Pode ser entendida como a Arte e a Ciência de administrar fundos.
Virtualmente, todos os indivíduos e organizações ganham ou captam e
gastam ou investem dinheiro.
A gestão das finanças preocupa-se com os processos, as instituições, os
mercados e os instrumentos envolvidos na transferência de dinheiro entre
indivíduos, empresas e órgãos governamentais.
•
Firma individual:
Negócio pertencente a uma pessoa;
Proprietário tem responsabilidade ilimitada e precisa ser um gestor eclético;
Dificuldade em dar aos empregados oportunidades de carreira a longo prazo;
Fácil dissolução;
Poder de conseguir recursos limitados que inibe a expansão do negócio.
•
Sociedade Limitada:
Dois ou mais proprietários operando juntos com finalidade lucrativa;
Pode conseguir mais recursos (maior poder de empréstimos);
Contratação de administradores profissionais.
•
Sociedade Anônima:
Acionistas têm responsabilidade limitada, o que garante que eles não podem perder
mais do que eles investiram;
As propriedades (ações) são transferíveis prontamente;
Contratação de administradores profissionais;
Tem melhor acesso a financiamentos;
Não há sigilo, pois os acionistas têm de receber relatórios financeiros.
Como a maioria das decisões numa empresa é avaliada em
termos financeiros, a administração financeira desempenha
um papel essencial.
Em todas as áreas de responsabilidade, as pessoas têm
necessidade de conhecimentos básicos da função de
administração financeira.
A área de finanças precisa estar em constante sintonia com as
demais áreas da entidade.
A gestão e o controle dos recursos financeiros são feitos pelas
áreas meio (exceto em instituições financeiras), que
compartilham com as demais (áreas fim ou meio) a
responsabilidade de maximização dos resultados da
organização.
A denominação de cada área, bem como a divisão interna,
varia de empresa para empresa, conforme seu porte, segmento
de mercado ou estilo gerencial.
•
Contabilidade:
 Registro de todas as transações econômico-financeiras da empresa e
guarda dos documentos que suportam tais transações.
 Elaboração das demonstrações contábeis: Balanço Patrimonial,
Demonstração do Resultado do Exercício, Demonstração das Origens e
Aplicações de Recursos (DOAR), Demonstrativo das Mutações do
Patrimônio Líquido, Notas Explicativas etc.
 Apuração dos impostos e manutenção dos registros e livros exigidos
pelos fiscos federal, estadual e municipal.
 Elaboração dos informes fiscais exigidos pelas autoridades: Imposto
de Renda, DCTF etc.
 Acompanhamento da legislação visando à redução da carga
tributária.
•
Custos e Orçamento
 Apuração dos custos para avaliação dos estoques e do custo dos produtos
vendidos, de acordo com os critérios fiscais.
 Geração de informações para tomada de decisão como, formação de preço de
venda, análise de rentabilidade dos produtos ou serviços etc.
 Coordenação do processo de projeção de resultados (curto ou longo prazo).
 Acompanhamento mensal das variações real vs. orçado, elaboração de
relatórios gerenciais e proposição de ajustes no orçamento.
 Elaboração de estudos diversos, como projetos de investimento em nova planta
industrial, lançamento de novos produtos, avaliação de empresas (própria ou de
terceiros).
Em algumas organizações essas atividades ficam subordinadas ao Financeiro, ao
Comercial (Faturamento) ou a Suprimentos (Contas a Pagar), mas, para efeito de
controle interno, o mais adequado é que fiquem ligadas à Controladoria.
Essa separação clássica - área financeira e controladoria - visa à segregação de
funções e, consequentemente, a minimização de fraudes e apropriação indevida de
recursos financeiros. O princípio é: quem manuseia os recursos (Financeiro) não os
registra (Controladoria).
•
Tesouraria:
 Elaboração do fluxo de caixa operacional, visando o melhor gerenciamento dos
recursos financeiros, ou seja, assegurando as aplicações com maior rentabilidade e a
captação de empréstimos com menor custo de juros e taxas.
 Controle dos recursos financeiros: disponível em caixa, saldos bancários,
aplicações no mercado financeiro, empréstimos de curto e longo prazo.
Execução dos pagamentos de fornecedores, funcionários, impostos etc. e registro
dos recebimentos.
•
Crédito e Cobrança:
 Estabelecimento de políticas de concessão de crédito e análise do risco (capacidade
de pagamento) de cada cliente.
 Gestão da cobrança (a vencer e vencidos) e adoção de medidas para redução da
carteira de inadimplentes, como renegociação dos títulos vencidos, suspensão das
vendas, protesto, execução judicial etc.
Do Latim: Creditu
Confiança, Confiar, Acreditar
A palavra “CRÉDITO” vem do latim CREDERE, que
significa "acreditar" ou "confiar"; ou seja, quando você
concede crédito para o seu cliente é porque confia que ele
vai quitar o compromisso financeiro assumido com sua
Empresa.
• Na economia
Facilita acesso a produtos e serviços
Permite a entrada de novos consumidores
• Nas empresas não financeiras
Crescimento de vendas
Aumento na base de clientes
Conquista de novos mercados
Muitas vezes a falta de controle, o surgimento de despesas
imprevistas, a possibilidade de conquistar novos mercados, de
ampliar a capacidade de atendimento, ou outros fatores, fazem com
que exista a necessidade se buscar um suprimento de dinheiro
extra para preencher esta lacuna aberta em seu orçamento.
Nesta situação é que surge o profissional de crédito com a missão
de analisar se este proponente merece que a empresa/instituição
conceda à ele os recursos que necessita.
O processo de concessão de crédito para pessoas físicas ou
jurídicas é muito parecido, todos tem um fluxo bem semelhante. A
pessoa física tem sua fonte de renda e suas despesas que podem ser
de curto ou longo prazo. Ela tem que tentar fazer com que sua
receita seja suficiente para honrar suas despesas.
A análise de crédito consiste em atribuir valores à um conjunto de
fatores e informações que permitam a emissão de um parecer sobre
determinada operação de crédito.
A análise de crédito consiste em atribuir valores à um conjunto de fatores que permitam a
emissão de um parecer sobre determinada operação de crédito.
Ao analisar o CRÉDITO a ser concedido, o analista inicialmente
deve ter como balizador de sua análise, a busca para a resposta
das seguintes perguntas:
OBJETIVOS
SUBJETIVOS
• São dados concretos
obtidos por meios de
dados comprovados,
documentalmente.
• São obtidos por meio de
informações do mercado
e da sensibilidade do
analista de crédito.
