SPED Fiscal
Manual desenvolvido para Célula Fiscal
Equipe Avanço Informática
Avanço Informática 1
Manual SPED Fiscal
Índice __________________________
Requisitos para o uso SPED Fiscal ................................................................................................................ 2
Mapeamento dos Cadastros e Operações ............................................................................................ 2
Mapeamento da Infraestrutura .............................................................................................................. 2
Capacitação dos Profissionais e Comunicação Interna ........................................................................ 2
Acompanhamento Diário ....................................................................................................................... 2
Escrituração Fiscal Digital .............................................................................................................................. 3
Parâmetros por Filial ............................................................................................................................. 3
Limpar caracteres Especiais do Cadastro de Fornecedores, Clientes e Produtos ............................... 6
Tabelas ............................................................................................................................................................ 13
Tabelas de Cidades ............................................................................................................................. 13
Vinculação Geral ................................................................................................................................. 13
Vinculação Individual ........................................................................................................................... 15
Tabelas Auxiliares ............................................................................................................................... 16
Tabelas de Séries ................................................................................................................................ 16
Tabela de Modelos de Documentos Fiscais ....................................................................................... 17
Tabela de Situação do Documento ..................................................................................................... 19
Tabela de Observação/ Informação do Documento............................................................................ 20
Unidades de Medidas .......................................................................................................................... 22
Tipo de Produto ................................................................................................................................... 23
Gênero do Item .................................................................................................................................... 25
Cadastro de NCM ................................................................................................................................ 27
Cadastro do Contabilista ............................................................................................................................... 28
Plano de Contas ............................................................................................................................................. 29
Cadastro ECF .................................................................................................................................................. 31
Cadastro dos Participantes ........................................................................................................................... 32
Cadastro de Itens ........................................................................................................................................... 34
Alteração por Item ............................................................................................................................... 34
Alteração por Faixa ............................................................................................................................. 37
Tabela de CFOP .............................................................................................................................................. 42
Notas de Entrada e Saída .............................................................................................................................. 43
Entrada Compras ................................................................................................................................ 43
Lançamento das Observações ............................................................................................................ 44
Gerar Arquivo SPED ...................................................................................................................................... 45
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Avanço Informática 2
Manual SPED Fiscal
Requisitos para o uso SPED Fiscal ___________________________________
Esse manual destina-se a informar os pré-requisitos básicos para a implantação do Módulo do
SPED Fiscal da Avanço Informática.
1- Mapeamento dos Cadastros e Operações_________________________
É necessário que os Cadastros de Produtos, Clientes e Fornecedores sejam atualizados com as
novas regras do SPED Fiscal.
É importante que as Empresas consigam mapear todas as Operações Fiscais que realizam, bem
como observar se é necessário alterar o tratamento de seus processos em relação aos registros
digitais exigidos pelo Fisco.
No manual do Usuário estão documentadas todas as adequações a serem seguidas. O cliente
deverá ser orientado pelo seu Contador neste processo de correção de seus Cadastros.
1.1-
Mapeamento da Infraestrutura________________________________________
Cabe aos Clientes Mapear seus computadores e verificar se eles possuem capacidade para gerar
e armazenar os arquivos do SPED. Lembrando que é de inteira responsabilidade do Cliente
guardar os arquivos digitais e seus backups.
1.2-
Capacitação dos Profissionais e Comunicação Interna___________________
Para que o Projeto SPED FISCAL apresente um resultado positivo para a Empresa, é de extrema
importância que seja criada uma Equipe que fique por conta desse trabalho e da elaboração dos
arquivos digitais.
1.3-
Acompanhamento Diário_____________________________________________
É necessário um acompanhamento diário e um controle rigoroso das vendas através de cupons
fiscais. Acompanhar a geração dos arquivos do SPED FISCAL, os erros e utilização do Programa
de Validação e Assinatura (PVA).
2- Parâmetros Gerais Escrituração Fiscal Digital_____________________
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Avanço Informática 3
Manual SPED Fiscal
2.1-
Parâmetros por Filial________________________________________________
Na Integração SPED, temos mudanças no preenchimento das informações das Filiais.
Para esta rotina foram criadas janelas de informações complementares e outros dados no menu de
cadastro.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Cadastros Básicos
Filial
Filiais
Manutenção
Cadastro
Nessa Tela habilitaremos a Filial ao ambiente SPED, separando por obrigatoriedade.
