UNIÃO DOS FUNCIONÁRIOS DO BANCO NOSSA CAIXA
Rua Álvares Machado, 18 - Centro - 01501-030 - São Paulo/SP
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ATA DA REUNIÃO DO CONSELHO FISCAL DE 24 e 25 de Abril de 2014
Nos dias 24 e 25 do mês de abril do ano de dois mil e quatorze, na sede da Usceesp,
situada na Rua Álvares Machado, número dezoito – Liberdade – São Paulo/SP, 7º andar, com
inicio às 9h00, foi realizada reunião do Conselho Fiscal, com a presença dos conselheiros:
Guilherme Galharde Neto, Pedro Amauri Rinaldi e Célio Simonetti.
I - Registramos o recebimento do balancete contábil do mês de Janeiro e Fevereiro de 2014,
II - Apresentamos abaixo informações selecionadas no balancete recebido:
Mês
(2014)
Janeiro
Fevereiro
Ativo total
Passivo total
R$ 24.177.020,97
R$ 24.080.953,83
R$ 24.036.676,69
R$ 23.848.111,48
Mês
Ativo circulante
Passivo circulante
Janeiro/14
Fevereiro/14
R$ 834.575,18
R$ 725.400,45
R$ 2.845.193,53
R$ 2.662.921,93
Passivo não
circulante
R$ 610.049,24
R$ 603.755,63
Financiamento de
Terceiros
R$ 2.620.667,59
R$ 2.541.277,11
Nota: O problema de liquidez persiste. Para cada R$ 1,00 de endividamento, há R$ 0,27
disponível.
Mês
Despesas Operacionais
Receitas Operacionais
Superávit Mensal
Janeiro/14
Fevereiro/14
R$ 671.311,57
R$ 527.295,55
R$ 811.644,52
R$ 619.793,62
R$ 140.332,95
R$ 92.498,07
Fevereiro/14
Nota: Demonstram resultado Jan e Fev/14.
Meses
Dezembro/13
Janeiro/14
Déficit
Acumulado
R$ 991.278,95
R$ 1.760.629,09
R$
1.760.629,09
Nota: Justificar a diferença apresentada entre os meses de Dez/13 e Jan/14 de R$ 757.571,74.
Solicitamos ainda que seja apresentada manifestação por escrito de Contador da Usceesp e do
Auditor Independente, tendo em vista a alteração do balancete auditado.
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III– Análise do balancete de Janeiro e Fevereiro/2014:
1 – Demonstrar valores em aberto – Créditos a Receber:
Janeiro/2014
 Raia/Drogão/Medicar –
R$ 28.481,56
 Interodonto/Aesp –
R$ 18.661,30 (saldo inalterado – mesmo do mês Dez/13)
 Promoções Diversas / Fuji – R$ 4.254,90
 Conta de Celular e Tim R$ 1.000,71
 Mensalidade a Receber R$ 12.354,63
 MetLife Odonto R$ 12.384,42
Fevereiro/2014
 Raia/Drogão/Medicar –
R$ 28.481,56 (saldo inalterado – mesmo do mês Jan/14)
 Interodonto/Aesp –
R$ 17.865,90
 Promoções Diversas / Fuji – R$ 3.940,57
 Conta de Celular e Tim R$ 5.607,56
 Mensalidade a Receber R$ 8.378,06
 MetLife Odonto R$ 11.188,50
2 – Créditos a Receber/Nova Duque Refeições
 Saldo em 31/03/2013 R$ 70.673,76
 Saldo em 30/04/2013 R$ 92.780,73
 Saldo em 31/05/2013 R$ 92.780,73
 Saldo em 30/06/2013 R$ 82.605,54
 Saldo em 31/07/2013 R$ 82.605,54
 Saldo em 31/08/2013 R$ 82.605,54
 Saldo em 30/09/2013 R$ 82.605,54
 Saldo em 31/10/2013 R$ 82.605,54
 Saldo em 30/11/2013 R$ 52.605,54
 Saldo em 31/12/2013 R$ 31.390,35
 Saldo em 31/01/2014 R$ 20.926,89
 Saldo em 28/02/2014 R$ 10.463,43
Nota: Solicitamos informar parcelas a receber e valores.
3 – Impostos e Contribuições a Recolher
Rubrica
IR s/ Serviços
ISS a Recolher
IPTU Sede
IPTU Suarão
IPTU Flórida
IPTU Rib Preto
ICMS Iacanga
Saldo 31/12/2013
9.285,68
6.617,41
5.476,46
41.016,80
162.505,47
2.959,73
262,28
Saldo 31/01/2014
9.691,55
8.420,86
15.173,24
41.016,80
226.704,88
5.208,34
300,96
Saldo 28/02/2014
10.115,08
10.258,63
14.163,61
41.016,80
220.868,57
4.978,89
326,43
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ICMS Pauliceia
2.216,89
1.551,71
COFINS a Recolher
2.670,81
8.099,41
Cont. Sind. a Rec
342,53
342,53
Cont TFE/TLIF/Flor
0,00
3.707,71
Taxa e Cont. Pagar
40.644,49
41.883,09
Suarão
Multa e Obrigacao
1.500,00
1.500,00
Nota: Justificar falta de pagamento/aumento de saldo.