•Desconhecimento do Mercado
•Falta de Capital de Giro
•Concorrência mais ágil e com preços melhores
•Desconhecimento Técnico
•Modismo
•Saque de dinheiro para despesas pessoais
•Baixos Investimentos em Comunicação
•Descontroles Contábeis e Administrativos
•Baixa qualificação da mão de obra
•Nível de dívidas bancárias insustentável
• 7 em cada 10 empresas fecham antes de completar o 5º. ano
Fonte Sebrae
Em 2010, 58% das empresas de pequeno porte fecharam as portas antes de completar cinco anos. Em
relação a 2009, este índice era de 62%. Entre os principais motivos descritos pelos empreendedores estão a
falta de clientes (29%), capital (21%), concorrência (5%), burocracia e os impostos (7%). Segundo o Sebrae,
outros fatores influenciam no processo de mortalidade das MPEs como a falta de planejamento, de técnicas
de marketing, de avaliação de custos e fluxo de caixa, entre outros.
Segundo dados do Departamento Nacional de Registro Comercial (DNRC), ligado ao Ministério do
Desenvolvimento, Indústria, e Comércio Exterior (MDIC), são constituídas no Brasil em torno de 440 mil
novas empresas por ano. Dessas, cerca de 80 mil empresas fecham. Para evitar este número, o Sebrae
recomenda 10 dicas para a sobrevivência das empresas. Veja abaixo:
1) Planeje-se sempre;
2) Respeite sua capacidade financeira;
3) Não misture as finanças da empresa com finanças pessoais;
4) Fique de olho na concorrência;
5) Prospecte novos fornecedores;
6) Tenha controle do seu estoque;
7) Marketing não se resume a anúncio, invista em outras estratégias;
8) Inove mesmo que seja um produto/serviço de sucesso;
9) Invista sempre na formação empresarial;
10) Seja fiel aos seus valores e do seu negócio.
Fontes:
Taxa de sobrevivência das MPEs brasileiras
O cliente deverá estar no mesmo endereço, pelo menos a três anos ( há empresa que
exigem menor ou maior tempo ) no endereço fornecido. Em menor tempo é
arriscado, principalmente se o imóvel for alugado.
Verificar em especial o ramo de atividade, pois caso
o seguimento esteja passando por uma crise ou
seja um seguimento que tenha um reduzido
vínculo patrimonial, social, etc., maiores as
chances de problemas de Caixa.
É um fator importante a ser analisado em
função da capacidade e experiência dos
sócios na condução de um negócio, no
conhecimento em administração de
uma empresa e não somente no
conhecimento técnico do segmento.
Analisar o faturamento do cliente verificando se há correlação entre o
valor
informado
e a estrutura patrimonial,
estrutura física,
movimentação de pessoas/mercadorias, etc.
Verificar se não esta elevado demais ou baixo demais de acordo com o
mercado de atuação.
Crédito & Risco
O Crédito que alguém dispõe, é a sua capacidade de
obter dinheiro, serviço ou mercadoria mediante uma
promessa de pagamento num prazo determinado.
Aceitar a promessa de pagamento futuro implica em
assumir riscos.
Máximo
Se Risco Máximo:
assume-se a incerteza nas
vendas a prazo.
Nenhum
Se Nenhum:
Então somente vendas
a vista.
Crédito & Risco
O nível de risco que se pretende assumir, define o estilo de
negócios e Política de Crédito a ser praticada na empresa.
Todo processo de Análise de Crédito tem como principal objetivo
medir o grau de risco implícito a cada cliente e operação a prazo.
Crédito & Risco
Auto Peças
alto risco, pois trata-se de um ramo que pode fechar do
dia para a noite.
Transportadora
risco intermediário, pois sua rentabilidade é influenciada pelo mercado em que
atua.
Empresa de Ônibus
risco intermediário, no caso de transporte urbano é influenciada pela política, por
trabalhar com concessões. Já empresas que atuam com turismo ou fretamento,
devem ter uma atenção especial, pois sua rentabilidade está diretamente ligada a
situação econômica do país.
Cooperativas
alto risco, é um seguimento que é administrado de acordo com o interesse político
interno, por trata-se de um grupo de pessoas que se associa e elege entre eles seus
representantes.
•Quem terá direito a Crédito
•Métodos de análise de Crédito
AUMENTO DAS VENDAS
AUMENTO DA INADIMPLÊNCIA
•Exigências mínimas
•Fontes de informação
•Modalidades de pagamento
•Taxa de financiamento
•Condições de pagamento
•Renovação de cadastro
•Garantias
•Alçada para tomada de decisão
•Limite de Crédito
•Suspensão do Crédito
•Juros de mora e multa por atraso
REDUÇÃO DA INADIMPLÊNCIA
REDUÇÃO DAS VENDAS
São regras desenvolvidas para encontrar o equilíbrio entre as necessidades de vendas
e uma carteira a receber de alta qualidade.
•Cadastro
•Limite
•Pontuação
•Classificação
•Avaliação
•Títulos de Crédito
•Cobrança
Cadastro, é um conjunto de informações financeiras e não
financeiras que subsidiam o processo decisório de crédito,
auxiliando na avaliação da situação econômico-financeira,
idoneidade e capacidade de pagamento.
( Adriano Blatt )
•Devem ser confiáveis e objetivas
•Devem proporcionar informações suficientes para iniciar o relacionamento
com um cliente e para o estabelecimento de Limite de Crédito
•Os dados devem ser constantemente atualizados, por isto visitas constantes, no
cliente, são fundamentais
•Ficha Cadastral
•Documentos
•Informações complementares (área comercial)
•Parecer do especialista em avaliação de viabilidade de concessão
de Crédito
O Limite de Crédito dado a um cliente representa o risco
máximo que a empresa está disposta a correr com este cliente.
O problema que se coloca é que, se por um lado, caso a empresa seja muito liberal no
estabelecimento deste limite, sua exposição aos insucessos do cliente aumentam, por
outro, se for muito restritiva, pode estar limitando desnecessariamente suas vendas e, por
conseguinte, seus lucros. O bom cliente merece ter um limite de crédito que, não apenas
não o impeça de trabalhar, como também não crie obstáculos ao crescimento de suas
relações comerciais com o fornecedor.
A política de concessão de crédito deverá sempre levar em consideração outros fatores
não especificamente comerciais, tais como o quanto deverá ser investido no
financiamento de clientes, como este montante será financiado, como monitorar os
recebíveis, como estruturar a cobrança, etc. Isto tudo, naturalmente, sem perder de vista
que o principal objetivo de qualquer política empresarial, inclusive no que se refere à
determinação de limite de crédito, é aumentar o valor do patrimônio dos acionistas. Neste
aspecto a política de credito pode envolver uma determinada dose de risco calculado.