Campos referentes à Tela acima:
Tipo de Atividade:
00 - Para Indústria Equiparada
01 - Para Outros tipos de atividades
EFD: Marcar com S Sim, caso a Filial já esteja obrigada ao SPED.
Rg. Trib: Informe
S = Simples Nacional, para este regime é necessário Informar a Tabela de Simples no campo em
sequencia.
P = Lucro Presumido, indicar no próximo campo se a apuração é por Débito ou Crédito
R = Lucro Real, informando este regime não será permitido nenhuma informação no próximo
campo, pois não existe nenhuma tabela ou configuração especial para esta opção.
Após confirmar a alteração o Sistema trará a tela de Dados Complementares, como mostraremos
na abaixo.
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Avanço Informática 4
Manual SPED Fiscal
Dados referentes à tela acima:
Utilizar NFe: Informar S (Sim) ou N (Não) se a Filial utilizar NF-e na Saída (NF-E).
Al. PIS/COFINS: Informar o percentual de alíquota de PIS e COFINS, para Lucro Real ou Lucro
Presumido, onde prevalecerá sobre os itens que incidem PIS/COFINS e não possuem alíquota
diferenciada.
CodSit-NFcupom: Este campo deverá ser preenchido com o código 08 para que as Notas Fiscais
emitidas com o CFOP 5929 sejam gravadas com a Situação Especial (08), não enviando itens para
o SPED Fiscal. Caso o cliente deseje que a Nota Fiscal emitida através de Cupom Fiscal seja
gerada com os itens e situação normal, deverá ser preenchido com 00.
Suframa: Se houver o Código Suframa informar.
Cnae: Preencher com o Código do Cnae da Empresa
Logradouro e N.Imovel: Devem ser preenchidos com os dados corretos, pois são campos
obrigatórios para geração do SPED Fiscal.
Complemento: Deve ser preenchido se houver complemento no endereço
Nome Fantasia: Deverá ser preenchido com o Nome Fantasia relacionado ao Nome Empresarial,
este campo também é obrigatório para geração do SPED Fiscal.
Perfil Fiscal: Deve-se preencher de acordo com o Perfil definido pelo Fisco Estadual.
Ex: MG – Perfil B e RJ – Perfil A
Versão EFD: Código de Versão do layout utilizada para gerar o SPED Fiscal.
Versão Atual (Código 08)
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Avanço Informática 5
Manual SPED Fiscal
Layout Versão
002
003
004
005
006
007
008
Data de Início
01/01/2009
01/01/2010
01/01/2011
01/0/12012
01/07/2012
01/01/2013
01/01/2014
Data de Fim
31/12/2009
31/12/2010
31/12/2011
30/06/2012
31/12/2012
31/12/2013
Numero IRJC: Numero de Identificação do Registro na Junta Comercial, caso houver.
Apuração IPI: 1 - Mensal ou 2 - Decendial
FAX: Preencher este campo com 10 dígitos, caso houver.
Ressarcimento: Caso esteja obrigado ao registro C176 (MG não esta obrigada)
Vl. Agrega: Caso esteja obrigado ao registro 1400 (MG não esta obrigada)
Compl. S.Trib.: Dados específicos para geração do registro C179. (MG não está obrigada)
Apura ST: Campo de uso exclusivo dos Usuários que utilizam apuração de ST, no caso dos
Usuários que apuram apenas ICMS este campo deverá ser informado N.
Acum. IPI: Parametrizado com S para carregar o valor do IPI somente para o registro C190.
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Avanço Informática 6
Manual SPED Fiscal
2.2-
Limpar caracteres Especiais Cadastro de Fornecedores, Clientes e Produto_
Para que o SPED seja executado de forma correta, é necessário que os Cadastros do Sistema
Integral não possuam nenhum tipo de caractere especial (, -. - | * ).
Para os cadastros novos o Sistema já bloqueia os caracteres especiais automaticamente, mas
para os antigos é necessário executar as rotinas abaixo, e visualizar os relatórios indicados.
Para verificar se o Cadastro de Clientes ou Fornecedores possuem caracteres inválidos siga o
seguinte caminho:
Administração Fiscal
Tabelas
S.P.E.D. NFe/ECD
Verifica CNPJ/INSC
Escolha a opção Clientes ou Fornecedores e depois escolha a opção CNPJ ou Inscrição Estadual
(execute as 2, porém uma de cada vez).
