A Supervisão
Microprudencial e a Solidez
das Instituições Financeiras
Luís da Costa Ferreira • Diretor do DSP
07 outubro 2014
XIII Conferência sobre Auditoria, Risco e Governance
A estabilidade financeira
$
$
2 • 7 outubro 2014
O papel do Banco de Portugal
[
MISSÃO:
SALVAGUARDA
DA ESTABILIDADE
FINANCEIRA
ESTABILIDADE FINANCEIRA
INSTITUIÇÕES
FINANCEIRAS
3 • 7 outubro 2014
INFRAESTRUTURAS
FINANCEIRAS
MERCADOS
FINANCEIROS
]
A função de supervisão prudencial
SUPERVISÃO
MACROPRUDENCIAL
[
4 • 7 outubro 2014
SISTEMA
FINANCEIRO
] [
4 LINHAS
DE DEFESA
INSTITUIÇÃO
INDIVIDUAL
]
As 4 linhas de defesa da solidez financeira
ÓRGÃO DE ADMINISTRAÇÃO
MECANISMOS DE FISCALIZAÇÃO
AUDITOR EXTERNO
SUPERVISÃO MICROPRUDENCIAL
5 • 7 outubro 2014
A primeira linha de defesa
ÓRGÃO DE ADMINISTRAÇÃO
PRIMEIRA LINHA
ADOÇÃO E PROMOÇÃO
DE UMA
GESTÃO SÃ E PRUDENTE
6 • 7 outubro 2014
A segunda linha de defesa
ÓRGÃO DE ADMINISTRAÇÃO
FISCALIZAÇÃO
INTERNA
PRIMEIRA LINHA
SEGUNDA
ADOÇÃO
PROMOÇÃO
ÓRGÃO
DEEFISCALIZAÇÃO
DE UMA
+
GESTÃO SÃDEE CONTROLO
PRUDENTE
FUNÇÕES
7 • 7 outubro 2014
A terceira linha de defesa
CNSA
AUDITOR
EXTERNO
FISCALIZAÇÃO
INTERNA
TERCEIRA LINHA
SEGUNDA
GARANTE DA
ÓRGÃO DE FISCALIZAÇÃO
QUALIDADE
+
DA INFORMAÇÃO
FUNÇÕES DE CONTROLO
FINANCEIRA
8 • 7 outubro 2014
A quarta linha de defesa
AUDITOR EXTERNO
SUPERVISÃO
MICROPRUDENCIAL
TERCEIRA
QUARTA LINHA
LINHA
REGULAÇÃO,
GARANTE
CONTROLO
DA
DE
QUALIDADE
ACESSO E
ACOMPANHAMENTO
DA INFORMAÇÃO DA
FINANCEIRA
ATIVIDADE
9 • 7 outubro 2014
Vertentes de ação da supervisão
AÇÃO PREVENTIVA
AÇÃO CORRETIVA
CONTROLO DE ACESSO
MEDIDAS CORRETIVAS
REGULAÇÃO PRUDENCIAL
RESOLUÇÃO
ACOMPANHAMENTO REGULAR
LIQUIDAÇÃO
10 • 7 outubro 2014
Os exercícios transversais
ETRICC2
SIP (2011)
OIP (2012)
Âmbito
Totalidade da carteira
de crédito
Carteira de construção e
imobiliário
Carteira de crédito,
excluindo crédito à
habitação, consumo e
administração pública
12 grupos económicos
Data de referência
junho de 2011
junho de 2012
abril de 2013
setembro de 2013
Universo
€ 281 mil milhões
€ 69 mil milhões
€ 93 mil milhões
€ 9,4 mil milhões
Amostra para
análise individual
€ 70 mil milhões
€ 39 mil milhões
€ 53 mil milhões
€€8,4
8,4mil
milmilhões
milhões
# de entidades
analisadas
5 516
2 856
2 206
227
# recursos BP
69
31
27
18
18
# recursos
externos
226
98
191
37
Divulgação pública
16-dez-2011
3-dez-2012
2-ago-2013
28-mar-2014
28-mar-2014
11 • 7 outubro 2014
ETRICC (2013)
(2013-2014)
milhões de euros
Valor ajustado das carteiras de crédito
1.003
1.127
3.829
861
838
SIP (2011)
12 • 7 outubro 2014
OIP (2012)
ETRICC
(2013)
ETRICC2
(2013-14)
Total
Planos de financiamento e de capital
ANÁLISE “POINT-IN-TIME”
ANÁLISE PROSPETIVA
VISÃO
INICIATIVAS
Perspetiva Contabilística
Perspetiva Prudencial
Avaliação da
carteira de crédito
Cálculo dos
requisitos de capital
para risco de crédito
•
•
13 • 7 outubro 2014
Revisão da
imparidade
Avaliação de
políticas de gestão,
procedimentos e
controlos
•
Validação do cálculo
dos requisitos de
capital para risco de
crédito em Standard
e IRB
Planos de
Financiamento
e de Capital
•
Necessidades de
capital e
financiamento de
acordo com
projeções sob um
cenário baseline
Avaliação em
cenário de stress
•
Necessidades de
capital e
financiamento de
acordo com
projeções sob um
cenário adverso
Em síntese
RISCO
CAPITAL
AUDITOR EXTERNO
MODELO DE NEGÓCIO E ESTRATÉGIA
GOVERNO INTERNO (ADMINISTRAÇÃO E FISCALIZAÇÃO)
14 • 7 outubro 2014
Próximos passos
ÓRGÃO DE ADMINISTRAÇÃO
MECANISMOS DE FISCALIZAÇÃO
AUDITOR EXTERNO
SUPERVISÃO MICROPRUDENCIAL
15 • 7 outubro 2014