Sistema de concessão que envolve de alguma forma uma pontuação, de acordo
com os itens do cadastro do cliente;
Atribuição de pesos mais altos aos itens de maior importância;
A pontuação total do cadastro deve, então, ser comparada com a tabela de
classificação.
A análise de crédito conta com a informática como instrumento
de precioso auxílio. É possível, com uma grande base de dados
estatísticos, saber o perfil de um provável bom pagador.
Para cada fator individual emitimos um valor subjetivo (positivo ou
negativo). Se o conjunto de fatores apresentar valores positivos em maior
número que os negativos, a tendência é que o parecer seja favorável a
concessão do crédito.
Os clientes pode ser agrupados como:
– Expectativa de risco mínimo
– Expectativa de risco reduzida
– Risco Médio
– Risco Elevado
– Risco Máximo
Aspectos Pessoais e Não Financeiros
Aspectos Financeiros
CARÁTER
CAPACIDADE
CONDIÇÕES
CONSISTÊNCIA
COMUNICAÇÃO
CONTROLE
CONGLOMERADO
CAPITAL
COLATERAL
CONCORRÊNCIA
CUSTOS
CAIXA
ANÁLISE HISTÓRICA
TENDÊNCIA FUTURA
SITUAÇÃO ATUAL
Podemos dizer que é medido pelo conjunto de boas e más qualidades que definem a
vontade de um indivíduo em honrar um compromisso de crédito.
Não é fácil identificar se uma pessoa deixou de pagar suas dívidas realmente por
vontade própria. Muitas vezes a pessoa que toma o empréstimo ou financiamento é de bom
caráter, mas não tem a habilidade necessária para gerir seu negócio ou sua vida financeira, o
que faz com ele se endivide em demasiado.
•Fontes de Informações
•Pontualidade
•Restrições
Mensuração dos fatores internos ao cliente que permitem a análise da geração de
renda suficiente para satisfazer a todas as suas obrigações.
Pessoa Física
Pessoa Jurídica
•Tradição
•Capacidade Administrativa
•Tipo de Atividade (renda)
•Capacidade de Produção
•Capacidade de Comercialização
•Tradição (relacionamento)
Quando falamos de Capital em um análise estamos nos referindo a sua situação
econômica, financeira e patrimonial. Estamos falando dos seus recursos e bens que podem ser
utilizados para honrar suas dívidas.
Por meio da análise dos demonstrativos contábeis, podemos levantar informações
sobre como está o desempenho da empresa e sobre sua solidez. Estaremos fazendo uma análise
financeira da empresa.
Podemos fazer a análise financeira e descobrirmos a capacidade de pagamento de
uma empresa ou de uma pessoa que não emita nenhum demonstrativo ou declare imposto de
renda. Podemos nos basear em informações obtidas com o próprio e com terceiros.
As "condições" na análise de crédito são os fatores externos e macroeconômicos. Estes
fatores externos não são controláveis pela empresa.
Mudanças na política econômica do governo podem afetar positivamente ou negativamente uma
empresa. Podemos citar como exemplos, as conjunturas nacionais e internacionais, o governo, o
meio ambiente, a concorrência e etc.;
O ramo de atividade também é um fator que influi na existência da empresa. Alguns
ramos de atividade funcionam em uma cadeia e só atendem a um outro ramo, se este ramo entra
em crise, com certeza a crise irá lhe afetar.
A sazonalidade é outro elemento de nosso estudo, existem empresas que produzem para
comercializar somente durante determinada época do ano, podemos citar como exemplo as
fábricas de ovos de Páscoa. Existem também os produtores agrícolas que cultivam culturas que
não se desenvolvem durante o ano todo.
As condições afetam as empresas de diferentes formas e de diferentes intensidade, o
porte da empresa é um outro fator fundamental para a redução desta intensidade. Podemos citar
também outros fatores que afetam as empresas como: a moda, a essencialidade e
geográfica
região
Chamamos de Colateral uma espécie de segurança adicional à uma operação de
crédito. É uma ou mais garantias dadas pelo tomador para aumentar o grau de segurança da
operação e muitas vezes para fortalecer algum dos outros fatores da análise. Contudo não
devemos nunca utilizar garantias para fortalecer uma proposta de um tomador que apresente
restrições em relação seu caráter
Garantias: As garantias tem com objetivo dar reforço a segurança nas operações de
crédito.
Durante uma operação de crédito as garantias deverão ser examinadas em conjunto
com as informações cadastrais, a finalidade da operação, sua forma e as fontes de pagamento.
Tipos de Garantia:
Existem dois tipos de garantias, as pessoais e as garantias reais.
O conglomerado procura fazer com que todas as suas empresas cresçam e dêem
lucros, por meio de uma melhor administração, maiores recursos de capital e utilização
comum dos equipamentos inerentes a cada empresa.
INSERÇÃO E INTEGRAÇÃO
COM EMPRESAS LIGADAS
AO MESMO GRUPO
ECONOMICO
EMPRESAS COM
ADMINISTRAÇÃO COMUM
Consistência faz menção à escolha e gerenciamento do alvo de mercado, ou seja, a
escolha do alvo correto, que de fato depende da política do credor, da conjuntura econômica, da
estrutura do cliente, etc.
Comunicação faz referência à correta e ágil obtenção e análise de informações
cadastrais, estruturais, contábeis e econômico-financeiras do pleiteante do crédito.
Controle refere-se ao acompanhamento, gerenciamento e administração do crédito
concedido, uma vez que todo crédito gera uma obrigação a ser cumprida em determinado prazo
e que, neste prazo, a situação geral do cliente pode se alterar.
A detecção de problemas logo em seu inicio no que se diz
respeito ao crédito concedido pode vir a ser o caminho para evitar
que determinado crédito se torne problemático.
O cliente deve ter os produtos corretos para o mercado adequado,
ou não sobreviverá aos rigores da concorrência no curto prazo. Deve estar apto a competir no
calendário, no serviço, na qualidade e, em alguns casos, na tecnologia. É necessário que o
credor conheça a natureza e o nível da competição a que estão sujeitos cada um de seus clientes.
O cliente deve possuir uma boa gestão de custos,
caso contrário poderá sofrer um significativo ataque de suas receitas. São notórios os casos de
empresas que faliram por ter o seu proprietário priorizado sobremaneira as receitas, deixando
para segundo plano a respectiva administração e controle de custos.