Depois de executar, aperte F8 e digite o nome do relatório gerado.
No caso da nossa tela o nome seria cnpj-invalcli
6
Avanço Informática 7
Manual SPED Fiscal
Tela de Exemplo de CNPJ/CPF Inválidos Clientes
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Avanço Informática 8
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Tela de exemplo de Clientes com Inscrição Estadual Inválido.
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Avanço Informática 9
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Tela de exemplo de Fornecedor com CNPJ/ CPF Inválidos.
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Avanço Informática 10
Manual SPED Fiscal
Tela de exemplo de Fornecedores com Inscrição Estadual Inválida.
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Avanço Informática 11
Manual SPED Fiscal
Para remover caracteres do Cadastro de Clientes/ Fornecedores:
Na linha de comando do Linux digite: cobrun integ-r
Cadastros Básicos
Escolha a opção Clientes ou Fornecedores
Retira Carac Especiais.
Clientes:
Fornecedores:
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Avanço Informática 12
Manual SPED Fiscal
Para remover caracteres do Cadastro de Produtos
Na linha de comando do Linux digite: cobrun integ-r
Administração de Materiais
Produtos
Alterações
Retira Carac Especiais.
Produtos:
 Dica: Para acessar a Rotina Auxiliar (cobrun integ-r) é necessário entrar em contato com o
Suporte Avanço solicitando a senha para acesso.
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Avanço Informática 13
Manual SPED Fiscal
3- Tabelas______________________________________________________
3.1-
Tabelas de Cidades_________________________________________________
Nesta rotina vincularemos as Tabelas de Cidades, à Tabela de IBGE.
Para consultar a Tabela IBGE acesse www.ibge.gov.br
Deve-se vincular a Tabela de Cidade com a Tabela do IBGE, individual ou geral, para verificar se
existe alguma Cidade que não se encontra em conformidade com a solicitação da SEFAZ.
3.2-
Vinculação Geral___________________________________________________
1º Passo: Essa rotina permite a vinculação geral dos Códigos IBGE. O Usuário poderá gerar
um relatório com as cidades que estão sem vinculo com o IBGE.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Cadastros Básicos
Tabelas
Cidades
Relatório
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Avanço Informática 14
Manual SPED Fiscal
2º Passo: Existe a opção de realizar a Vinculação Geral
Cadastros Básicos
Tabela
Cidades
Manutenção
Vincula Código IBGE
Tabela IBGE
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Avanço Informática 15
Manual SPED Fiscal
3.3-
Vinculação Individual_______________________________________________
É permitido efetuar a Vinculação Individual da Cidade ao Código IBGE diretamente no
cadastro de Clientes e Fornecedores:
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Cadastros Básicos
Selecione Clientes ou Fornecedores (no nosso exemplo escolhemos Fornecedores)
Alteração
Geral (no caso do Cadastro de Clientes)
Ao acessar o campo Cidade o Sistema automaticamente mostrará a opção F6 Vincula IBGE, onde
o Usuário poderá vincular a cidade que precisar.
Se o Usuário pressionar F2 uma tela de consulta das Cidades com ao Códigos de Vinculação será
exibida, conforme a tela abaixo:
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Avanço Informática 16
Manual SPED Fiscal
3.4-
Tabelas Auxiliares__________________________________________________
Estas tabelas serão utilizadas nas escriturações dos Documentos Fiscais, sendo modelo padrão
definido.
3.4.1- Tabela de Séries____________________________________________________
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED-Efd
Tabelas Auxiliares
Séries Válidas
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Avanço Informática 17
Manual SPED Fiscal
Ao parar o cursor no Campo Série o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros
pressionando F2
 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Série o Sistema apresentará um tela para
Emissão de Relatórios de Séries Fiscais
3.4.2- Tabela de Modelos de Documentos Fiscais_____________________________
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED-Efd
Tabelas Auxiliares
Modelos de Doc. Fiscais
Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros
pressionando F2
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Avanço Informática 18
Manual SPED Fiscal
 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Código o Sistema apresentará uma tela para
emissão do Relatório de Modelos de Doc. Fiscais conforme mostra a tela abaixo:
Exemplo do Relatório
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Avanço Informática 19
Manual SPED Fiscal
3.4.3- Tabela de Situação do Documento____________________________________
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED-Efd
Tabelas Auxiliares
Situação do Documento
Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros
pressionando F2
 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Código o Sistema apresentará uma tela para
emissão do Relatório de Situação do Documento.
