 15 19 24 21 45 55 84 95 VI. ALGUMAS OBSERVAÇÕES •Pode ser implantado no estágio que se encontre o planejamento do Estado •Caso tenha deficiências concorrerá para sua identificação e solução. •Caso esteja avançado concorrerá para seu aperfeiçoamento; •Gera informação real e atual a respeito de situações e procedimentos. A ABOP fica à disposição para proporcionar esclarecimentos adicionais TABELAS TABELA I TIPOS DE LOGRADOURO AEROPORTO - AER LADEIRA - LAD ALAMEDA - ALFA LARGO - LGO AVENIDA - AVE PRAÇA - PÇA BECO - BEC PARQUE - PRQ CAMINHO - CAM PRAIA - PRA CHÁCARA - CHC QUADRA - QDR CONJUNTO - CON QUILÔMETRO - KM ESCADINHA - ESC QUINTA - QTA ESTAÇÃO - EST RODOVIA - ROD ESTRADA - ESR RUA - RUA FAZENDA - FAZ SITIO - SIT FORTALEZA - FOR TRAVESSA - TRV GALERIA - GAL VIADUTO - VDT GRANJA - GRJ VILA - VLA TABELA II TABELA DE UNIDADE DE MEDIDA - ABREVIATURA ALUNO/METRO QUADRADO ALM2 HORA/AULA HAULA ALUNO/SALA DE AULA ALUSAL HORA H AMOSTRA AMSTRA LITRO L ANIMAL ANIMAL LEITOR/METRO QUADRADO LMT2 BARRIL BARRIL MILIGRAMA MG CENTÍMETRO CM MUDA MUDA CAIXA CAIXA METRO M CENTÍMETRO QUADRADO CM2 METRO QUADRADO M2 CENTO CENTO METRO CÚBICO M3 CENTÍMETRO CÚBICO CM3 MILÍMETRO MM CENTILITRO CL MEGAWATTS/HORA MWH CENTIGRAMA CG MILHEIRO MIL CASO CASO MILILITRO ML DECAGRAMA DAG MINUTO MIN DECÍMETRO DM NÚMERO N DOSE DOSE PESSOAS PESSOA (continua) TABELA II (continuação) DÚZIA DUZIA PEÇA PEÇA DECÂMETRO DAM PROFESSOR/ALUNO PROALU DECILITRO DL QUILOLITRO KL DECALITRO DAL QUILÔMETRO KM DECIGRAMA DG QUILÔMETRO/QUADRADO KM2 EXEMPLAR EXPLAR QUILOGRAMA KG EXAME EXAME QUILOWATTS/HORA KWH ESPÉCIE ESP RELATÓRIO RELATO ESTOJO ESTOJO SACA SACA GALÃO GL SEGUNDO SEG GRAMA GL SEMEADURAS SEMEA TABELA II (continuação) HECTOGRAMA HG TESTE TESTE HECTOLITRO HL TONELADA TON HECTÔMETRO HM UNIDADE UNID HECTARE HA WATTS W CURSO CURSO INSETO INSETO CAVALOVAPOR CV KILO VOLTS AMPERE KVA DIVERSOS DIV PONTO PONTO FAMÍLIA FAMIL POÇO POÇO FILTRO FILTRO POSTE POSTE HOMEM/HORA HH TEMINAL TERMIN PERCENTUAL PERCENT TABELA III EQUIPAMENTOS CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO EQUIPAMENTO PARA CONSTRUÇÃO E TERRAPLANAGEM 361001 Tratores de esteiras 362001 Tratores de rodas 363001 Equipamento para movimentação de terra 364001 Guindastes e escavadeiras 363002 Caminhões basculantes 366001 equipamentos para conservação de estradas 367001 Equipamento para mineração e perfuração de rochas 360099 Outros equipamentos para construção (continua) TABELA III CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO EQUIPAMENTOS PARA GERAÇÃO, TRANSMISSÃO E DISTRIBUIÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA 610501 Motores elétricos 611001 Equipamentos para controle elétrico 611501 Geradores 855001 Transformadores 582501 Disjuntores 610099 Outros equipamentos para energia elétrica EQUIPAMENTOS AGROPECUÁRIOS 341001 Tratores agrícolas 341002 Implementos agrícolas 344001 Equipamento para combate a pragas