A geração de caixa é uma medida da viabilidade de uma empresa. As fontes de caixa
devem ser capazes de suportar o gasto de capital, os dividendos e as variações no capital
circulante.
Caso contrário, o saldo de tesouraria do cliente poderá ficar comprometido. Para fins
de concessão de crédito, é muito mais importante saber se o cliente gera caixa, e qual a
qualidade e consistência deste caixa, do que saber se ele gera lucro ou prejuízo.
“Em Crédito não há surpresas, somente ignorância.”
P.H.Muller
ABC
RIBEIRÃO
PRETO
RIO
PRETO
FORTALEZA
CONTAGEM
GUARULHOS
UBERLÂNDIA
GOIANIA
CURITIBA
SÃO
PAULO
RECIFE
CRÉDITO E
CADASTRO
MATRIZ
PORTO
ALEGRE
ITAJAÍ
RIO DE
JANEIRO
CUIABÁ
CAMPO
GRANDE
BRASÍLIA
SALVADOR
CARIACICA
BELÉM
CAMPINAS
LONDRINA
Supervisão Crédito e
Cobrança
Líder Crédito e
Cobrança
Analista de
Crédito
Analista Crédito
Jr
Assistente de
Crédito
Auxiliar de
Cadastro
Assistente de
Crédito
Auxiliar de
Crédito
Controle de Entrada e Saída de Processos de Cadastro
Conferência de Documentos
Análise de Cadastros Novos ou Inativos, para concessão de Limite de Crédito
Análise de viabilidade de aumento de limite de Crédito
Inclusão e manutenção de dados cadastrais
Análise de viabilidade de liberação de pedidos em análise de crédito
I.
Objetivo
Definir regras claras e objetivas para concessão de créditos para clientes, adequando-os aos
parâmetros traçados pela Diretoria da empresa.
II.
Aplicação
Este padrão se aplica a todas as unidades da empresa no território nacional.
III.
Premissas
Limite de crédito não é potencial de venda. A definição do valor a ser concedido a um cliente está
diretamente relacionada ao seu potencial de pagamento em um determinado espaço de tempo.
IV.
Documentações
Em relação ao Parecer do Gerente, as informações fornecidas devem refletir a avaliação, o
conhecimento e impressões do Gerente em relação a concessão de limite de crédito para o cliente.
Para auxiliar na elaboração do parecer, seguem algumas dicas:
A Empresa – descrever sobre a empresa, sua principal atividade, seus fornecedores, principais
clientes, algum tipo de relação com clientes ativos na Pacaembu.
Sócios/Administradores – qual a experiência que possuem neste segmento,
condução na
administração da empresa, possuem alguma ligação com alguma empresa cadastrada na
Pacaembu.
Estrutura Patrimonial – condiz com sua atividade informada, estoque, maquinários, instalações,
frota, agregados, terceiros.
Comportamento da Empresa – qual o potencial de compra no mercado, valor que transaciona por
mês, estimativa de vendas mês para este cliente, aumento da nossa participação, compras são
esporádicas.
Além deste relato, este parecer também deve ser utilizado para apresentar justificativas para
documentações incompletas no processo, e apontamentos que o cliente vir apresentar.
V E N D A A V IS T A
VEN D A A P R A ZO
C ód. do Grupo:
C ód. P rom otor:
A LT E R A ÇÃ O
C ód.Vendedor:
F ilial R egional:
E N T R E 9 0 a 18 0
IN A T IV O > 18 0
C ód. C liente:
F ilial C om erc ial:
DADOS CADASTRAIS
R azão S oc ial:
CONGLOMERADO
C NP J /C P F :
IE :
e-m ail para envio de arquivo xm l. (obrigatório):
ENDEREÇO DE COBRANÇA
CONTROLE
C NP J :
E ndereç o:
B airro:
CE P:
C idade:
T elefone
UF :
(c o m D D D )
:
F ax:
CONTATOS NA EMPRESA
C om prador:
T elefone:
e -m ail:
F inanc eiro:
T elefone:
e -m ail:
T em po no im óvel:
F aturam ento m ês :
INFORMAÇÕES ADICIONAIS
Nº de func ionários :
T ipo de Im óvel:
Próprio
Alugado
Valor:
100-Auto Peças
200-Transportadora
300-Empr. de Ônibus
400-Usina
500-Aplicador
501-Prod. Rural
600-Trading/Export
700-Concessionária
800-Indústria
801-Fornecedor
RAMO DE ATIVIDADE
DADOS DA FROTA (transportador e empresa de ônibus):
Idade m édia da frota:
Quantidade T otal de veíc ulos :
PREENCHER COM A QUANTIDADE DE VEÍCULOS (por montadora):
Merc edes
Volks
Volvo
F ord
S c ania
Ivec o/Outros
PARECER DO GERENTE (incluindo informações verificadas na visita)
P otenc ial de C om pras por Mês :
L im ite S ugerido:
DATA DA VISITA:
% de C obertura P ac aem bu:
P razo:
D ata:
Vis to:
V E N D A A V IS T A
VEN D A A P R A ZO
C ód. do Grupo:
C ód. P rom otor:
A LT E R A ÇÃ O
C ód.Vendedor:
F ilial R egional:
E N T R E 9 0 a 18 0
IN A T IV O > 18 0
C ód. C liente:
F ilial C om erc ial:
DADOS CADASTRAIS
R azão S oc ial:
C NP J /C P F :
IE :
e-m ail para envio de arquivo xm l. (obrigatório):
ENDEREÇO DE COBRANÇA
C NP J :
E ndereç o:
B airro:
CE P:
C idade:
T elefone
UF :
(c o m D D D )
:
F ax:
CONTATOS NA EMPRESA
C om prador:
T elefone:
e -m ail:
F inanc eiro:
T elefone:
e -m ail:
T em po no im óvel:
F aturam ento m ês :
INFORMAÇÕES ADICIONAIS
Nº de func ionários :
T ipo de Im óvel:
Próprio
Alugado
Valor:
100-Auto Peças
200-Transportadora
300-Empr. de Ônibus
400-Usina
500-Aplicador
501-Prod. Rural
600-Trading/Export
700-Concessionária
800-Indústria
801-Fornecedor
RAMO DE ATIVIDADE
COMUNICAÇÃO
DADOS DA FROTA (transportador e empresa de ônibus):
Idade m édia da frota:
Quantidade T otal de veíc ulos :
PREENCHER COM A QUANTIDADE DE VEÍCULOS (por montadora):
Merc edes