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Avanço Informática 20
Manual SPED Fiscal
3.4.4- Tabela de Observação/ Informação do Documento_______________________
Nessa rotina iremos cadastrar as Observações e Informações que serão utilizadas na Emissão e
Entrada de Notas Fiscais.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED-Efd
Tabelas Auxiliares
Observações
Dados referentes à tela acima:
Inf/ Obs: Informe se I de Informação ou O de Observação
Código: Informe o Código a ser cadastrado
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Avanço Informática 21
Manual SPED Fiscal
Limite: Informe o limite de caracteres que poderão ser incluídos no campo Descrição
Desc: Informe a descrição da Observação/ Informação
Data: Informe a Data que está sendo cadastrada a observação/informação
Usuário: Campo preenchido automaticamente de acordo com o Usuário que esta fazendo o
cadastro.
 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Inf/Obs o Sistema apresentará um tela para
emissão do Relatório de Tabela de Observação e Informação
Exemplo de Informações/ Observações:
 A informação de código 1 GNRE e 2 Nota Fiscal de Cupom são obrigatórias e não devem
ser alteradas.
Exemplo de Informações/ Observações:
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Avanço Informática 22
Manual SPED Fiscal
3.4.5- Unidades de Medidas_______________________________________________
Nessa rotina podemos incluir, alterar ou excluir Códigos de Unidades de Medida. Esses códigos
são utilizados no Cadastro do Produto e precisam estar cadastrados para que sejam utilizados.
Caso a unidade de medida utilizada não estiver cadastrada ocorrerá erro no momento da geração
(relatório eFis) e validação (PVA) do arquivo.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED- EFD
Mercadoria
Unidade de Medida
Ao parar o cursor no Campo Unidade o Sistema permite que o Usuário visualize todos os
cadastros pressionando F2.
22
Avanço Informática 23
Manual SPED Fiscal
 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Unidade o Sistema apresentará um tela para
emissão de Relatório de Unidades de Medida
3.4.6- Tipo de Produto____________________________________________________
Nessa rotina poderemos incluir, alterar ou excluir os Tipos de Produto.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED- EFD
Mercadoria
Tipo de Produto
Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros
pressionando F2
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Avanço Informática 24
Manual SPED Fiscal
 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Código o Sistema apresentará uma tela para
emissão de Relatório de Tipo de Produto
Esse código é utilizado no cadastro de produtos, na tela dos dados complementares, no campo
Tp-Prod como mostra a imagem abaixo:
24
Avanço Informática 25
Manual SPED Fiscal
3.4.7- Gênero do Item_____________________________________________________
Nessa rotina poderemos incluir, alterar ou excluir o Gênero dos Itens.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED- EFD
Mercadoria
Gênero do Item
Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros
pressionando F2
 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no Campo Código o Sistema apresentará uma tela para
emissão de Relatório de Gênero do Item
25
Avanço Informática 26
Manual SPED Fiscal
Esse código é utilizado no cadastro de produtos, na tela dos dados complementares, no campo
Gen-Item e corresponde ao início da NCM informada no cadastro, como mostra a imagem abaixo:
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Avanço Informática 27
Manual SPED Fiscal
3.4.8- Cadastro de NCM___________________________________________________
Nessa rotina poderemos incluir ou alterar uma NCM caso falte alguma no Cadastro Padrão.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED- EFD
Mercadoria
NCM
Ao parar o cursor no Campo Código o Sistema permite que o Usuário visualize todos os cadastros
pressionando F2
 Dica: Se o Usuário pressionar F5 no campo Código o Sistema apresentará uma tela para
emissão de Relatórios de NCM
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Avanço Informática 28
Manual SPED Fiscal
Obs: Os campos Aliq.Nacional e Aliq.Import são utilizados para o cálculo da lei da transparência,
para que o cálculo seja feito e impresso nos cupons e notas fiscais o cliente deverá efetuar o
download do arquivo NCM no site da Avanço www.avancoinfo.com.br e seguir os procedimentos
de importação para o sistema.
