Relatório de Actividades do Serviço de Contabilidade
2009
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1. CARACTERIZAÇÃO DA ÁREA DE TRABALHO
1.1. Caracterização dos Recursos Humanos afectos ao Serviço
Nome: Isabel Maria Alvarez Martins
Categoria:Coordenadora Técnica
Nome: Maria da Ascensão Bonifácio Afonso
Categoria: Assistente Técnica
Nome: Susana Maria Paiva Estanqueiro Galo dos Santos
Categoria:Técnica Superior
Nome: Carlos Manuel Barreto de Araújo
Categoria:Prestação de Serviços pela empresa Números Pioneiros
Nome: Joana Ester Rodrigues Lopes Pereira
Categoria:Prestação de Serviços pela empresa Contas & Fórmulas
As funções desempenhadas pelos funcionários da contablididade são entre outras:
-Elaboração do projecto orçamento anualmente;
-Inserção do orçamento na aplicação de contabilidade;
-Elaborar e registar as alterações orçamentais e crédito especiais na aplicação contabilistica e
comunicá-las ou solictar autorização para as realizar ao Conselho de Gestão;
-Envio mensal do valor do IRS e da ADSE a reter no Pedido de Libertação de Créditos pelo Instituto
Politécnico de Coimbra;
-Envio mensal do controlo orçamental da despesa e da receita e das alterações orçamentais para o
IPC;
-Processsamento de abonos a pessoal, ajudas de custo;
-Informações de Cabimento de verba referente à contratação de pessoal e à aquisição de bens e
serviços;
-Preenchimento da declaração anual modelo 10, modelo 25 e modelo 30 das finanças;
-Apuramento e envio mensal do IRS dependente e independente retido pela Escola;
-Registo da dívida dos alunos, os recebimentos e conferência da dívida;
-Inserção dos contratos
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-Inserção dos documentos de despesa de acordo com a contabilidade orçamental, patrimonial e
analítica;
-Inserção dos dados dos fornecedores;
-Preencher as fichas de acumulação dos docentes;
-Emissão das declarações de rendimentos anuais;
-Elaboração da Conta de Gerência;
-Assegurar a realização de demais tarefas inerentes ao serviço.
2.