Volks
Volvo
F ord
S c ania
Ivec o/Outros
PARECER DO GERENTE (incluindo informações verificadas na visita)
P otenc ial de C om pras por Mês :
L im ite S ugerido:
DATA DA VISITA:
% de C obertura P ac aem bu:
P razo:
D ata:
Vis to:
V E N D A A V IS T A
VEN D A A P R A ZO
C ód. do Grupo:
C ód. P rom otor:
A LT E R A ÇÃ O
C ód.Vendedor:
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E N T R E 9 0 a 18 0
IN A T IV O > 18 0
C ód. C liente:
F ilial C om erc ial:
DADOS CADASTRAIS
CAPITAL
CAPACIDADE
R azão S oc ial:
C NP J /C P F :
CUSTOS
IE :
CONDIÇÕES
e-m ail para envio de arquivo xm l. (obrigatório):
ENDEREÇO DE COBRANÇA
C NP J :
E ndereç o:
B airro:
CE P:
C idade:
T elefone
UF :
(c o m D D D )
:
F ax:
CONTATOS NA EMPRESA
C om prador:
T elefone:
e -m ail:
F inanc eiro:
T elefone:
e -m ail:
T em po no im óvel:
F aturam ento m ês :
INFORMAÇÕES ADICIONAIS
Nº de func ionários :
T ipo de Im óvel:
Próprio
Alugado
Valor:
100-Auto Peças
200-Transportadora
300-Empr. de Ônibus
400-Usina
500-Aplicador
501-Prod. Rural
600-Trading/Export
700-Concessionária
800-Indústria
801-Fornecedor
RAMO DE ATIVIDADE
DADOS DA FROTA (transportador e empresa de ônibus):
Idade m édia da frota:
Quantidade T otal de veíc ulos :
PREENCHER COM A QUANTIDADE DE VEÍCULOS (por montadora):
Merc edes
Volks
Volvo
F ord
S c ania
Ivec o/Outros
PARECER DO GERENTE (incluindo informações verificadas na visita)
P otenc ial de C om pras por Mês :
L im ite S ugerido:
DATA DA VISITA:
% de C obertura P ac aem bu:
P razo:
D ata:
Vis to:
V E N D A A V IS T A
VEN D A A P R A ZO
C ód. do Grupo:
C ód. P rom otor:
A LT E R A ÇÃ O
C ód.Vendedor:
F ilial R egional:
E N T R E 9 0 a 18 0
IN A T IV O > 18 0
C ód. C liente:
F ilial C om erc ial:
DADOS CADASTRAIS
R azão S oc ial:
C NP J /C P F :
IE :
e-m ail para envio de arquivo xm l. (obrigatório):
ENDEREÇO DE COBRANÇA
C NP J :
E ndereç o:
B airro:
CE P:
C idade:
T elefone
UF :
(c o m D D D )
:
F ax:
CONTATOS NA EMPRESA
C om prador:
T elefone:
e -m ail:
F inanc eiro:
T elefone:
e -m ail:
T em po no im óvel:
F aturam ento m ês :
INFORMAÇÕES ADICIONAIS
Nº de func ionários :
CARÁTER
T ipo de Im óvel:
Próprio
Alugado
Valor:
100-Auto Peças
200-Transportadora
300-Empr. de Ônibus
400-Usina
500-Aplicador
501-Prod. Rural
600-Trading/Export
700-Concessionária
800-Indústria
801-Fornecedor
RAMO DE ATIVIDADE
DADOS DA FROTA (transportador e empresa de ônibus):
Idade m édia da frota:
CONCORRÊNCIA
Quantidade T otal de veíc ulos :
PREENCHER COM A QUANTIDADE DE VEÍCULOS (por montadora):
Merc edes
Volks
Volvo
F ord
S c ania
Ivec o/Outros
PARECER DO GERENTE (incluindo informações verificadas na visita)
P otenc ial de C om pras por Mês :
L im ite S ugerido:
DATA DA VISITA:
% de C obertura P ac aem bu:
P razo:
D ata:
CONSISTÊNCIA
Vis to:
CONSULTA:
SCPC RELATORIO ANALITICO NACIONAL
SOLICITANTE: 00339622 - PACAEMBU AUTO PECAS LTDA
NOME:
EXPRESSO PETROLINA
DOCUMENTOS: CNPJ03496827000126
------------> INFORMACOES CADASTRAIS <----------------------------------------RAZAO SOCIAL: WILSON LUIS TRANSPORTES E SERVICOS LTDA EPP
DOCUMENTOS: CNPJ03496827000126
NIRE35216019574
CONDICAO: ATIVO
FUNDACAO: 08/11/1999
INSCRICAO: 00336500089113
SITUACAO: HABILITADO
ENDERECO: VLA URGA, 416
BAIRRO:
VILA NOVA BONSUCESSO CEP:
07175-332
CIDADE:
GUARULHOS
UF:
SP
CAP. SOCIAL: R$
3.000,00 REGISTRO: 08/11/1999 JUCESP
CAP. ATUAL: R$
10.000,00 ALTERACAO: 25/05/2004 JUCESP
NAT.JURIDICA: 2062 SOCIEDADE EMPRESARIA LIMITADA
ATIVIDADE: 4930202 TRANSPORTE RODOV CARGA EXC PRODS PERIGOS
SEGMENTO: TRANSPORTE E LOGISTICA
ADMINISTRAÇÃO
PARTICIPANTE: ADRIANO OLIVEIRA SOUZA
CPF01311724508
ENTRADA: 14/01/2011 PARTICIPACAO: R$
8.000,00
FUNCAO: SOCIO
MANDATO:
A
(ASSINA PELA EMPRESA)
* N A D A C O N S T A P/ ESTE PARTICIPANTE NO CCF
* N A D A C O N S T A P/ ESTE PARTICIPANTE DE PROTESTOS EM 'SP'
* N A D A C O N S T A P/ ESTE PARTICIPANTE NO SCPC
PARTICIPANTE: ERVESON LUIZ OLIVEIRA SOUZA
CPF01324579544
ENTRADA: 14/01/2011 PARTICIPACAO: R$
2.000,00
FUNCAO: SOCIO
* N A D A C O N S T A P/ ESTE PARTICIPANTE NO CCF
* N A D A C O N S T A P/ ESTE PARTICIPANTE DE PROTESTOS EM 'SP'
* N A D A C O N S T A P/ ESTE PARTICIPANTE NO SCPC
------------> DEVOLUCOES INFORMADAS P/ CCF <------------- N A D A C O N S T A
------------> REGISTROS DE DEBITOS USUARIOS DO SISTEMA <- N A D A C O N S T A
CAIXA
------------> DESABONOS ESTADO DE SAO PAULO <------------ N A D A C O N S T A
------------> ACOES ESTADO DE SAO PAULO <---------------- N A D A C O N S T A
------------> DESABONOS OUTROS ESTADOS <--------------------------------------RAZAO SOCIAL: WILSON LUIS TRANSPORTES E SERVICOS LTDA EPP
DOCUMENTOS: CNPJ03496827000126
1 TITULO(S) PROTESTADO(S) NO PERIODO DE 13/08/2012 A 13/08/2012
OC CART DATA
TP 0000 13/08/2012 R$
VALOR PRACA
85,92 IRECE
UF
BA
------------> ACOES OUTROS ESTADOS <--------------------- N A D A C O N S T A
Comprovante de Inscrição e de Situação Cadastral
Contribuinte,
Confira os dados de Identificação da Pessoa Jurídica e, se houver qualquer divergência, providencie junto
à RFB a sua atualização cadastral.