e doenças 340099 Outros equipamentos agropecuários (continua) TABELA III CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO EQUIPAMENTOS PARA TRATAMENTO DE ÁGUA E ESGOTO 461001 Equipamento para purificação de água 462001 Equipamento para destilação de água 463001 Equipamento para tratamento de esgoto 460099 Outros Equipamentos de tratamento (continua) TABELA III CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO EQUIPAMENTOS DIVERSOS 380001 Equipamentos para manejo de materiais 310001 Equipamentos para trabalho em metal 301001 Equipamentos para trabalho em madeira 302001 Ferramentas e Implementos para madeira 501001 Equipamentos de manutenção e reparo de veículos e tratores 410001 Equipamento de refrigeração e condicionamento de ar 650001 Equipamento para uso em medicina 655001 Equipamentos odontológicos 652501 Equipamentos de raio X 660001 Equipamentos para laboratórios 780001 Equipamentos de vídeos e áudio 692001 Equipamentos para treinamentos 220091 Equipamentos ferroviários 990099 Equipamentos diversos ANEXO 01 - PROJETO: PRODUÇÃO DE SEMENTES SELECIONADAS DE MILHO FASE 01 02 03 04 05 UNIDADE HA HA HA HA TON DENOMINAÇÃO Aração e Gradagem Plantio com Adubação Pulverização Tratos Culturais Colheita e Beneficiamento ANEXO 02 - PROJETO: CONSTRUÇÃO DE ESCOLA FASE 01 02 03 04 05 06 07 UNIDADE M3 M2 M2 PONTO PONTO M2 M2 DENOMINAÇÃO Fundação Alvenaria Cobertura Instalação Elétrica Instalação Hidro-Sanitária Pintura Pavimentação do Pátio ANEXO 03 - PROJETO: MONTAGEM DE LINHA DE TRANSMISSÃO FASE 01 02 03 04 UNIDADE UNID CAVA UNID KM DENOMINAÇÃO Locação de Estruturas Escavações Montagem de Estruturas Lançamento de Condutores ANEXO 04 - PROJETO: CONSTRUÇÃO DE REDE DE ESGOSTO FASE 01 02 03 04 05 UNIDADE M3 M M3 M2 UNID DENOMINAÇÃO Escavações de Valas Assentamento de Tubos Remoção de Entulhos e Reatores Reposição de Pavimento Ligações Domiciliares INDICADORES DE ANDAMENTO 1. INDICE SECO DE ATINGIMENTO DE METAS ( IM ) PROJETOS CONCLUÍDOS / PROJETOS COM CONCLUSÃO PREVISTA 2. INDICE DE SUPRIMENTO FINANCEIRO (ISF) MONTANTE DE RECURSOS FINANCEIROS RECEBIDOS / MONTANTE DE RECURSOS FINANCEIROS PREVISTSO 3. INDICE DE RETENÇÃO PELOS SUPRIDORES (IRS) COMPLEMNTO ARITMÉTICO DO (ISF) 4. INDICE DE APLICAÇÃO FINANCEIRA (IAF) TOTAL DE RECURSOS APLICADOS / TOTAL DE RECURSOS RECEBIDOS 5. INDICE DE RETENÇÃO PELOS EXECUTORES COMPLEMENTO ARITMÉTICO DO (IAF) 6. INDICE DE VELOCIDADE DE APLICAÇÃO (IVA) RELAÇÃO ENTRE OS RECURSOS APLICADOS E OS PROGRAMADOS 7. INDICE DE REALIZAÇÃO TEMPORAL DO CRONOGRAMA (RTC) NÚMERO DE DIAS CORRIDOS DO PERÍODO EM ANÁLISE VEZES O DESEMPENHO FÍSICO NO MESMO PERIODO 8. ATRAZO NA EXECUÇÃO DO CRONOGRAMA ( AEC) COMPLEMENTO ARITMÉTICO DO ANTERIOR (7) VII. CONTATOS Antonio Amado ABOP – Tel. (61) 3224 2613/2159 E-mail [email protected] SCS – Quadra 2 Bloco B n° 20 Edifício Palácio do Comércio, 9° andar, Sala 901 Asa Sul - Brasília – DF CEP: 70.318-900