INFORMAÇÃO RELEVANTE DA RESPONSABILIDADE DO SERVIÇO
2.1. Recursos Financeiros (dados recolhidos no dia 09/02/2010, provisórios)
Sequência cronológica do orçamento de despesa da ESEC
Ano
2000
Compromissos assumidos
Pessoal
Funcionamento
Capital
1.023.474.667 Esc
759.569.065 Esc.
197.872.251 Esc.
66.033.351 Esc.
2001
1.203.389.091 Esc
891.715.519 Esc.
166.514.240 Esc.
145.159.332 Esc.
2002
€ 4.609.167,00
€ 4.583.050,00
€ 26.116,00
2003
€4.908.297,00
€4.908.297,00
0,00
2004
€6 678 147,50
€5 535 204,50
€986 443,00
€156 500,00
2005
€7 203 720.00
€5 688 924.00
€1 402 946.00
€111 850.00
2006
€6.575.111,00
€5.184.560,00
€1.156.051,00
€234.500,00
2007
€7.609.389,00
€5.829.112,00
€1.536.226,00
€194.391,00
2008
€6.976.829,00
€5.823.512,66
€1.113.089,15
€18.575,22
2009
€7.874.387,48
€6.351.415,08
€1.454.222,01
€68.750,39
0,00
Sequência Cronológica da % por rubrica da despesa
Ano
Compromissos
assumidos
Pessoal
2000
1.023.474.667. Esc.
77.9%
16.9%
5.2%
2001
1.203.389.091 Esc
74.1%
13.8%
12.1%
2002
€ 4 609 167,00
99.4%
0.6%
--
2003
€4.908.297,00
100%
--
--
2004
€6 678 147,50
82,9%
14,8%
2,4%
2005
€7 203 720.00
78.97%
19.48%
1.55%
2006
€6.575.111,00
78,85%
17,58%
3,56%
2007
€7.609.389,00
76,60%
20,19%
2,55%
2008
€6.976.829,00
83,47%
15,95%
0,27%
2009
€7.874.387,48
80,66%
18,47%
0.87%
Funcionamento
Capital
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2009
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Fontes de financiamento da ESEC, nos últimos anos
Orçamento de Estado
Receita cobrada
Outras Receitas
Cativação
na despesa
Propinas
cobradas
Ano
Dotação Iniciais
2000
4.179.502,40
4.276.691,13
195.143,35
449.471,51
378.907,47
5.105.070,11
2001
4.888.359,05
5.063.829,82
166.683,59
515.384,43
649.957,28
6.229.171,53
2002
4.609.167,00
4.817.310,59
1.688,66
584.017,55
535.012,06
5.936.340,20
2003
4.889.910,00
4.908.303,66
173.689,47
634.221,27
846.153,52
6.388.678,45
2004
5.075.755,00
5.075.755,00
460.760,70
597.371,12
1.185.499,50
6.858.625,62
2005
4.702.132,00
5.162.892,70
32.188,65
371.637,50
1.011.831,03
1.180.985,66
7.355.709,39
2006
4.561.084,04
5.103.414,44
87.147,00
1.097.999,94
1.043.049,05
7.244.463,43
2007
4.481.271,00
4.523.206,00
1.486.575,25
1.272.313,75
7.282.095,00
2008
4.470.978,00
4.532.586,48
1.560.941,14
901.049,28
6.994.576,90
2009
4.953.011,00
4.953.011,00
1.611.710,00
1.354.662.27
7.919.383,27
88.323,00
Saldos
Receitas
Outras receitas
cobradas
15.604,52
Totais
Orçamento Geral do estado, nos últimos 6 anos
Anos
2004
2005
2006
2007
2008
2009
OGE
€5 075 755
€5.162.893,00
€5.627.390,00
€4.523.206,00
4.521.191,72
4.953.011,00
% Variação Anual
+ 3.4%
+1,71%
+9,00%
-19,62%
-0,04%
+9,55%
Origem e Distribuição das Verbas do Orçamento Global corrigido para 2009
Pessoal
OGE
€4.953.011,00
Funcionamento
Investimento
2.383.145,68
Receitas Próprias
471.194,06
Projectos Comunitários
Outras
Total
7.807.350,74
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Caracterização do orçamento disponível da ESEC nos anos de
2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2007, 2008 e 2009
Receitas
Ano
Despesa
Cativação
Pessoal
Orç. Global Corrigido
2000
2001
2002
2003
2004
2005
1.023.474.667 cts.
1.248.836.766 cts
.
€5.809.570,11
€6 388 678,45
€6 858 625,62
€7.355.934,42
Saldos
14 834,21
24 133.10
81.451,95
Funcionamento
Capital
737.687.661
160.677.484
60.433.641
72.1%
15.7%
5.9%
64.675.881
6.3%
891.715.519
166.514.240
145.159.333
45.447.675
71.4%
1.3%
11.6%
15.7%
€5.049.791,74
€627.736,14
€85.951,46
€46.090,77
86.9%
10.8%
1.5%
0.8%
€5 048 742,84
€843 417,03
€151 885,75
€344 632,83
79.0%
13.2%
2.4%
5.4%
€4 863 144.04
€1 012 655.93
€180 246.61
€802 579.04
70.9%
14.8%
2.6%
11.7%
€5.162.206,93
€1.278.075,99
€289.734,71
€625.916,79
70,17%
17,37%
3,93%
8,51%
€1.754.781,00
€661.758,00
€215.506,00
2006
€7.904.003,00
€5.271.959,00
66,70%
22,20%
8,37%
2,73%
2007
€7.609.389,00
€5.829.112,00
€1.536.226,00
€194.391,00
€49.660,00
77,00%
20,00%
3,00%
0,66%
2008
€7.014.700,00
€5.823.512,66
€1.113.089,15
€18.575,22
€59.522,97
2009
€8.231.721,28
83,01%
15,87%
0.26%
0,85%
€6.351.415,08
€1.454.222,01
€68.750,39
€357.333,80
77,16%
20,11%
0,84%
4,34%
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