REPÚBLICA FEDERATIVA DO BRASIL
CADASTRO NACIONAL DA PESSOA JURÍDICA
NÚMERO DE INSCRIÇÃO
DE ABERTURA
COMPROVANTE DE INSCRIÇÃO E DE SITUAÇÃO DATA
18/07/1966
CADASTRAL
61.295.473/0001-58
MATRIZ
NOME EMPRESARIAL
PACAEMBU AUTOPECAS LTDA
TÍTULO DO ESTABELECIMENTO (NOME DE FANTASIA)
********
CÓDIGO E DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE ECONÔMICA PRINCIPAL
45.30-7-01 - Comércio por atacado de peças e acessórios novos para veículos automotores
CÓDIGO E DESCRIÇÃO DAS ATIVIDADES ECONÔMICAS SECUNDÁRIAS
45.30-7-03 - Comércio a varejo de peças e acessórios novos para veículos automotores
45.20-0-01 - Serviços de manutenção e reparação mecânica de veículos automotores
CÓDIGO E DESCRIÇÃO DA NATUREZA JURÍDICA
206-2 - SOCIEDADE EMPRESARIA LIMITADA
LOGRADOURO
NÚMERO
R WALFRIDO DE GRAMMONT
10
CEP
BAIRRO/DISTRITO
MUNICÍPIO
01.141-080
BARRA FUNDA
SAO PAULO
COMPLEMENTO
UF
SP
SITUAÇÃO CADASTRAL
DATA DA SITUAÇÃO CADASTRAL
ATIVA
03/11/2005
ATIVO
MOTIVO DE SITUAÇÃO CADASTRAL
SITUAÇÃO ESPECIAL
DATA DA SITUAÇÃO ESPECIAL
********
********
Aprovado pela Instrução Normativa RFB nº 1.183, de 19 de agosto de 2011.
Emitido no dia 03/12/2012 às 11:53:28 (data e hora de Brasília).
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Página: 1/1
SINTEGRA/ICMS
Consulta Pública ao Cadastro
ESTADO DE SÃO PAULO
Cadastro atualizado até: 03/12/2012
IDENTIFICAÇÃO
CNPJ:
61.295.473/0001-58
Razão Social:
Inscrição Estadual:
148.531.521.117
PACAEMBU AUTOPEÇAS LTDA
ENDEREÇO
Logradouro:
RUA WALFRIDO DE GRAMMONT
Número:
Complemento:
10
Bairro:
BARRA FUNDA
Município:
UF:
SAO PAULO
CEP:
SP
01141-080
INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES
Atividade Econômica:
Comércio por atacado de peças e acessórios novos para
veículos automotores
HABILITADO
Situação Cadastral Vigente:
HABILITADO
Ativo
Data desta Situação Cadastral:
18/03/2009
Regime de Apuração:
NORMAL - REGIME PERIÓDICO DE APURAÇÃO
Data de Credenciamento como emissor de NF-e:
20/04/2009
Indicador de Obrigatoriedade de NF-e:
Obrigatoriedade Total
Data de Início da Obrigatoriedade de NF-e:
01/04/2009
Data da Consulta:
03/12/2012
Número da Consulta:
Observação: Os dados acima estão baseados em informações fornecidas pelos
próprios contribuintes cadastrados. Não valem como certidão de sua efetiva
existência de fato e de direito, não são oponíveis à Fazenda e nem excluem a
responsabilidade tributária derivada de operações com eles ajustadas.
A consulta pública do Sintegra (www.sintegra.gov.br) informa SOMENTE sobre a
situação da Inscrição Estadual do estabelecimento junto às Secretarias de
Fazendas Estaduais, que é obrigatória para os contribuintes do ICMS.
A situação cadastral NÃO-HABILITADO no cadastro do Sintegra refere-se à
empresa que possuía Inscrição Estadual como contribuinte do ICMS, mas
atualmente NÃO está mais apta a realizar operações como contribuinte do
ICMS. Porém, caso possua CNPJ Ativo (consulte site da Receita Federal do
Brasil www.receita.fazenda.gov.br) poderá ser destinatária de mercadorias, bens e
serviços como consumidora final. A Inscrição Estadual NÃO HABILITADA não
deve constar em documentos fiscais que acobertem operações com ICMS.
