TUTORIAL – LUCRO PRESUMIDO
“BLOCO – K”
Bloco K: Saldo das contas Contábeis e Referenciais
 Registro K030: Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e
da CSLL no ano Calendário;
Logo após Preencher o anterior, “Bloco 0”, Clique na Aba de Saldos das Contas Bloco K > Identificação do Período – Registro K030 > Clique em F-10 > IRPJ e
CSLL – Gerar períodos e Formas de Apuração.
Obs.: Essa opção irá gerar automaticamente o período preenchido no
“Bloco 0”, para criar o período a ser apurado.
Obs.: Irá Aparecer a seguinte tela: Lembrando que os usuários poderão preencher este
Registro manualmente ou apenas utilizando a opção automática.
IRPJ e CSLL – Gerar Períodos e Formas de Apuração: O sistema irá gerar
automaticamente o período de acordo com o “Registro 0010 Informado no Bloco 0”.
 Registro K155: Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do
Resultado do Período);
Neste registro, os usuários terão que detalhar quais são os saldos das “Contas
Patrimoniais” após o encerramento do Exercício. O sistema irá buscar automaticamente
dês de que o usuário tenha parametrizado todas as contas Sintéticas e Analíticas na
Aba Cadastros > Plano de Contas Empresa > F-10 ou Extras > Parametrização com o
Plano de Contas Referencial – ECD/ECF.
Obs.: Caso não tenha feito esse parâmetro o usuário tem a opção de Lançar
Manualmente conta a conta.
Saldos das Contas - Bloco K > Detalhes dos Saldos Contábeis – Registro K155 >
Clique em F-10 > Contas Patrimoniais – Gerar Detalhes dos Saldos Contábeis.
 Registro K156: Mapeamento Referencial do Saldo Final das Contas
Patrimoniais;
Neste campo o sistema irá buscar automaticamente, do registro K155, dês de que o
usuário tenha parametrizado todas as contas Sintéticas e Analíticas na Aba Cadastros >
Plano de Contas Empresa > F-10 ou Extras > Parametrização com o Plano de Contas
Referencial – ECD/ECF.
Saldos das Contas - Bloco K > Mapeamento Referencial do Saldo Final – Registro
K156.
 Registro K355: Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do
Encerramento;
Neste registro, os usuários terão que detalharem quais são os saldos das “Contas de
Resultado” antes do encerramento do exercício. O sistema irá buscar automaticamente
dês de que o usuário tenha parametrizado todas as contas Sintéticas e Analíticas na
Aba Cadastros > Plano de Contas Empresa > F-10 ou Extras > Parametrização com o
Plano de Contas Referencial – ECD/ECF. Pela seguinte opção:
Saldos das Contas - Bloco K > Saldos Finais das Contas Contábeis de
Resultado Antes do Encerramento – Registro K355 > Clique em F-10 > Contas
Patrimoniais – Gerar Saldos Finais.
 Registro K356: Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas de
Resultado
Neste campo o sistema irá buscar automaticamente, do registro K355, dês de que o
usuário tenha parametrizado todas as contas Sintéticas e Analíticas na Aba Cadastros >
Plano de Contas Empresa > F-10 ou Extras > Parametrização com o Plano de Contas
Referencial – ECD/ECF.
Obs: Esta e a parametrização do Plano de contas Referencial, (RECEITAS E
DESPESAS), que podem ser informadas manualmente ou importado no validador da
ECF.
Saldos das Contas - Bloco K > Mapeamento Referencial do Saldo Final – Registro
K356.