4- Cadastro do Contabilista_______________________________________
Registro utilizado para identificação do Contabilista responsável pela Escrituração Fiscal do
Estabelecimento, mesmo que ele seja Funcionário da própria Empresa ou apenas Prestador de
Serviços. Esse cadastro é obrigatório para a geração do arquivo SPED Fiscal, é necessário
preencher todos os campos corretamente para que sejam enviados para o arquivo.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Administração Fiscal
Tabelas
SPED
Contábil
Contador/ Signatário
Campos referente à tela acima:
Nome: Informe o nome completo do Contabilista
Id.Sig: Informe S para Signatário e C para Contador
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Avanço Informática 29
Manual SPED Fiscal
CPF: Informe o número do CPF do Contador Responsável
CRC: Informe o número de Inscrição do Contabilista no CRC
CNPJ: Informe o número da Inscrição do Escritório de Contabilidade.
CEP, Endereço, Numero, Compl., Bairro e Cidade: Devem ser informados conforme a
localização do contador
e-mail: Informe o E-mail do contador
DNRC: Informe o Código do Departamento Comercial de Registro do Comércio (900) Contador
5- Plano de Contas______________________________________________
O objetivo deste cadastro é carregar a conta de débito/crédito principal exigida no cadastro de
produtos dos itens imobilizados para o CIAP.
Deve-se informar o código da Conta Analítica.
Exemplos: Estoque, Receitas, Despesas, Ativos.
Deve ser a Conta Credora ou Devedora principal, podendo ser informada a Conta Sintética
(nível acima da analítica).
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Cadastros Básicos
Plano de Contas
Contábil
Manutenção
Inclusão
29
Avanço Informática 30
Manual SPED Fiscal
Campos referente à tela acima:
Código reduzido: Informe o Código Reduzido do Plano de Contas Contábil ** sistema já traz
numero automaticamente
Código Contábil: Informe o Código Contábil
Natureza: Informe a Natureza da Conta Informe C - Conta Credito
D - Conta Debito
LJ: Informe a loja apenas se a conta for exclusiva da mesma
Descrição: Informe a descrição da conta
Ct. Totalizadora: informe a conta totalizadora
Tipo: informe o tipo da conta Informe A - Analítica
S - Sintética
Natureza Conta: Informe a Natureza da Conta 01-Ativo
02-Passivo
03-Patrimonio Liq.
04-Resultado
05-Compensacao
09-Outras
N.Conta: Preenchido pelo Sistema
Cta Referencial: Informe a conta referencial
Resumida: Conta será Informada no ECD como Resumida? SIM/NAO
Cód. Aglutinação: Informe o Código Aglutinação para o Demonstrativo de resultados do ECD
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Avanço Informática 31
Manual SPED Fiscal
Emp – CTB: (A)vanco
(R)emix
(M)asterMaq
(P)rosoft
(L)edware
(D)atprom
(T)R.Times
(O)utro
 Dica: Para essa parametrização entrar em contato com a célula contábil.
6- Cadastro ECF________________________________________________
Nessa rotina cadastraremos as Impressoras Fiscais utilizadas na Empresa.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Cadastros Básicos
Tabelas
Caixas ECF
Manutenção
31
Avanço Informática 32
Manual SPED Fiscal
Campos referentes à tela acima:
Loja: Informar loja a qual pertence o ECF que será cadastrado.
Caixa/ Serie: Informar o caixa a ser cadastrado (usando o lugar físico em que a impressora fiscal
se encontra dentro da loja. Pode ser o mesmo número do ECF).
Série: Informar o número de série da impressora fiscal. Essa informação pode ser obtida no
rodapé da redução Z conforme mostrado na figura acima.
Ecf: Informar o número da impressora fiscal. Essa informação pode ser obtida no rodapé da
redução Z conforme mostrado na figura acima.
Modelo Doc: Essa informação já vem default(ou padrão). O modelo 2D é o modelo determinado
pela receita para Cupom Fiscal.
Impressora: Informar a marca da impressora fiscal. Aparecerão na legenda as marcas existentes.
Essa informação pode ser obtida no rodapé da redução Z conforme mostrado na figura acima.
Modelo: Informar o modelo da impressora que poderá ser obtido no rodapé da redução Z
conforme mostrado na figura acima.