1.778,17
9.453,96
342,53
3.329,37
41.883,09
1.500,00
4 – Encargos Sociais –
Rubrica
INSS a Recolher
FGTS a Recolher
PIS a Recoher
IR s/ Salários
Saldo 31/12/2003
5.372,18
6.242,93
Saldo 31/01/2014
107.755,74
6.224,74
6.663,88
7.418,83
Saldo 28/02/2014
121.494,32
6.322,11
7.847,88
8.504,46
Nota: Justificar a não baixa do mês. (ausência de pagamento).Aumento de saldo.
5 – Obrigações Trabalhistas
Rubrica
Autônomos a Pagar
Saldo 31/12/2003
12.311,59
Saldo 31/01/2014
13.356,36
Saldo 28/02/2014
12.759,83
Nota: Justificar falta de pagamento/aumento de saldo.
6 – Repasses de Recursos-Terceiros
Rubrica
Raia/Drogão/ Medica
Seguradora Restit.
MetLife Odonto
Saldo 31/12/2003
87.662,52
10.697,14
0,00
Saldo 31/01/2014
63.634,48
10.697,14
13.184,72
Saldo 28/02/2014
64.159,64
10.697,14
11.581,70
Nota: Justificar e detalhar o saldo em aberto e ou falta pagamento.
7 – Obrigações com Terceiros/Tributos/Contrib-Parcelados
Rubrica
Parc. COFINS
Parc. IPTU Rib Preto
Parc. PIS
Parc. IPTU Sede
Parc. INSS Sede
Parc. INSS Suarão
Parc. INSS Florida
Parc. INSS Paulicéia
Saldo 31/12/2003
3.646,64
2.736,77
343,56
10.762,24
13.857,95
15.445,44
8.232,51
10.162,15
Saldo 31/01/2014
12.280,38
2.736,77
1.065,33
10.762,24
81.613,97
30.945,45
32.193,65
39.379,55
Saldo 28/02/2014
11.211,00
2.736,77
6.664,94
10.762,24
76.948,56
25.745,61
29.422,10
36.318,38
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Parc. INSS Iacanga
Parc. INSS Araraqua
Parc. INSS Rib. Pto
Parc. IPTU Florida
4.131,45
1.662,81
852,71
0,00
16.156,35
6.502,49
3.334,43
4.609,01
14.765,44
5.942,71
3.047,37
4.609,01
Nota: Justificar aumento de saldos e ou ausência de pagamentos.
8 – Outras Receitas
 Comissões Sede –
Saldo em 31/01/2014 = R$ 49.828,42
Saldo em 28/02/2014 = R$ 49.828,42
Nota: Demonstrar origem dos recursos. Ausência de registro no mês de Fev/14.
11 – Constatada as contabilizações de receitas sobre seguros:
Acesso
Conta
1.1.02.01
1.1.02.01
3.1.01.06
3.1.09.02
Ativo - Receita Antecipada Seguro
Ativo (-)Receita Antecipada Seguro
Despesas - Receita Antecipada Seguro
Receitas - Receita Antecipada Seguro
Saldo em
31/01/2014
R$ (84.096,65)
R$ 84.096,65
R$ 28.032,20
R$ ( 28.032,20)
Saldo em
28/02/2014
R$ (56.064,45)
R$ 56.064,45
R$ 56.064,40
R$ (56.064,40)
Nota: Pressupondo que estes valores contabilizados refletem aos valores de “pró-labore” sobre
seguros não contabilizados desde Maio/2012, solicitamos apresentar à próxima reunião deste
CF documentos/relatórios que deram origem a estes lançamentos.
12 – Fornecedores e Prestadores de Serviços – Posição em:

Janeiro/2014:
Saldo Contábil –
Fornecedores –
Prestadores de Serviços –
Total –
R$ 210.043,17
R$ 152.200,48
R$ 362.243,65
Fevereiro/2014:
 Saldo Contábil –
Fornecedores –
R$ 155.026,98
Prestadores de Serviços –
R$ 77.465,61
Total –
R$ 232.492,59
Relatório - Saldo Físico de “Fornecedores” do mês de Fevereiro/2014 – num total de
vencidos e a vencer – R$ 342.726,31, apresentando uma diferença de R$ 187.699,33. Não
apresentado relatório de saldo físico de “Prestadores de Serviços” do mês de Fev/14 e de
“Fornecedores” e “Prestadores de Serviços” do mês de Jan/14.
Nota1: Justificar diferença.
Nota2: No relatório físico evidencia atraso de pagamento desde Janeiro/2013, num total de
R$ 178.961,04. Justificar.
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Nota3: Para os meses seguintes, apresentar a este CF relatório analítico (saldo físico) dos
valores de “Fornecedores” e “Prestadores de Serviços”, devidamente conciliado se houver
divergência de saldo entre físico e contábil.
IV - Análise de Documentos de Pagamentos de Despesas:
1 – Pagamentos dos meses de Janeiro e Fevereiro/2014


Contas/Tributos pagos com atraso.