Fale conosco através do endereço http://www.fazenda.sp.gov.br/email/default2.asp
SCORE
TABELA A
antecipado/pontual
atraso até 7 dias
atraso acima de 7 dias
protesto
5
3
1
0
nada consta
5
10
8
6
5
cheques sustados
2
7
5
3
2
5
Faz parte de um
grupo
3
Não faz parte de
um grupo
1
É uma filial
TABELA B
ações trabalhistas
3
8
6
4
3
mais de 2 anos de fundação e
administração
5
10
8
6
mais de 2 anos de fundação
com menos de 2 anos de
administração
1
6
4
2
menos de 2 anos de fundação
e/ou administração
0
5
3
1
TABELA C
Faturamanto superior a R$ 500
mil/mês
Faturamanto entre R$ 100
mil/mês e R$ 300 mil/mês
Faturamanto entre R$ 50
mil/mês e R$ 99 mil/mês
Faturamanto inferior a R$
50mil/mês
protestos/cheque
s devolvidos
1
6
4
2
1
Volume de
Volume de
Volume de
Volume de
compras (de
compras (de peças) compras (de peças)
compras (de
peças) acima
entre R$ 90 mil e
entre R$ 50 mil e peças) até R$ 50
de R$ 150 mil,
R$ 150 mil, por mês R$ 89 mil, por mês
mil, por mês
por mês
5
3
2
1
5
10
8
7
6
3
8
6
5
4
2
0
0
2
3
1
0
0
0
2
falência /
recuperação
0
0
0
0
0
TABELA D
imóvel próprio
imóvel alugado
Auto Peças Frotista Caminhão Frotista Ônibus Frotista Turismo Cooperativas Usinas Aplicador Trading Concessionária
2
5
5
3
2
3
2
0
3
5
7
10
10
8
7
8
7
5
8
1
3
6
6
4
3
4
3
1
4
TABELA E
muito organizada
relativamente organizada
não organizada
Auto Peças Frotista Caminhão Frotista Ônibus Frotista Turismo Cooperativas Usinas Aplicador Trading Concessionária
2
5
5
3
2
3
2
0
3
5
7
10
10
8
7
8
7
5
8
3
3
6
6
4
3
4
3
1
4
0
2
5
5
3
2
3
2
0
3
POSIÇÃO DO CLIENTE = (TABELA A + TABELA B + TABELA C + TABELA D + TABELA E)/5
POSIÇÃO DO CLIENTE
8,01 a 10
excelente
7,01 a 8
ótimo
6,01 a 7
bom
4,01 a 6
regular
2,01 a 4
risco
1,01 a 2
alto risco
<=1
altissimo risco
CADASTRO A VISTA
Área Comercial
encaminha e-mail padrão
solicitando cod 2
efetua as consultas do
cod 2 e devolve, por
e-mail para o solicitante
entrega processo
assinado
PJ=1+2
PF= 1+2+6+7
Preenche planilha de
Controle de Cadastros
confere e inclui
no sistema o précadastro
encaminha e-mail padrão
para o setor de Crédito
Setor de Cadastro
guarda, o e-mail, com
as consultas, em pasta
do outlook especifica
Arquiva processo
eletrônico.
CADASTRO A PRAZO CLIENTE NOVO / INATIVO + 180 DIAS
Área Comercial
encaminha e-mail padrão
solicitando cod 2 + 3
efetua as consultas do
cod 2 + 3 e devolve, por
e-mail para o solicitante
entrega processo
assinado
PJ=1+2+3+5
PF= 1+2+3+6+7
Preenche planilha de
Controle de Cadastros
confere e inclui
no sistema o précadastro
encaminha, pelo PEC,
processo completo para
o setor de Crédito.
Setor de Cadastro
guarda, o e-mail, com
as consultas, em pasta
do outlook especifica
Arquiva processo
eletrõnico.
REVISÃO INATIVO 90 A 180 DIAS
Área Comercial
encaminha e-mail padrão
solicitando cod 2 + 4
efetua as consultas do
cod 2 + 4 e devolve, por
e-mail para o solicitante
entrega processo
assinado
PJ=1+2+4
PF= 1+2+4+7
Preenche planilha de
Controle de Cadastros
confere e inclui
no sistema o précadastro
encaminha, pelo PEC,
processo completo para
o setor de Crédito.
Setor de Cadastro
guarda, o e-mail, com
as consultas, em pasta
do outlook especifica
Arquiva processo
eletrônico.
REVISÃO CLIENTE ATIVO
Área Comercial
encaminha e-mail padrão
solicitando cod 2 + 4
efetua as consultas do
cod 2 + 4 e devolve, por
e-mail para o solicitante
entrega processo
assinado
PJ=1 + 2 + 4
PF= 1 + 2 + 4 +7
Preenche planilha de
Controle de Cadastros
confere e inclui
no sistema o précadastro
encaminha, pelo PEC,
processo completo para
o setor de Crédito.
Setor de Cadastro
guarda, o e-mail, com
as consultas, em pasta
do outlook especifica
Arquiva processo
eletrônico.
FORTALEZA
RIBEIRÃO
RIO PRETO
GUARULHOS
CONTAGEM
GOIANIA
UBERLÂNDIA
SÃO
PAULO
CURITIBA
ITAJAÍ
RECIFE
CRÉDITO
MATRIZ
PORTO
ALEGRE
CUIABÁ
CAMPO
GRANDE.
RIO DE
JANEIRO
CARIACICA
BRASÍLIA
BELÉM
SALVADOR
CAMPINAS
LONDRINA
PEDIDOS ANALISADOS
Filiais
São Paulo
Campinas
Cariacica
Goiania
Recife
Rio Preto
Curitiba
Brasilia
Contagem
Guarulhos
Salvador
Campo Grande
Londrina
Uberlândia
Cuiabá
Rio de Janeiro
Belém
Porto Alegre
Itajaí
Ribeirão Preto
Total geral
Dezembro
810
471
463
399
371
336
309
307
273
271
271
246
242
225
189
151
127
108
58
5.627
Média dia 312
PEDIDOS ANALISADOS
Rótulos de
Linha
CLIENTE
NOVO
CLIENTE
INATIVO
TIT
VENCIDO
ESTOURO
DE LIMITE
FORA DE
ÁREA
Total geral
Julho
Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Total geral
182
300
166
176
105
94
1.023
1.013
987
806
1.001
735
517
5.059
1.346
387
1.372
1.523
1.870
901
7.399
6.333
7.336
5.610
6.385
5.357
3.851
34.872
442
474
348
484
365
264
2.377
9.316
9.484
8.302
9.569
8.432
5.627
50.730
PEDIDOS LIBERADOS – MÉDIA DIÁRIA
Análise Equipe Matriz
Mês
MARÇO
ABRIL
MAIO
JUNHO
JULHO
AGOSTO
SETEMBRO
OUTUBRO
NOVEMBRO
08:00 às 09:01 às 12:01 às 13:26 às 17:01 às 18:01 às
09:00
12:00
13:25
17:00
18:00
19:15
9
6
9
9
8
9
11
9
10
80
67
84
90
90
108
98
88
97
33
18
21
25
23
18
20
25
20
107
86
118
122
117
135
118
122
125
54
44
53
54
56
61
56
58
52
36
13
18
15
16
15
13
13
8
Total
geral
319
234
303
315
310
346
316
315
312
Filiais
Crédito
Filiais
Crédito
M2G
Filiais
Matriz
Tempo Médio
36 horas
Filiais
Matriz
Tempo Total
Alguns Minutos
DV
–de
Para
oabrir
sistema
gera
este
Editar
Este
aosituação
Protocolo
Para
cada
solicitação
Remetente
–estagio
Éque
o–solicitação
endereço
eletrônico
da
Status
Cód.