Arredonda: Informar se deve arredondar o imposto para a gravação no fiscal.
7- Cadastro dos Participantes_____________________________________
Esta rotina tem por objetivo o registro das informações cadastrais das pessoas físicas ou jurídicas
envolvidas nas transações comerciais com o estabelecimento informante, no período.
Compõe-se dos cadastros: Clientes e Fornecedores.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
Cadastros Básicos
Clientes ou Fornecedores
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Avanço Informática 33
Manual SPED Fiscal
Nessa tela o Usuário tem que escolher o Tipo de Cadastro que vai fazer, se será de Clientes ou
Fornecedores.
No caso de exemplo que segue abaixo usaremos o Cadastro de Clientes:
Campos Obrigatórios do Cadastro:
CNPJ ou CPF: Informar os códigos dos participantes.
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Avanço Informática 34
Manual SPED Fiscal
Inscrição: Quando o cadastro for de Pessoa Jurídica informar a Inscrição Estadual, quando de
Pessoa Física campo ficará em branco.
Nome Empresarial ou Pessoal: Informar o nome completo da Razão Social.
E-mail: Informação do e-mail é obrigatória para emissão de NF-e e Entrada de Notas com XML.
Município: Informar o Município (necessário estar vinculado corretamente à tabela de códigos
IBGE).
Endereço: Informe o Endereço (com Logradouro, Número, Bairro e CEP).
Inscrição Estadual: Caso o cadastrado possuir IE informe nesse campo.
8- Cadastro de Itens_____________________________________________
Esse cadastro será utilizado para informar Mercadorias, Serviços, Produtos ou quaisquer outros
itens relativos às Transações Fiscais.
Uma das alterações significativas no SPED Fiscal é o cadastro dos itens, onde se torna
fundamental a qualidade nas informações prestadas.
Os valores possíveis para cada campo, publicados pelo SPED, são mostrados ao passar por eles
através da tecla F2.
Os Códigos a serem preenchidos devem ser passados pela área Fiscal/Contábil da Empresa.
O primeiro passo é definir de qual maneira serão efetuadas as alterações, temos dois modos:
Por item ou por faixa de item.
8.1-
Alteração por Item__________________________________________________
Permite alterar individualmente o item e todos os seus campos de acordo com as novas
exigências para o SPED
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Administração de Materiais
Gestão de Estoque
Cadastro de Produtos
Alteração
Cadastro
34
Avanço Informática 35
Manual SPED Fiscal
Depois de selecionar o Item, e com o Curso no campo Descrição aperte a tecla F10 para que o
Sistema mostre a Tela dos campos obrigatórios dos itens.
Campos referentes à tela acima:
Tp – Prod: Informe o Tipo do Item aplicável, conforme Tabela do SPED (aperte F2 para visualizar
a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema).
35
Avanço Informática 36
Manual SPED Fiscal
No caso do Produto possuir mais de uma aplicação (venda/ uso consumo) informar o Tipo
referente sobre a aplicação de maior relevância.
Ex: Arroz Ag Amaral Tipo1 pc 5kg
Tipo do Item: 00 Mercadoria para Revenda
Gen- Item: Informe as dois primeiros Dígitos do NCM correspondente ao item.
No exemplo acima seria 10 pois o NCM do Item é 10063011
NCM: informe o NCM do produto aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo
Sistema.
Serviço: Informe o Tipo de Serviço (quando se tratar de um cadastro referente a um Serviço)
Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema
CST IPI : Esse campo trata da situação tributária do IPI, deverá ser feito uma analise
para definir o CST a ser preenchido.
Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema
IPI-DIF: IPI Diferenciado – Somente preencha esse campo caso seja contribuinte de IPI e utilize
alíquota diferenciada que devera ser informado pelo percentual ou valor.
EX. IPI: Se é contribuinte de IPI, e o item tem a exceção de acordo com a TIPI quando
existir. Preencher com (S) ou (N).
CST ICMS: Neste campo deverá ser preenchido o código de CST correspondente as
Operações de Saída.
Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema.
MdBc : Informe Modalidade Base Cálculo a ser preenchida de acordo com a situação do
produto.
Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema.
Mdbc-ST: Modalidade Base Cálculo ST a ser preenchida de acordo com a situação do
produto.
Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema.