Fornecedores e prestadores de serviços pagos com atraso.
2 – Pagamentos a empresa “Pereira & Carvalho Refeições Ltda.” –
Janeiro/14
 Colônia Suarão R$ 27.692,00
 Colonia Flórida R$ 13.279,00


Fevereiro/14
Colônia Suarão R$ 62.106,46
Colonia Flórida R$ 31.504,99
Nota1: Reiteramos a não aceitação/concordância pelos membros do Conselho Fiscal
com o contrato firmado entre a Usceesp e a Empresa Pereira & Carvalho Refeições
Ltda. A não aprovação deste CF das despesas acima.
Nota2: Esclarecimentos já citados em atas anteriores.
3 – Despesas com variação expressiva, para as quais solicitamos justificativas/esclarecimentos:
Janeiro/2014
 Sede/Despesas Administrativas/Informática – R$ 8.421,78
 Sede/Despesas Administrativas/Telefone e Internet – R$ 8.421,78
 Sede/Despesas Administrativas/Serv. Prestados a PJ – R$ 59.552,91
 Sede/Despesas Administrativas/Gráfica – R$ 14.525,00
 Suarão/Despesas Administrativas/Agua e Esgoto – R$ 33.240,86
 Suarão/Suprimentos/Despesas com Gas – R$ 12.986,18




Fevereiro/2014
Suarão/Despesas Administrativas/Lavanderia – R$ 20.665,60
Suarão/Despesas Administrativas/Serviços Prest. PJ – R$ 65.811,53
Flórida/Despesas Administrativas/Lavanderia – R$ 13.175,60
Flórida/Despesas Administrativas/Serv.Prestados PJ – R$ 32.713,41
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V – Previsão Orçamentária – Janeiro e Fevereiro/2014
1 – Colônia Florida
 Despesas previstas  Despesas realizadas  Orçamento deficitário
R$ 185.000
R$ 262.138
42%
2 – Clube Araraquara –
 Despesas previstas  Despesas realizadas  Orçamento deficitário
R$ 23.000
R$ 28.205
23%
3 – Colônia Paulicéia –
 Despesas previstas  Despesas realizadas  Orçamento deficitário
R$ 120.800
R$ 141.429
17%
4 – Colônia Iacanga
 Despesas previstas  Despesas realizadas  Orçamento deficitário
R$ 40.400
R$ 57.270
42%
5 – Sede Administrativa
 Receitas previstas  Receitas realizadas  Orçamento deficitário
R$ 946.000
R$ 902.113
4,64%
6 – Orçamento – Janeiro e Fevereiro/2014
Previsto
Realizado
Porcentagem
Despesas
1.301.100
1.198.608
92,0%
Receitas
1.420.400
1.431.449
+100,78%
Resultado
119.300
232.841
+195%
Resultado: Cumprido orçamento para Jan/Fev-14 em 195% orçamento proposto.
Superávit gerado no período R$ 113.541,00.
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VI – Outras Informações
1 – OF. GP 03/2014 de 27/03/2014 – Resposta a Ata do CF de 20 Março de 2014 – Referente ao
Balancete de Dez/13.
A seguir este conselho, descreve em caráter terminativo e definitivo as respostas dadas aos itens
da Ata supra citada:
Item III – 1 – Demonstra que valores entesourados não são numerário em espécie.
Item III – 2 – Configura valores que não serão baixados, inadimplentes e de anos anteriores.
Item III – 3 – Informa que em Março/14 a conta será zerada.
Item III – 4 – Aumento de saldo refere-se a reclassificação e atualização da divida, portanto sem
baixas por pagamentos efetuados.
Item III – 5 – Idem ao item anterior.
Item III – 6 – Evidencia falha contábil.
Item III – 7 – Divida parcelada pela Usceesp.
Item III – 8 – Persiste o não pagamento.
Item III – 9 – Justificou que o mês de Dez/13 será contabilizado em Jan/14. Não demonstrado
origem dos recursos.
Item III – 10 – Confirma citação do CF.
Item III – 11 – Não justificada diferença.
Item IV – 1 – Justificou atrasos nos pagamentos por insuficiência de recursos financeiros.
Item IV – 2 – Justificativa não aceita.
Item IV – 3 – Justificativas como necessidade para realizar as despesas.
Item V – 10 – Justificativa não aceita.
Item VI – Justificativa obedecendo as normas e legislação vigente.
Item VII – Discorda do registro das atas e concorda em publicá-las no site do Economus.
Finalmente, o Presidente Sr. Guilherme Galharde Neto deu por encerrada a reunião e eu, Pedro
Amauri Rinaldi, secretário, lavrei a presente ata, que vai assinada e aprovada por mim e pelos
Conselheiros Fiscais presentes e entregues cópias ao Diretor Presidente da Usceesp e ao
Presidente do Conselho Deliberativo.
São Paulo, 25 de Abril 2014.
Guilherme Galharde Neto
Pedro Amauri Rinaldi
Presidente
Membro
Célio Simonetti
Membro
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