Tipo
Cliente
análise
É
o–cada
–campo
Código
Este
que
campo
do
seacliente
encontra
traz
cadastrado
asistema
suafilial
Filial
––Filial
solicita
análise
Data
da
Solicitação
–permite
Informa
a data
em
que
número
é éo um
complemento
dorevisão
número
de
solicitação
onde
aode
filial
visualiza
parecer
gera
umque
número
protocolo.
solicitante
solicitação.
no
do
Sistema
cliente,
se
Opus
cliente
novo,
foi
encaminhado
e-mail
para
a oárea
dede da
protocolo.
área
de90
credito
inclui
limite,
a 180edias,
maior
queinformações
180 dias.
crédito
analisar
otambém
cadastro.
que estão sendo solicitadas.
Status
Estágio
Aprovado
Análise Concluída pela área de Crédito
Aprovado c/ Ressalvas
Análise Concluída pela área de Crédito
Aguard. Análise Analista
Cadastro sendo analisado pelo Analista
Aguard. Análise Analista 2
Cadastro sendo analisado pelo Analista 2
Aguard. Análise Líder
Cadastro sendo analisado pelo Líder
Aguard. Análise Supervisor
Cadastro sendo analisado pelo Supervisor
Aguard. Análise Diretor
Cadastro sendo analisado pelo Diretor
Atualizar NCA
Aguardando a filial atualizar o cadastro do cliente
Duplicado
Cadastro devolvido a filial
Em análise
Análise em fase de conclusão
E-mail Errado
Aguardando a filial finalizar a solicitação
Falta Docs./Informação
Aguardando resolução da filial
Ilegível
Aguardando a filial finalizar a solicitação
Não Aprovado
Análise concluída e devolvida para a filial
Novo
Solicitação esta na fila para ser analisada
Anexos
Dados
Histórico
Supervisão Crédito e
Cobrança
Líder Crédito e
Cobrança
Analista de
Crédito
Assistente de
Cobrança
Analista Crédito
Jr
Assistente de
Crédito
Auxiliar de
Cadastro
Assistente de
Cobrança
Assistente Contas
a Receber
Assistente de
Crédito
Auxiliar de
Crédito
Auxiliar Contas
a Receber
Auxiliar Contas
a Receber
Assistente de
Cobrança
Supervisão Crédito e
Cobrança
Líder Crédito e
Cobrança
Assistente Contas
a Receber
Auxiliar Contas
a Receber
Auxiliar Contas
a Receber
As contas a receber, são as obrigações que pessoas ou outras empresas assumiram
com a sua empresa, mediante a venda de produtos e/ou serviços.
Oferecer pagamentos a prazo pode ser um grande atrativo para conquistar novos
clientes.
As pessoas são atraídas pela possibilidade de comprar e pagar depois. Porém, isso
também significa que os clientes poderão atrasar os pagamentos.
O atraso nos recebimentos pode fazer com que o dinheiro entre mais tarde do que o
esperado.
Sem dinheiro, será mais difícil honrar com as contas a pagar que sua empresa já
assumiu.
Com este abacaxi nas mãos, muitos empreendedores se vêem na obrigação de pegar
dinheiro emprestado para fazer novas compras, o que irá gerar juros e poderá comprometer
ainda mais as contas no futuro.
Vamos combinar: esta confusão não é nada saudável para o fluxo de caixa da sua
empresa.
Supervisão Crédito e
Cobrança
Líder Crédito e
Cobrança
Assistente de
Cobrança
Assistente de
Cobrança
Assistente de
Cobrança
1. Não demore a emitir suas cobranças
Se você atrasa o envio de cobranças para os clientes, eles também
atrasarão o pagamento.
2. Facilite o pagamento antecipado ou em dia
Oferecer benefícios ou vantagens para quem paga antes ou no dia do vencimento pode diminuir
o risco de atrasos.
3. Cuidado com quem costuma pagar em atraso
Oferecer crédito continuamente para clientes que demoram a pagar pode ser um perigo.
Mantenha um controle destes clientes. Assim você saberá, na hora de vender, se pode oferecer
crédito para eles.
4. Não tenha medo de cobrar seus clientes
Muitos empreendedores têm medo de que, se cobrarem, perderão os clientes. Lembre-se: as
contas a receber são obrigações e você tem o direito de cobrá-las.
5. Mantenha um diálogo contínuo com os clientes
Entre em contato imediatamente com os clientes, logo que atrasarem o pagamento. Isto pode
melhorar o nível de recebimentos.
Início
SIM
SIM
Cobrança
Corretiva
Título é devido?
NÃO
Título Baixado?
NÃO
Enviado para NÃO
Cartório?
Tomar providências
para regularizar
Cliente sem Instrução?
SIM
NÃO
SIM
SIM
Envia para
Cartório?
NÃO
NÃO
Consultar Francesinha
dos Bancos
Existe Título
Protestado?
NÃO
SIM
Realizar contato
de cobrança
Pagamento
Negociado?
Protestado há +
20 dias?
SIM
Solicitar visita
do Promotor
NÃO
Protestado há
+ de 45 dias
SIM
Enviar carta
padrão de cobrança
NÃO
SIM
SIM
Pagamento
Negociado?
Pagamento
Negociado?
SIM
NÃO
NÃO
Título Baixado?
NÃO
NÃO
NÃO
SIM
Título Baixado?
Título Baixado?
SIM
SIM
Protestado há
+ de 60 dias
NÃO
SIM
Enviar para
Empresa de
Cobrança
A
Fim
A
SIM
Pagamento
Negociado?
Conferir se o valor na
conta corrente bate com
valor bruto ( - ) comissão
SIM
Solicitar a baixa
do título
NÃO
NÃO
Alterar a carteira do
título para análise
de novas ações
Cobrança
Judicial ?
Valor Correto?
SIM
Aprovar a inicial
junto a Diretoria
Juridica
SIM
NÃO
Identificar o motivo e
regularizar a pendência
Contratar, via filial,
escritório de advocacia
especializado, contrato
padrão.
Título Baixado?
Identificar o motivo e
regularizar a pendência
Criar arquivo dos
processos com
cópia de todos os
documentos relacionados
Providenciar o
recolhimento de guias
e fazer gestão destas
despesas
Monitorar o andamento
do processo e cobrar
resultados do advogado
NÃO
Alterar a carteira do
título para Cobrança
Eventual
Identificar o motivo
e regularizar a pendência
NÃO
Título
Baixado?
SIM
Manter valores na carteira
de inadimplentes. Realizar
tentativas de recebimento
trimestralmente
Solicitar a baixa
do título
SIM
O resultado foi
favorável à
Pacaembu?
NÃO
Altera a carteira do
título para Incobráveis
Fim
Transformar contas a receber em dinheiro no caixa é uma das principais formas de
manter a saúde financeira da sua empresa.