CD-Enq: Este campo é exclusivo para os contribuintes de IPI, caso não seja contribuinte
deverá deixar em branco .
Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema
CST-PIS : Esse campo trata da situação tributária do PIS, para as operações de saída.
PIS-DIF: Neste campo deverá ser preenchido a alíquota do PIS nos casos onde a
tributação for diferenciada da preenchida no cadastro da filial.
Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema
CST COFINS: Esse campo, trata da situação tributária do COFINS , para as operações de saída.
Aperte F2 para visualizar a tabela pré-disponibilizada pelo Sistema
COF-DIF: Neste campo deverá ser preenchido a alíquota do COFINS nos casos onde a
tributação for diferenciada , da preenchida no cadastro da filial.
ITEM ANTERIOR: Informar o código do item anterior nas situações em que tenha sido criado um
novo código de item para um mesmo Produto/Serviço.
36
Avanço Informática 37
Manual SPED Fiscal
DT INI/FIN: Informar a data inicial de utilização da descrição anterior do item e o período
final (deve ser em formato dd/mm/aaaa)
CT.CCUSTO: Neste campo somente deverá ser preenchido os dados das contas de centro de
custo relacionadas ao CIAP.
CT CREDITO E DEBITO: Indicar a conta de debito principal a que virá se enquadrar, esta
informação também será enviada para o arquivo SPED Fiscal.
IND: Informar indicação de propriedade dos Itens para controle do Inventário.
0- Item de propriedade do informante e em seu poder.
1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros.
2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante.
SL IPI: O código da tabela de selo de IPI (para os itens que são controlados)
INV.PARTIC: Código do Fornecedor quando o item do inventário é de posse de terceiros.
CD.FISCAL: Informar o CFOP utilizado para este item.
VL.AGREG.: Gerar registro 1400 Valores Agregados.: (S/N)
INV. COMPL: Descrição Complementar do item inventariado.
INV.DEBITO/CREDITO: Conta débito ou crédito do item no inventario
CST ICMS/ PIS/COFINS/ IPI: Preencher com o CST de ICMS /IPI/PIS e COFINS nas operações de
Entrada (correspondente aos itens acima).
MEDICAMENTO: Preenchimento caso se enquadre no perfil de revendedor autorizado de
medicamentos (Farmácias)
COMBUSTIVEL Preenchimento caso se enquadre no perfil de revendedor autorizado de
combustíveis. (Posto de Gasolina)
Cod.ANP: Se for revendedor de combustível, preencher o código de acordo com a tabela
ANP.
8.2-
Alteração por Faixa_________________________________________________
Esta rotina permite que sejam alterados em Faixa os Itens, Seção/ Setor/ Grupo e Subgrupo
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED- EFD
Mercadoria
Produtos
Escolher entre: Faixa por Item. Setor ou Seção/Grupo/Subgrupo
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Avanço Informática 38
Manual SPED Fiscal
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Primeiro Passo_____________________________________________________
Antes de executarmos a Rotina de Alteração por Faixa, devemos fazer das informações dos Itens,
pois ela altera todo o cadastro de item.
Precisamos também coletar exemplos de itens de subgrupos diferentes, para verificarmos se a
rotina foi executada de forma correta.
 Antes de executar a Rotina faça o backup!
Arquivos para backup:
Produtos (Tela Inicial) -> /u/arq/sp01a03*
Produtos (Dados Complementares) -> /u/sist/SPED/sp14a10*
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2º Passo__________________________________________________________
Caso deseje executar a Rotina por Seção /Grupo ou Setor/Grupo e Subgrupo, deve- se verificar o
parâmetro que está no cadastro de produtos.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Exemplo Prático:
Menu Principal
F5
Administração de Materiais
Produtos
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Avanço Informática 39
Manual SPED Fiscal
Setor / Seção
S = Setor N=Seção
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3º Passo__________________________________________________________
Verificar o grupo, neste exemplo o parâmetro, está N(Seção), então se deve verificar no grupo dos
itens:
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Avanço Informática 40
Manual SPED Fiscal
 É preciso observar a tributação do produto, pois o CST de ICMS deverão ser compatíveis
com a mesma. No exemplo, a tributação está F e o CST ICMS está 00, essa combinação
está errada, para tributação F os CSTs válidos são 060, 010 ou 070. Para saber qual a
informação correta deverá consultar a contabilidade.
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4º Passo__________________________________________________________
Rodar a Rotina, selecionando as alterações em massa a serem feitas.
Neste exemplo observa- se a tributação CST ICMS está 00, deseja-se mudar para CST 060.
Menu principal
SPED – EFD
Mercadoria
Produtos
Faixa Setor ou Seção Grupo Subgrupo
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Avanço Informática 41
Manual SPED Fiscal
•
5º Passo__________________________________________________________
Conferir se a alteração foi feita e checar se não houve alterações em outra seção grupo ou
Subgrupo
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Avanço Informática 42
Manual SPED Fiscal
9- Tabela de CFOP_______________________________________________
Os campos da tela, CST-ICMS, CST-IPI, CST-PIS e CST-COFINS têm o mesmo objetivo da tabela
de produtos. Caso os valores estejam preenchidos para um determinado CFOP, estes irão
sobrepor aos conteúdos dos produtos para aquela operação.
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Avanço Informática 43
Manual SPED Fiscal
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Administração Fiscal
Tabelas
Fiscais códigos
Alteração
SERVIÇO: O campo Serviço deverá ficar parametrizado com M – mercadoria, para
movimentações de Mercadorias ou S – Serviço, para movimentações de Serviços.
ICMS/IPI: Esses campos deverão ficar em branco, com exceção para CFOPs específicos que
possuam informações determinadas, onde prevalecerá informações correspondentes ao cadastro
do produto.
10- Notas de Entrada e Saídas______________________________________
A EFD acrescentou novos campos a serem informados na escrituração dos documentos fiscais.
Este registro deve ser gerado para registrar a entrada ou a saída de produtos ou outras situações
que envolvam a emissão dos documentos fiscais. Para cada Documento Fiscal a ser registrado:
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Avanço Informática 44
Manual SPED Fiscal




Verificar o ICMS a ser debitado na saída ou creditado na entrada.
Definir a CST, CFOP e Código de Produto, quando for registro de entrada.
Anexar documentos de arrecadação e outros documentos referentes ao lançamento fiscal.
Selecionar o tipo de documento (fiscal de mercadoria, fiscal de serviços).
Para acessar essa rotina seguir o seguinte caminho:
Menu Principal
Administração Materiais
Gestão de Estoque
Gerenciamento de Filial
Entradas e Saídas
Movimentação
Entrada
Compra
10.1- Entrada Compras________________________________________________
Tela das informações da capa da NF
Tela do lançamento do Item mostrando as informações fiscais obrigatórias para o SPED Fiscal
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Avanço Informática 45
Manual SPED Fiscal
10.2-
Lançamento das Observações_____________________________________
O lançamento de uma informação e/ou observação deverá ser feito ao finalizar o
lançamento da NF quando abrirá a tela para tal lançamento. Caso não exista nenhum lançamento
a ser feito, basta pressionar ESC para que saia da tela e permita concluir o lançamento da NF em
andamento.
Para lançar uma observação ou informação é necessário o cadastro prévio da mesma.
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Avanço Informática 46
Manual SPED Fiscal
11- Geração Arquivo SPED________________________________________
Os arquivos da EFD têm periodicidade mensal e devem apresentar informações relativas há um
mês, ainda que a apuração do imposto ICMS seja efetuada em períodos inferiores há um mês,
segundo a legislação de cada Estado.
Para acessar essa rotina siga o seguinte caminho:
Menu Principal
SPED-Efd
Geração SPED
SPED Fiscal
Campos referentes à tela acima:
ECF: Se informar S o arquivo será gerado com as informações de Cupons e Notas Fiscais. se
informar N será gerado somente com as informações de Notas Fiscais e se informar E será gerado
somente com as informações de ECF. O uso desse parâmetro ajuda no momento da conferência
da apuração do ICMS do PVA com a apuração do sistema.
Arquivo: Nomear o arquivo a ser gerado.
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É necessário verificar o relatório (eFis) mostrado ao final da geração do arquivo SPED
Fiscal para verificar se possui alguma nota com advertência. Esse relatório funciona como
um pré-validador. Caso exista nesse relatório algum documento com informações
incorretas deverá fazer a correção do erro do mesmo e depois gerar novo arquivo para ser
validado no PVA.
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Avanço Informática 47
Manual SPED Fiscal
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